易方達(dá)深證100交易型開放式指數(shù)基金招募說明16

　　二十、基金合同的終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算

　　(一)基金合同的終止

　　出現(xiàn)下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后基金合同終止：

　　1.經(jīng)基金份額持有人大會(huì)表決終止的；

　　2.因重大違法、違規(guī)行為，被中國證監(jiān)會(huì)責(zé)令終止的；

　　3.基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在六個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接的；

　　4.法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事由。

　　基金合同終止情形發(fā)生時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和基金合同規(guī)定組織清算組對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。

　　基金合同終止后，基金管理人和基金托管人依照《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《銷售辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，行使請求給付報(bào)酬、從基金財(cái)產(chǎn)中獲得補(bǔ)償?shù)臋?quán)利時(shí)，可以留置基金財(cái)產(chǎn)或者對基金財(cái)產(chǎn)的權(quán)利歸屬人提出請求。

　　(二)基金財(cái)產(chǎn)的清算

　　1、 基金財(cái)產(chǎn)清算小組

　　1) 自基金合同終止之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立清算小組，基金財(cái)產(chǎn)清算小組在中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算。

　　2) 基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事

　　3) 基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法以基金的名義進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。

　　2、 基金財(cái)產(chǎn)清算程序

　　1) 基金合同終止后，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；

　　2) 對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

　　3) 對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；

　　4) 將基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)；

　　5) 公布基金財(cái)產(chǎn)清算公告；

　　6) 對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。

　　3、 清算費(fèi)用

　　清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。

　　4、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余財(cái)產(chǎn)的分配

　　基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：

　　(1)　支付清算費(fèi)用；

　　(2)　交納所欠稅款；

　　(3)　清償基金債務(wù)；

　　(4)　按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。

　　基金財(cái)產(chǎn)未按前款(1)　至(3)　項(xiàng)規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人

　　5、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告

　　清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算小組作出的基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所

　　6、基金財(cái)產(chǎn)清算帳冊及文件的保存

　　基金財(cái)產(chǎn)清算帳冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。