光大保德信紅利股票型投資基金招募說(shuō)明書(3)

　　四、 基金托管人

　　(一)基金托管人情況

　　1、基本情況

　　名稱：興業(yè)銀行股份有限公司

　　注冊(cè)地址：福州市湖東路154號(hào)

　　辦公地址：福州市湖東路154號(hào)

　　法定代表人：高建平

　　注冊(cè)日期：1988年7月20日

　　注冊(cè)資本：39.99億元人民幣

　　基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：證監(jiān)基金字［2005］74號(hào)

　　托管部門負(fù)責(zé)人：霍建生

　　托管部門聯(lián)系人：廖海燕

　　電話：(021)62155823

　　客服電話：95561

　　網(wǎng)址：www.cib.com.cn

　　2、發(fā)展概況及財(cái)務(wù)狀況：

　　興業(yè)銀行股份有限公司成立于1988年，是國(guó)務(wù)院和中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立的我國(guó)首批股份制

　　開業(yè)以來(lái)，該行秉承與客戶同發(fā)展、共成長(zhǎng)，真誠(chéng)為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的理念，在支持國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)、服務(wù)客戶發(fā)展中實(shí)現(xiàn)自身的持續(xù)快速健康發(fā)展，規(guī)模、質(zhì)量、效益同步提升。截止2004年末，該行資產(chǎn)總額達(dá)到3405.22億元，各項(xiàng)存款余額2831.87億元，各項(xiàng)貸款余額2030.11億元，均保持良性快速增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)，按五級(jí)分類法年末不良貸款比率2.5%，繼續(xù)保持國(guó)內(nèi)銀行較低水平；全年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額22.55億元。根據(jù)英國(guó)《銀行家》雜志2005年7月期2005年度世界1000家銀行最新排名，該行按一級(jí)資本排名列第325位，按總資產(chǎn)排名列第210位。

　　3、主要人員情況

　　高建平先生，興業(yè)銀行董事長(zhǎng)，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，歷任興業(yè)銀行辦公室副總經(jīng)理，興業(yè)銀行福州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)辦事處主任，興業(yè)銀行辦公室總經(jīng)理，興業(yè)銀行上海分行籌建組組長(zhǎng)，興業(yè)銀行副行長(zhǎng)兼上海分行行長(zhǎng)，興業(yè)銀行副行長(zhǎng)(主持工作)，興業(yè)銀行行長(zhǎng)。

　　李仁杰先生，興業(yè)銀行行長(zhǎng)，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，歷任中國(guó)人民銀行福建省分行計(jì)劃處處長(zhǎng)，香港江南財(cái)務(wù)公司執(zhí)行董事、副總經(jīng)理，長(zhǎng)城證券有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)，興業(yè)銀行深圳分行籌建組組長(zhǎng)、行長(zhǎng)，興業(yè)銀行副行長(zhǎng)。

　　畢仲華女士，興業(yè)銀行副行長(zhǎng)，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，歷任興業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)部副總經(jīng)理、總經(jīng)理，興業(yè)銀行行長(zhǎng)助理兼國(guó)際業(yè)務(wù)部總經(jīng)理、營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理。

　　霍建生先生，興業(yè)銀行資產(chǎn)托管部總經(jīng)理，歷任福建南平市工商銀行副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)，興業(yè)銀行三明分行副行長(zhǎng)，興業(yè)銀行審計(jì)室副總經(jīng)理，興業(yè)銀行計(jì)劃資金部副總經(jīng)理、總經(jīng)理，興業(yè)銀行辦公室總經(jīng)理，興業(yè)銀行上海分行黨委副書記、副行長(zhǎng)(主持工作)，興業(yè)銀行信息科技部上海科技研發(fā)中心主任，興業(yè)銀行研究規(guī)劃部總經(jīng)理。

　　4、托管業(yè)務(wù)的部門設(shè)置及員工情況

　　興業(yè)銀行股份有限公司總行設(shè)資產(chǎn)托管部，下設(shè)綜合處、核算管理處、稽核監(jiān)察處、市場(chǎng)處等處室，共有員工22人，平均年齡30歲，100%員工擁有大學(xué)本科以上學(xué)歷，業(yè)務(wù)崗位人員均具有基金從業(yè)資格。

　　5、基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況

　　興業(yè)銀行股份有限公司于2005年4月26日取得基金托管資格。截止到2005年12月31日，興業(yè)銀行已托管開放式基金2只———興業(yè)趨勢(shì)投資混合型證券投資基金(LOF)和長(zhǎng)盛貨幣市場(chǎng)基金。

　　(二)基金托管人的內(nèi)部控制制度說(shuō)明

　　1、內(nèi)部控制目標(biāo)

　　嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)托管業(yè)務(wù)的法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管規(guī)章和行內(nèi)有關(guān)管理規(guī)定，守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作、嚴(yán)格監(jiān)察，確保業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行，保證基金資產(chǎn)的安全完整，確保有關(guān)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

　　2、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)

　　興業(yè)銀行在董事會(huì)下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)制訂、調(diào)整可持續(xù)健康發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和目標(biāo)，定期評(píng)估全行風(fēng)險(xiǎn)狀況，評(píng)價(jià)全行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的工作程序和工作效果，并提出完善全行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的意見，為全行業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)提供風(fēng)險(xiǎn)控制保障。為加強(qiáng)高級(jí)管理層對(duì)全行內(nèi)部控制的領(lǐng)導(dǎo)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，該行還成立了在行長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下的內(nèi)部控制委員會(huì)，由分管風(fēng)險(xiǎn)管理的行領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主任委員，總行辦公室、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、研究規(guī)劃部、審計(jì)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部等部門主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任委員。內(nèi)部控制委員會(huì)一般每季度召開一次會(huì)議，也可根據(jù)需要隨時(shí)召開。其主要職責(zé)是審查、批準(zhǔn)落實(shí)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的具體措施，審議部門提交的風(fēng)險(xiǎn)管理政策建議，審批各項(xiàng)內(nèi)部控制制度等。

　　基金托管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)由興業(yè)銀行審計(jì)部、資產(chǎn)托管部?jī)?nèi)設(shè)稽核監(jiān)察處及資產(chǎn)托管部各業(yè)務(wù)處室共同組成。總行審計(jì)部對(duì)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督；資產(chǎn)托管部?jī)?nèi)設(shè)獨(dú)立、專職的稽核監(jiān)察處，配備專職內(nèi)控監(jiān)督人員負(fù)責(zé)托管業(yè)務(wù)的內(nèi)控監(jiān)督工作，具有獨(dú)立行使監(jiān)督稽核工作職權(quán)和能力。各業(yè)務(wù)處室在各自職責(zé)范圍內(nèi)實(shí)施具體的內(nèi)部控制措施。

　　3、內(nèi)部控制原則

　　(1)全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制覆蓋資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的所有處室和崗位，滲透各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)；

　　(2)獨(dú)立性原則：內(nèi)部處室和崗位的設(shè)置應(yīng)權(quán)責(zé)分明、相對(duì)獨(dú)立。內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，資產(chǎn)托管部設(shè)立獨(dú)立的稽核監(jiān)察處，該處室保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，負(fù)責(zé)對(duì)托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督；

　　(3)相互制約原則：各處室在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)上形成一種相互制約的機(jī)制，建立不同崗位之間的制衡體系；

　　(4)定性和定量相結(jié)合原則：建立完備的風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系，使風(fēng)險(xiǎn)管理更具客觀性和操作性；

　　(5)防火墻原則：托管部自身財(cái)務(wù)與基金財(cái)務(wù)嚴(yán)格分開；托管業(yè)務(wù)日常操作部門與行政、研發(fā)和營(yíng)銷等部門嚴(yán)格分離；

　　(6)有效性原則。內(nèi)部控制體系應(yīng)同所處的環(huán)境相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)控目標(biāo)，內(nèi)部制度的制訂應(yīng)當(dāng)具有前瞻性，并應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家政策、法律及經(jīng)營(yíng)管理的需要，適時(shí)進(jìn)行相應(yīng)修改和完善；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問(wèn)題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時(shí)反饋和糾正；

　　(7)審慎性原則。內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理必須以防范風(fēng)險(xiǎn)，審慎經(jīng)營(yíng)，保證托管資產(chǎn)的安全與完整為出發(fā)點(diǎn)；托管業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理必須按照“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，在新設(shè)機(jī)構(gòu)或新增業(yè)務(wù)時(shí)，做到先期完成相關(guān)制度建設(shè)；

　　(8)責(zé)任追究原則。各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都應(yīng)有明確的責(zé)任人，并按規(guī)定對(duì)違反制度的直接責(zé)任人以及對(duì)負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行問(wèn)責(zé)。

　　4、內(nèi)部控制制度及措施

　　(1)制度建設(shè)：建立了明確的崗位職責(zé)、科學(xué)的業(yè)務(wù)流程、詳細(xì)的操作手冊(cè)、嚴(yán)格的人員行為規(guī)范等一系列規(guī)章制度；

　　(2)建立健全的組織管理結(jié)構(gòu)：前后臺(tái)分離，不同部門、崗位相互牽制；

　　(3)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：稽核監(jiān)察處指導(dǎo)業(yè)務(wù)處室進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估，制定并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施；

　　(4)相對(duì)獨(dú)立的業(yè)務(wù)操作空間：業(yè)務(wù)操作區(qū)相對(duì)獨(dú)立，實(shí)施門禁管理和音像監(jiān)控；

　　(5)人員管理：進(jìn)行定期的業(yè)務(wù)與職業(yè)道德培訓(xùn)，使員工樹立風(fēng)險(xiǎn)防范與控制理念，并簽訂承諾書；

　　(6)應(yīng)急預(yù)案：制定完備的應(yīng)急預(yù)案，并組織員工定期演練；建立異地災(zāi)備中心，保證業(yè)務(wù)不中斷。

　　(三)基金托管人對(duì)本基金管理人進(jìn)行監(jiān)督的方法和程序

　　根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人對(duì)基金的投資對(duì)象、基金資產(chǎn)的投資組合比例、基金資產(chǎn)的核算、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、基金費(fèi)用的支付、基金收益分配、基金信息披露等行為的合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督和核查。

　　基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金法》、《運(yùn)作辦法》、基金合同和有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書面形式對(duì)基金托管人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對(duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)

　　基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

　　基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。