來源：中國基金報

　　記者 喬麥

　　即將過去的2018年，銀行市場亂象整治掀最強風(fēng)暴。

　　作為銀行業(yè)監(jiān)管的重要手段，處罰是懲戒金融機構(gòu)違規(guī)行為的利器，還能對行業(yè)運行予以指導(dǎo)和警示。梳理今年以來銀保監(jiān)會下發(fā)的銀行罰單，從罰單視角對監(jiān)管力度、處罰尺度和監(jiān)管側(cè)重點進行分析，透露出六大監(jiān)管動向。

　　1．監(jiān)管強度持續(xù)升級

　　2018年，銀監(jiān)系統(tǒng)在官網(wǎng)上公布的罰單數(shù)量持續(xù)增長，處罰力度明顯上升。

　　根據(jù)罰單信息統(tǒng)計顯示，截至2018年12月28日，銀保監(jiān)會官網(wǎng)年內(nèi)已公布近3650張罰單，平均每天開出10張罰單，罰沒金額累計超20億元（可能有極少部分罰單統(tǒng)計偏差）。

　　數(shù)量之多達到近幾年歷史之最，保持每天開具10張罰單的節(jié)奏。

　　其中，銀保監(jiān)會機關(guān)罰單20張（包括銀監(jiān)會與保監(jiān)會合并后的14張銀行罰單），罰沒3.5億元；各地銀監(jiān)局罰單985張， 罰沒約10.2億元；銀監(jiān)分局2638張，罰沒約6.3億元。

　　按照時間線來看，年初罰單披露最為密集。僅今年1月份，銀監(jiān)系統(tǒng)便披露罰單556張，日均罰單達到18張，涉及罰沒金額為9.11億元，已占據(jù)全年罰沒總額的近一半。臨近年尾，銀監(jiān)系統(tǒng)罰單開具再度提速。僅12月的第一個星期，7天時間內(nèi)銀監(jiān)系統(tǒng)就開出65張罰單，其中，銀監(jiān)分局55張、銀保監(jiān)會10張。涉及中國銀行、浦發(fā)銀行、光大銀行、中信銀行、交通銀行等24家銀行。

　　2．大案要案的查處力度加大，對銀行業(yè)的警示作用強烈

　　據(jù)統(tǒng)計，2018年超過千萬元的巨額罰單近20張，累計罰沒超過11億元。

　　具體來看，全國性股份制銀行領(lǐng)8張巨額罰單，城商行領(lǐng)5張罰單，罰單金額分別合計7.68億元和1.29億元，占據(jù)大額罰單榜前列。農(nóng)商行領(lǐng)了3張巨額罰單，罰單金額合計1.14億元．

　　郵儲銀行和工商銀行分別領(lǐng)到一張8550萬元和1040萬元的大罰單。此外，廣東省農(nóng)信社是唯一領(lǐng)千萬級別罰單的信用社。

　　其中，浦發(fā)銀行是唯一一家領(lǐng)到兩張千萬元以上罰單的商業(yè)銀行，也是被罰金額最高的銀行。今年1月，浦發(fā)銀行成都分行因違規(guī)向空殼企業(yè)授信而被四川銀監(jiān)局重罰4.6億元，此份天價罰單使得浦發(fā)銀行排入銀監(jiān)系統(tǒng)史上“最貴”罰單前三。

　　在今年5月4日銀保監(jiān)會機關(guān)集中披露的10張罰單中，浦發(fā)銀行再次領(lǐng)到一張千萬級別的巨額罰單，罰沒合計5856萬元。此份罰單中顯示的違法事由高達19項，涉及貸款、理財、票據(jù)、同業(yè)業(yè)務(wù)等多領(lǐng)域違規(guī)。浦發(fā)銀行收到的兩份巨額罰單合計罰沒金額高達5.2億元，在20張巨額罰單的金額中占比近半，這也讓浦發(fā)銀行成為今年受罰最重的銀行

　　與去年相比，巨額罰單數(shù)量增多，對整個行業(yè)的震懾作用及對受罰機構(gòu)的警示作用更加強烈。

　　3．對農(nóng)村金融機構(gòu)的監(jiān)管升級

　　今年以來，監(jiān)管對農(nóng)商行、農(nóng)村信用社及村鎮(zhèn)銀行等農(nóng)村金融機構(gòu)的處罰力度明顯上升。

　　上述千萬罰單的情況是佐證之一。農(nóng)商行被罰千萬的例子并不多見，但在今年上半年銀監(jiān)系統(tǒng)開出的19張千萬級罰單中，出現(xiàn)三家東北地區(qū)農(nóng)商行身影，分別為吉林蛟河農(nóng)村商業(yè)銀行、吉林龍井農(nóng)村商業(yè)銀行、大慶農(nóng)村商業(yè)銀行，被罰沒金額分別為2614.69萬元、7744.51萬元、1000萬元。此外，農(nóng)村金融機構(gòu)百萬罰單更是屢見不鮮。 

　　值得一提的是，今年銀監(jiān)系統(tǒng)對農(nóng)商行同業(yè)業(yè)務(wù)開出了近年來最大一筆罰單。

　　7月13日，因違規(guī)辦理同業(yè)業(yè)務(wù)，大慶銀監(jiān)分局連開4張罰單，共計罰款3000萬，其中大慶農(nóng)村商業(yè)銀行被罰1000萬元，黑龍江林甸農(nóng)商銀行被罰700萬、黑龍江杜爾伯特農(nóng)商行被罰700萬、黑龍江肇州農(nóng)商行被罰600萬元，四家銀行主要違法違規(guī)事實皆為違規(guī)辦理同業(yè)業(yè)務(wù)。

　　從罰單數(shù)量上看，今年以來農(nóng)村商業(yè)銀行共收到罰單740張，涉及約200家農(nóng)商行，處罰事由主要為貸款管理問題、超指標(biāo)、同業(yè)業(yè)務(wù)及信息披露。農(nóng)信社共收到罰單約320張，違規(guī)事由主要包括貸款管理問題、內(nèi)控管理及員工管理等。

　　掩蓋不良貸款、隱瞞貸款真實分類，在農(nóng)村金融機構(gòu)中尤其多發(fā)。一些農(nóng)村金融機構(gòu)的一主管機構(gòu)或者“一把手”直接參與了違規(guī)處置不良資產(chǎn)的決策，甚至還出現(xiàn)了“塌方式”違規(guī)。

　　4．層層追責(zé)，問責(zé)落實到個人和失職高管

　　金融機構(gòu)違規(guī)經(jīng)營與員工行為不當(dāng)、管理層失察、失職直接相關(guān)。從銀監(jiān)系統(tǒng)今年開出的罰單來看，機構(gòu)處罰和個人處罰并重，堅持責(zé)任落實到人，并追責(zé)至失職高管。

　　統(tǒng)計顯示，今年以來至少已對52人開出“個人終身禁入銀行業(yè)”的罰單，多數(shù)涉及違法行為。除了終身禁業(yè)的“頂格處罰”，還有取消直接負責(zé)的董事、高級管理人員一定期限的任職資格。此外，還有責(zé)令改正、責(zé)令金融機構(gòu)對直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀律處分等

　　禁止終身從業(yè)的銀行員工，既有高管，也有普通員工，禁業(yè)原因大致分為這樣幾類：參與非法集資、違反審慎經(jīng)營規(guī)則、內(nèi)外勾結(jié)、銷售飛單、審查不嚴、簽虛假合同、內(nèi)控失效、挪用資金、搞假按揭、私用印章。

　　銀行員工參與非法集資被嚴懲的案例，可能要算光大銀行員工朱霞蓉。2013年6月至2014年9月期間，朱霞蓉作為光大銀行上海真新支行員工，參與非法集資活動，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。

　　上海銀監(jiān)局認為，光大銀行上海真新支行員工行為管理嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則，朱霞蓉對此負有直接責(zé)任，禁止終身從事銀行業(yè)工作。朱霞蓉參與非法集資，鄒依琳也進入了“黑名單”。鄒依琳在光大銀行上海真新支行工作期間，涉嫌對該行員工行為管理嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則負有直接責(zé)任，禁止終身從事銀行業(yè)工作。

　　同時，銀保監(jiān)會對于中小銀行的股東和股權(quán)治理再上臺階，監(jiān)管重拳砸向濫用權(quán)力和管理失職的銀行業(yè)高層。

　　比如，播州匯隆村鎮(zhèn)銀行董事張罡，因干預(yù)村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營、違規(guī)辦理同業(yè)通道業(yè)務(wù)被取消董事終生任職資格；南部農(nóng)村商業(yè)銀行違規(guī)對2016年度股金紅利進行分紅，該行董事長李成勝因負主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任被罰。

　　5． 內(nèi)控管理失效成今年整治重點

　　除貸款業(yè)務(wù)管理外，內(nèi)控管理失效是大型銀行受罰的重要方面。

　　通過對處罰案由類型的統(tǒng)計，可以發(fā)現(xiàn)違規(guī)開展存貸業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)依然是處罰的重點領(lǐng)域，在此基礎(chǔ)上，對違規(guī)開展理財業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)的處罰呈現(xiàn)上升之勢。

　　同時，與此同時，監(jiān)管機構(gòu)還會進一步發(fā)掘更深層次的問題，比如內(nèi)控失靈、公司治理不健全等?？傮w來看，伴隨著處罰數(shù)量的增加，監(jiān)管機構(gòu)的處罰范圍也日漸廣泛。

　　比如，7月10日，天津銀監(jiān)局公開的一份處罰信息表顯示，廣發(fā)銀行天津分行被罰款200萬元，被銀監(jiān)局指出存在多項內(nèi)控問題：貼現(xiàn)資金回流，用途把控不力；貸后管理失職，流動資金貸款被挪用；貸后管理失職，個人貸款資金被挪用；員工賬戶為客戶過渡資金，未嚴格審查銀行承兌匯票貿(mào)易背景。

　　基金君梳理案件處罰公告發(fā)現(xiàn)，員工內(nèi)外勾結(jié)、私刻公章、異常交易監(jiān)測失效等內(nèi)部控制缺失的現(xiàn)象，成為了不法分子滋生的溫床。

　　以浦發(fā)銀行成都分行違規(guī)發(fā)放貸款案件為例，該案件牽扯千余空殼公司，千億貸款騰挪。在片面追求業(yè)務(wù)高增長等短期目標(biāo)背后，“內(nèi)控失效”是幾宗案件共同的主要原因。

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責(zé)任編輯：趙子牛