原標題：錦州銀行3折價格賣掉1500億債權，去年末核心一級資本充足率5.14% 來源：21財經APP

　　4月3日晚，錦州銀行公告，該行于3月31日與成方匯達訂立資產處置框架協議，錦州銀行以450億元向匯達資產出售處置資產，該筆處置資產的債權本金賬面原值約為人民幣1500億元，也即該筆資產包的處置價格是3折。

　　截至4月6日收盤，錦州銀行股價報2.24港元/股，今年以來該行的H股股價已經下跌了7.82%，總市值跌至174億港元。3折處置1500億債權資產

　　處置資產所獲的450億元資金，擬用于錦州銀行的一般性運營資金，以提升資產質量、降低資本占用并據此提升資本充足率和改善流動性。

　　值得注意的是，錦州銀行發布的業績公告尚未經過審計師確認，原因是部分地區實施的出行限制，以應對COVID-19冠狀病毒爆發。

　　根據錦州銀行財報，2019年，錦州銀行凈虧損10.62億元，已經少于上一年度45.38億元的虧損。資產總額小幅縮表至8363.07億元，同比下降1.1%；權益總額小幅下降至598.06億元。資產質量方面，截至2019年末，不良貸款率6.52%，較上年末上升1.53個百分點；未披露關注類貸款占比，撥備覆蓋率127.28%，較上年末略有上升；資產減值損失210.53億元。

　　錦州銀行資本充足率指標也已跌破紅線。截至2019年末，錦州銀行資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為8.39%、6.46%和5.14%。

　　5.14%的核心一級資本充足率為，接近商業銀行發行的其他一級資本工具和二級資本工具“持續經營觸發事件”5.125%的標準。

　　處置資產將會直接影響上市銀行的財務表現。錦州銀行公告稱，據估計，根據資產處置事項，該行存放于央行的款項將會增加約450億元；考慮到債券工具認購資產處置事項為該行重組計劃的一攬子交易，錦州銀行的債權投資將會增加約750億元；處置約1500億元資產，導致產生總體未經審核減值準備金支出約300億元。

　　1500億債權資產處置定價依據是，錦州銀行在公告中稱，由債權本金賬面原值、潛在收購方中的適銷性、收購方資格要求、一般市場價格、整體財務影響及該行部份相關資本充足率均低于《商業銀行資本管理辦法（試行）》所載監管要求等確定。

　　這筆1500億的資產包括：錦州銀行持有的若干信貸資產及其他資產，包括公司貸款及受益權轉讓計劃（含于由信托公司、證券公司、保險公司及資產管理公司發行的信托計劃及資產管理計劃的收益權），分別代表所處置資產的約54%及46%。1500億元的處置資產中，截至2018年末、2019年末，未經審計凈損失分別為約61.43億元、80.78億元。重組計劃

　　為了走出流動性危機，錦州銀行制定了重組計劃，除上述處置1500億元資產、之前的定向增發，還將認購由遼寧金融控股集團及存款保險基金控制企業設立的實體錦州錦銀管理合伙企業（有限合伙）發行本金750億元的定向債務工具。

　　該定向債務工具初始期限為15年，經雙方協商可進行延期或于該債務期限內發行人償還本金金額為止，錦州銀行支付該認購款項的義務會被予以豁免；該行會從發行人獲得償還溢價及年利率2.25%的利息，每年合共獲償還原則上不低于50億元。

　　今年3月10日，錦州銀行公告定增120億元，該行于1月23日與北京成方匯達企業管理有限公司（簡稱“成方匯達”）及遼寧金融控股集團（簡稱“遼寧金控”）訂立認購協議，兩家公司按每股1.95元以現金認購共計62億股股份，分別成為該行第一和第二大股東。

　　此前入股的工銀金融資產投資有限公司、信達投資有限公司的股份均被稀釋，分別稀釋為總股本的6.02%、3.61%，工行不再為該行的主要股東并將被視為公眾內資股股東。

　　其中，成方匯達將認購錦州銀行52.70億股，占定向增發完成后該行經擴大已發行股本總額約37.69%，位列第一大股東。

　　公告稱，成方匯達的實際控制權來自于央行。盡管匯達資產托管的全部股權由中國信達資產管理股份有限公司（下稱“中國信達”）以名義股東身份直接和間接持有，但匯達資產托管及成方匯達均為中國人民銀行所管理的企業，其全部經濟利益及其投票權均由中國人民銀行持有及控制。匯達資產托管或成方匯達均不被視為中國信達的附屬公司。

　　（編輯：周鵬峰）

責任編輯：杜琰 SF007