光大保德信貨幣市場(chǎng)基金招募說(shuō)明書(shū)(11)

　　十二、基金的收益與分配

　　(一)基金收益的構(gòu)成

　　基金收益包括：基金投資所得債券利息、票據(jù)投資收益、買(mǎi)賣(mài)證券差價(jià)、銀行存款利息以及其它收入。因運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)帶來(lái)的成本或費(fèi)用的節(jié)約計(jì)入收益。

　　(二)基金凈收益

　　基金凈收益為基金收益扣除按照有關(guān)規(guī)定及本基金合同規(guī)定可以在基金收益中扣除的費(fèi)用后的余額。

　　(三)基金收益分配原則

　　1.收益分配原則遵循國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定并符合基金合同的有關(guān)規(guī)定。

　　2.本基金根據(jù)每日基金收益公告，以每萬(wàn)份基金份額收益為基準(zhǔn)，為投資者每日計(jì)算當(dāng)日收益并分配。投資者當(dāng)日收益的精度為0.01元，第三位采用去尾的方式。因去尾形成的余額進(jìn)行再次分配，直到分完為止。若當(dāng)日凈收益大于零時(shí)，為投資者記正收益；若當(dāng)日凈收益小于零時(shí)，為投資者記負(fù)收益；若當(dāng)日凈收益等于零時(shí)，當(dāng)日投資者不記收益。

　　3.每月累計(jì)收益支付方式采用紅利再投資(即紅利轉(zhuǎn)基金份額)方式，投資者可通過(guò)贖回基金份額獲得現(xiàn)金收益；若投資者在每月累計(jì)收益支付時(shí)，其累計(jì)收益為負(fù)值，則將縮減投資者基金份額。若投資者贖回時(shí)，收益為負(fù)值，則將從投資者贖回基金款中扣除。如采用其他收益分配方式，則另行公告。

　　4.基金收益分配采用復(fù)利分配的方式，即投資者當(dāng)日分配的收益，在下一日享受收益分配。

　　5.本基金合同生效后，每月集中結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)前累計(jì)收益，基金合同生效不滿(mǎn)一個(gè)月不結(jié)轉(zhuǎn)。每一基金份額享有同等分配權(quán)。另外除了每月的例行收益結(jié)轉(zhuǎn)外，每天對(duì)涉及有贖回等交易的賬戶(hù)進(jìn)行提前收益結(jié)轉(zhuǎn)，處理方式跟例行收益結(jié)轉(zhuǎn)完全一致。

　　6.當(dāng)日申購(gòu)的基金份額自下一個(gè)工作日起享有基金的分配權(quán)益；當(dāng)日贖回的基金份額自下一個(gè)工作日起不享有基金的分配權(quán)益。

　　7.在符合相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，并且不影響投資者利益情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并得到批準(zhǔn)后，基金管理人可酌情調(diào)整基金收益分配方式，此項(xiàng)調(diào)整不需要基金份額持有人大會(huì)決議通過(guò)。

　　8.法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　(四)基金收益分配方案的確定與公告

　　本基金按日分配收益，基金管理人不另行公告。基金收益計(jì)算方法為：

　　1.日每萬(wàn)份基金凈收益＝當(dāng)日基金凈收益/當(dāng)日基金份額總額×10000；

　　其中，單個(gè)基金賬戶(hù)當(dāng)日分配的基金收益自其下一日起享有分紅權(quán)益，納入基金份額總額的計(jì)算。

　　每萬(wàn)份基金凈收益保留至小數(shù)點(diǎn)后第4位，第五位舍去。

　　2.期間每萬(wàn)份基金凈收益＝

　　其中，r1為期間首日基金凈收益，S1為期間首日基金份額總額，rw為第w日基金凈收益，Sw為第w日基金份額總額，rn為期間最后一日基金凈收益，Sn為期間最后一日基金份額總額。

　　3.按日結(jié)轉(zhuǎn)份額的7日年化收益率＝

　　其中，Ri為最近第i個(gè)自然日(包括計(jì)算當(dāng)日)的每萬(wàn)份基金凈收益。

　　7日年化收益率四舍五入保留至小數(shù)點(diǎn)后第3位。

　　4.法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在變動(dòng)以上計(jì)算方式前3個(gè)工作日在指定媒體披露。

　　(五)收益分配中發(fā)生的費(fèi)用

　　收益分配采用紅利再投資方式免收再投資的費(fèi)用。

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