光大保德信紅利股票型投資基金招募說明書(20)

　　十九、 基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要

　　(一)托管協(xié)議當(dāng)事人

　　1、基金管理人

　　名稱：光大保德信基金管理有限公司

　　住所：上海市延安東路222號(hào)外灘中心46-47層

　　法定代表人：林昌

　　注冊資本：人民幣1.6億元

　　經(jīng)營范圍：向中華人民共和國境內(nèi)的個(gè)人和實(shí)體提供投資管理服務(wù)和產(chǎn)品，包括：(1)發(fā)起設(shè)立基金；

　　(2)基金管理業(yè)務(wù)；(3)中國證監(jiān)會(huì)允許的其他業(yè)務(wù)。

　　組織形式：有限責(zé)任公司

　　存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

　　成立日期：2004年4月22日

　　批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字［2004］42號(hào)

　　2、基金托管人

　　名稱：興業(yè)銀行股份有限公司

　　住所：福州市湖東路154號(hào)

　　法定代表人：高建平

　　經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付；承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事

　　組織形式：股份有限公司

　　注冊資本：39.99億元人民幣

　　存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營

　　成立日期：1988年7月20日

　　基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：證監(jiān)基金字［2005］74號(hào)

　　(二)基金托管人和基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查

　　1、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查

　　根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，托管人應(yīng)對(duì)基金管理人就基金財(cái)產(chǎn)的投資對(duì)象、基金財(cái)產(chǎn)的投資組合比例、基金財(cái)產(chǎn)的核算、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、基金費(fèi)用的開支、基金收益分配、基金信息披露等行為的合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督和核查。

　　(1)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反法律法規(guī)和基金合同的行為，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)確認(rèn)并以書面形式對(duì)基金托管人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對(duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)；

　　(2)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告；

　　(3)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告；

　　(4)如基金托管人認(rèn)為基金管理人的作為或不作為違反了法律法規(guī)、基金合同或本托管協(xié)議，基金托管人應(yīng)呈報(bào)中國證監(jiān)會(huì)和其他監(jiān)管部門，并有權(quán)利行使法律法規(guī)、基金合同或本托管協(xié)議賦予、給予、規(guī)定的基金托管人的任何及所有權(quán)利和救濟(jì)措施，以保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)的安全和基金投資人的利益，包括但不限于就更換基金管理人事宜召集基金份額持有人大會(huì)、代表基金對(duì)因基金管理人的過錯(cuò)造成的基金財(cái)產(chǎn)的損失向基金管理人索賠。

　　基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，對(duì)基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)控報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。

　　2、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查

　　根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定，基金管理人就基金托管人是否及時(shí)執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令、是否妥善保管基金的全部資產(chǎn)、是否將基金財(cái)產(chǎn)與其他基金的基金資產(chǎn)和自有資產(chǎn)分賬管理、是否擅自動(dòng)用基金財(cái)產(chǎn)、是否按時(shí)將贖回資金和分配給基金份額持有人的收益劃入基金清算賬戶等事項(xiàng)，對(duì)基金托管人進(jìn)行監(jiān)督和核查。

　　(1)基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、因基金托管人的過錯(cuò)導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)滅失、減損、或處于危險(xiǎn)狀態(tài)的，基金管理人應(yīng)立即以書面的方式要求基金托管人予以糾正和采取必要的補(bǔ)救措施；

　　(2)基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人的行為違反法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書面形式對(duì)基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正。基金托管人對(duì)基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)；

　　(3)如基金管理人認(rèn)為基金托管人的作為或不作為違反了法律法規(guī)、基金合同或本托管協(xié)議，基金管理人應(yīng)呈報(bào)中國證監(jiān)會(huì)和其他監(jiān)管部門，有權(quán)利行使法律法規(guī)、基金合同或本托管協(xié)議賦予、給予、規(guī)定的基金管理人的任何及所有權(quán)利和救濟(jì)措施，以保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)的安全和基金投資人的利益，包括但不限于就更換基金托管人事宜召集基金份額持有人大會(huì)、代表基金對(duì)因基金托管人的過錯(cuò)造成的基金財(cái)產(chǎn)的損失向基金托管人索賠。

　　3、基金管理人和基金托管人有義務(wù)配合和協(xié)助對(duì)方依照本協(xié)議對(duì)基金業(yè)務(wù)執(zhí)行監(jiān)督、核查。基金管理人或基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對(duì)方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對(duì)方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)監(jiān)督方提出警告仍不改正的，監(jiān)督方應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。

　　(三)基金財(cái)產(chǎn)的保管

　　1、基金財(cái)產(chǎn)保管的原則

　　(1)基金財(cái)產(chǎn)的保管責(zé)任，由基金托管人承擔(dān)。基金托管人將遵守法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定，為基金份額持有人的最大利益處理基金事務(wù)。基金托管人保證恪盡職守，依照誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則，謹(jǐn)慎、有效地持有并保管基金財(cái)產(chǎn)；

　　(2)基金托管人應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)托管事宜；建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度，對(duì)負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)托管的部門和人員的行為進(jìn)行事先控制和事后監(jiān)督，防范和減少風(fēng)險(xiǎn)；

　　(3)基金托管人應(yīng)當(dāng)購置并保持對(duì)于基金財(cái)產(chǎn)的托管所必要的設(shè)備和設(shè)施(包括硬件和軟件)，并對(duì)設(shè)備和設(shè)施進(jìn)行維修、維護(hù)和更換，以保持設(shè)備和設(shè)施的正常運(yùn)行；

　　(4)除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定外，基金托管人不為自己及任何第三人謀取利益，基金托管人違反此義務(wù)，利用基金財(cái)產(chǎn)為自己及任何第三方謀取利益，所得利益歸于基金財(cái)產(chǎn)；

　　(5)基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。基金托管人應(yīng)按照規(guī)定開立基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。本基金財(cái)產(chǎn)與基金托管人的其他財(cái)產(chǎn)及其他基金的財(cái)產(chǎn)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；

　　(6)對(duì)于因?yàn)榛�金投資、認(rèn)(申)購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金托管人處的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行處理，由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償；

　　(7)除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)；

　　(8)基金托管人應(yīng)安全、完整地保管基金財(cái)產(chǎn)；未經(jīng)基金管理人的正當(dāng)指令，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。

　　2、基金募集資金的驗(yàn)證和入賬

　　基金募集期間的資金應(yīng)存于基金管理人在基金托管人處開立的“基金募集專戶”，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。該賬戶由基金管理人開立并管理。

　　(1)基金募集期限屆滿，募集的基金份額總額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定時(shí)，由基金管理人自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)具有從事相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資并出具驗(yàn)資報(bào)告，基金管理人自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上(含2名)中國注冊會(huì)計(jì)師簽字方為有效；

　　(2)驗(yàn)資完成，基金管理人應(yīng)將屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的基金托管專戶中，并確保劃入的資金與驗(yàn)資確認(rèn)金額相一致。基金托管人在收到資金當(dāng)日出具基金資產(chǎn)接受報(bào)告；

　　(3)若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款事宜。

　　3、投資人申購資金的歸集和贖回資金的派發(fā)

　　基金托管人應(yīng)及時(shí)查收基金份額持有人的申購資金是否到賬，對(duì)于未準(zhǔn)時(shí)到賬的資金，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人，基金管理人負(fù)責(zé)處理。因申購資金未及時(shí)到賬而給基金造成損失的，基金托管人對(duì)此不承擔(dān)任何責(zé)任。

　　投資人贖回的資金，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令進(jìn)行劃撥。基金托管人未按約定時(shí)間劃撥，給投資人造成損失的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　4、基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理

　　(1)基金托管人以基金托管人的名義在基金托管人處開設(shè)基金托管專戶，保管基金的銀行存款。該基金托管專戶是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的基金與中國證券登記結(jié)算有限公司進(jìn)行一級(jí)結(jié)算的專用賬戶。基金托管專戶由基金托管人負(fù)責(zé)管理。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過基金托管人的基金托管專戶進(jìn)行；

　　(2)基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要，基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他與本基金業(yè)務(wù)無關(guān)的任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)；

　　(3)基金銀行賬戶的管理應(yīng)符合《中華人民共和國票據(jù)法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》、《中國人民銀行利率管理的有關(guān)規(guī)定》、《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知》、《支付結(jié)算辦法》以及其他有關(guān)規(guī)定。

　　5、基金證券賬戶和證券交易資金結(jié)算賬戶的開設(shè)和管理

　　(1)基金托管人應(yīng)當(dāng)代表本基金，以托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)證券賬戶；

　　(2)本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)另一方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基金的任何證券賬戶；亦不得使用本基金的任何證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)；

　　(3)基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立證券交易資金結(jié)算賬戶，用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證券交易所進(jìn)行證券投資所涉及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)；

　　(4)基金證券賬戶和資金賬戶的開設(shè)和管理可以根據(jù)當(dāng)時(shí)市場的通行做法辦理，而不限于上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定；

　　(5)在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的，涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定。

　　6、債券托管賬戶的開設(shè)和管理

　　(1)基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請(qǐng)并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進(jìn)行債券和資金的清算。基金管理人應(yīng)當(dāng)予以配合并提供相關(guān)資料；

　　(2)基金管理人和基金托管人共同代表基金簽訂全國銀行間債券市場回購主協(xié)議，基金托管人保管協(xié)議正本，基金管理人保存協(xié)議副本。

　　7、基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券的保管

　　實(shí)物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫，但要與非本基金的其他實(shí)物證券分開保管；也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的代保管庫。保管憑證由基金托管人持有。實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。

　　8、與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

　　(1)由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。如上述合同只有一份正本且該正本先由基金管理人取得，則基金管理人應(yīng)及時(shí)將正本送達(dá)基金托管人處；

　　(2)合同的保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；

　　(3)與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同，根據(jù)基金運(yùn)作管理的需要由基金托管人以基金的名義簽署的，由基金管理人以加密傳真方式下達(dá)簽署指令(含有效授權(quán)內(nèi)容)，合同原件由基金托管人保管，但基金托管人應(yīng)將該合同原件的復(fù)印件加蓋基金托管人公章(騎縫章)后，交基金管理人一份。如該合同需要加蓋基金管理人公章，則基金管理人至少應(yīng)保留一份合同原件；

　　(4)因基金管理人將自己保管的本基金重大合同在未經(jīng)基金托管人同意的情況下，用于抵(質(zhì))押、擔(dān)保或債權(quán)轉(zhuǎn)讓或作其他權(quán)利處分而造成基金資產(chǎn)損失，由基金管理人負(fù)責(zé)，基金托管人予以免責(zé)；

　　(5)因基金托管人將自己保管的本基金重大合同在未經(jīng)管理人同意的情況下，用于抵(質(zhì))押、擔(dān)保或債權(quán)轉(zhuǎn)讓或作其他權(quán)利處分而造成基金資產(chǎn)損失，由基金托管人負(fù)責(zé)，基金管理人予以免責(zé)。

　　(四)資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算

　　1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的余額。基金份額凈值是指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金份額總數(shù)。基金份額凈值的計(jì)算，精確到0.0001元，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定；

　　2、基金管理人應(yīng)每工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個(gè)工作日結(jié)束后計(jì)算得出當(dāng)日的該基金份額凈值，并在蓋章后以加密傳真方式發(fā)送給基金托管人。

　　基金托管人應(yīng)在收到上述傳真后對(duì)凈值計(jì)算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤的，在蓋章后以加密傳真方式將復(fù)核結(jié)果傳送給基金管理人；如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計(jì)算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其對(duì)基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布，基金托管人有權(quán)將相關(guān)情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

　　3、基金份額凈值差錯(cuò)的處理

　　(1)差錯(cuò)處理的原則

　　當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，視為基金份額凈值錯(cuò)誤。差錯(cuò)處理的原則和方法如下：

　　1)差錯(cuò)已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，差錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正差錯(cuò)發(fā)生的費(fèi)用由差錯(cuò)責(zé)任方承擔(dān)；由于差錯(cuò)責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的差錯(cuò)，給當(dāng)事人造成損失的由差錯(cuò)責(zé)任方承擔(dān)；若差錯(cuò)責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，由此造成或擴(kuò)大的損失，由差錯(cuò)責(zé)任方和未更正方根據(jù)各自的過錯(cuò)程度分別各自承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。差錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)對(duì)更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保差錯(cuò)已得到更正；

　　2)因基金估值錯(cuò)誤給投資人造成損失的應(yīng)先由基金管理人承擔(dān)，基金管理人對(duì)不應(yīng)由其承擔(dān)的責(zé)任，有權(quán)根據(jù)過錯(cuò)原則，向過錯(cuò)人追償；

　　3)如基金管理人和基金托管人基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果不能達(dá)成一致時(shí)，為避免不能按時(shí)公布的情形，以基金管理人的計(jì)算結(jié)果對(duì)外公布，基金管理人應(yīng)在對(duì)外公告基金財(cái)產(chǎn)凈值計(jì)算結(jié)果時(shí)注明基金托管人復(fù)核情況，而基金托管人有權(quán)將有關(guān)情況向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告，由此給基金投資人和基金造成的損失，由基金管理人承擔(dān)賠償責(zé)任。差錯(cuò)的責(zé)任方對(duì)可能導(dǎo)致有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對(duì)間接損失負(fù)責(zé)，并且僅對(duì)差錯(cuò)的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對(duì)任何第三方負(fù)責(zé)；

　　4)因差錯(cuò)而獲得不當(dāng)?shù)美�的�?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美�的義務(wù)。但差錯(cuò)責(zé)任方仍應(yīng)對(duì)差錯(cuò)負(fù)責(zé)，如果由于獲得不當(dāng)?shù)美�的�?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美�造成其他�?dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則差錯(cuò)責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對(duì)獲得不當(dāng)?shù)美�的�?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美�的�?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美�的�?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美�返還給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美�返還的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給差錯(cuò)責(zé)任方；

　　5)差錯(cuò)調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生差錯(cuò)的正確情形的方式；

　　6)差錯(cuò)責(zé)任方拒絕進(jìn)行賠償時(shí)，如果因基金管理人過錯(cuò)造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，基金托管人應(yīng)為基金的利益向基金管理人追償，如果因基金托管人過錯(cuò)造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，基金管理人應(yīng)為基金的利益向基金托管人追償。除基金管理人和基金托管人之外的第三方造成基金財(cái)產(chǎn)的損失，并拒絕進(jìn)行賠償時(shí)，由基金管理人負(fù)責(zé)向差錯(cuò)方追償；

　　7)基金管理人計(jì)算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告的，由此給基金投資人和基金造成的損失，就實(shí)際向投資人或基金支付的賠償金額，由基金管理人和基金托管人按照管理費(fèi)率和托管費(fèi)率的比例各自承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；

　　8)由于本托管協(xié)議一方當(dāng)事人提供的信息錯(cuò)誤，另一方當(dāng)事人在采取了合理必要措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤，進(jìn)而導(dǎo)致基金份額計(jì)算錯(cuò)誤造成基金投資人或基金的損失的，由提供錯(cuò)誤信息的當(dāng)事人一方負(fù)責(zé)賠償；

　　9)由于證券交易所或登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤以及不可抗力因素，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤的，基金管理人和基金托管人可以免予承擔(dān)賠償責(zé)任。基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取一切必要的措施消除由此造成的影響；

　　10)基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計(jì)算尾差，以基金管理人計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)；

　　11)按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理差錯(cuò)。

　　(2)差錯(cuò)處理的程序

　　差錯(cuò)被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：

　　1)查明差錯(cuò)發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)差錯(cuò)發(fā)生的原因確定差錯(cuò)的責(zé)任方；

　　2)根據(jù)差錯(cuò)處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對(duì)因差錯(cuò)造成的損失進(jìn)行評(píng)估；

　　3)根據(jù)差錯(cuò)處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由差錯(cuò)的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償損失；

　　4)根據(jù)差錯(cuò)處理的方法，需要修改基金注冊登記機(jī)構(gòu)的交易數(shù)據(jù)的，由基金注冊登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就差錯(cuò)的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)；

　　5)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金資產(chǎn)凈值0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)按基金合同的規(guī)定進(jìn)行公告、通報(bào)基金托管人并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

　　(五)基金份額持有人名冊的保管

　　基金注冊登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)編制和保管基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊，包括基金合同生效日的基金份額持有人名冊、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊、基金份額持有人大會(huì)登記日的基金份額持有人名冊、每月最后一個(gè)交易日的基金份額持有人名冊，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定妥善保管之。為基金托管人履行有關(guān)法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的職責(zé)之目的，基金管理人(注冊登記機(jī)構(gòu))應(yīng)當(dāng)提供任何必要的協(xié)助。

　　(六)適用法律與爭議解決

　　1、本協(xié)議適用中華人民共和國法律并從其解釋；

　　2、本托管協(xié)議當(dāng)事人發(fā)生糾紛時(shí)，可以首先通過友好協(xié)商或調(diào)解解決。托管協(xié)議當(dāng)事人不愿通過協(xié)商、調(diào)解解決或協(xié)商、調(diào)解不成的，任何一方當(dāng)事人有權(quán)將爭議提交中國國際貿(mào)易仲裁委員會(huì)上海分會(huì)，由中國國際貿(mào)易仲裁委員會(huì)上海分會(huì)按照中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁的地點(diǎn)在上海，仲裁裁決是終局的，對(duì)各方當(dāng)事人均有約束力。

　　爭議處理期間，各方當(dāng)事人仍應(yīng)履行本協(xié)議的其他規(guī)定，應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)各基金份額持有人的合法權(quán)益。

　　(七)托管協(xié)議的修改和終止

　　1、本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。協(xié)議的修改，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

　　2、發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：

　　(1)基金合同終止；

　　(2)基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；

　　(3)基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；

　　(4)發(fā)生《基金法》、《運(yùn)作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項(xiàng)。