文/新浪財經(jīng)專欄作家 王永利

　　要真正施行存款保險制度并發(fā)揮其應(yīng)有的積極作用，首先，需要在解除金融機(jī)構(gòu)“剛性兌付”，以及相應(yīng)下調(diào)存款準(zhǔn)備金率上做出配套改革。其次，要處理好存款保險基金管理機(jī)構(gòu)與中央銀行、銀監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)系。再次，要加快建立和完善相關(guān)的法規(guī)和制度。

　　國務(wù)院3月31日發(fā)布第660號國務(wù)院令，公布《存款保險條例》，自2015年5月1日施行。《存款保險條例》明確，在我國境內(nèi)設(shè)立的吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(包括農(nóng)村信用合作社)都要交納存款保險費。

　　存款保險覆蓋的范圍，既包括人民幣存款，也包括外幣存款；既包括個人存款，也包括企業(yè)和其他單位存款；既包括存款本金，也包括存款利息。但金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)高級管理人員在本機(jī)構(gòu)的存款不含在內(nèi)。

　　存款保險費由吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)交納，而不是存款人交納，實行基準(zhǔn)費率與風(fēng)險差別費率相結(jié)合的制度，費率標(biāo)準(zhǔn)由存款保險基金管理機(jī)構(gòu)制定和調(diào)整，報國務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行；各投保機(jī)構(gòu)的適用費率，由存款保險基金管理機(jī)構(gòu)確定。

　　存款保險在符合規(guī)定的情形下對存款人進(jìn)行償付，最高償付限額為人民幣50萬元。存款人的存款本息超出最高償付限額的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財產(chǎn)中受償。

　　我國從1993年就提出要推行存款保險制度，但卻遲遲沒有推出。現(xiàn)在，《存款保險條例》的發(fā)布，終于使這項醞釀了20多年的存款保險制度落了地。但要真正施行存款保險制度并發(fā)揮其應(yīng)有的積極作用，還需要配套推進(jìn)和做好相關(guān)的工作。

　　首先，需要在解除金融機(jī)構(gòu)“剛性兌付”，以及相應(yīng)下調(diào)存款準(zhǔn)備金率上做出配套改革。

　　存款保險制度之所以遲遲難以推出，其中最主要的原因，一是我國長期維持金融機(jī)構(gòu)的“剛性兌付”(即使金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)清算，政府也會出面協(xié)調(diào)，籌集資金對個人存款本金全額兌付)；二是我國保持了一個非常獨特的存款準(zhǔn)備金制度(2003年之后，人民幣存款準(zhǔn)備金率不斷提高，最高時達(dá)到21.5%，在全世界獨一無二)。

　　“剛性兌付”使存款保險制度失去必要性，而存款準(zhǔn)備金制度則在很大程度上發(fā)揮了存款保險的作用(“存款準(zhǔn)備金”本意上就是準(zhǔn)備在存款兌付出現(xiàn)困難時動用的資金)。因此，要實施存款保險制度，需要在這兩方面相應(yīng)作出調(diào)整。

　　在2月5日下調(diào)存款準(zhǔn)備金率(存準(zhǔn)率)之后，目前大型銀行人民幣存準(zhǔn)率仍高達(dá)19.5%(中小銀行低3.5個百分點左右)，凍結(jié)了商業(yè)銀行很大規(guī)模的資金，其利率自2008年以來一直保持1.62%，遠(yuǎn)低于商業(yè)銀行人民幣存款的平均成本，更低于商業(yè)銀行向央行[微博]拆借資金的利率水平，與商業(yè)銀行貸款平均利率相差更大。

　　另外，商業(yè)銀行的外幣存款還要繳納5%的存款準(zhǔn)備金。這種情況如果不改變，再要求商業(yè)銀行交納存款保險費，即使按照0.05%(萬分之五)的一般標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行至少需要交納保費500億元以上，將額外增加商業(yè)銀行的財務(wù)負(fù)擔(dān)。因此，有必要在施行存款保險制度的同時，適當(dāng)下調(diào)存準(zhǔn)率。

　　其次，要處理好存款保險基金管理機(jī)構(gòu)與中央銀行、銀監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)系。

　　《存款保險條例》明確，存款保險費由存款保險基金管理機(jī)構(gòu)(存保機(jī)構(gòu))負(fù)責(zé)管理，按照存款保險基金管理機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)適當(dāng)分工、各有側(cè)重的原則，賦予存保機(jī)構(gòu)早期糾正和風(fēng)險處置的職能(投保機(jī)構(gòu)平常要按照要求向存保機(jī)構(gòu)報送信息和資料，接受其核查和檢查等)。

　　也就是說，存款保險基金管理機(jī)構(gòu)并不是一個普通的商業(yè)保險公司，它也擁有一定的對投保機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的職能。這就需要科學(xué)合理地劃分和明確存保機(jī)構(gòu)、中央銀行、銀監(jiān)會等各自的職責(zé)范圍，處理好相互之間的關(guān)系，盡可能減少職責(zé)重疊，減輕商業(yè)銀行的負(fù)擔(dān)。

　　再次，要加快建立和完善相關(guān)的法規(guī)和制度。特別是要盡快明確和公開存款保險費率標(biāo)準(zhǔn)和對各個投保機(jī)構(gòu)適用費率確定的具體辦法。

　　(本文作者介紹：中國銀行王永利)

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