本報記者 于海濤 實習記者 岳永明

　　“有一些所謂的外國資本公司或集團公司駐中國辦事處，以給境內企業提供境外上市服務為名，未經批準從事未上市公司證券買賣，已經成為目前非法經營證券業務的一個重要方面。”一位接近監管部門的人士說。

　　在目前已經查處的案件中，有多起是由海外人員組織、策劃、參與非法證券活動，尤以我國臺灣地區居多。如上海的必得利公司案、百老匯公司案，以及涉及上海、江蘇、浙江、廣東等8省市的環華公司案等，其主要犯罪人員均系臺灣人。

　　此外，還有一些日本、美國、加拿大、澳大利亞、香港籍人員參與非法經營證券業務案件。這些犯罪嫌疑人案發后多數攜款潛逃，給偵查工作帶來很大困難。

　　“輔導海外上市”

　　2006年12月，上海市高級人民法院對“謊稱海外上市、非法出售股票、騙得錢財二千萬”的必得利案做出終審判決，主犯潘學成犯集資詐騙罪，判處無期徒刑，剝奪政治權利終身；被告人韓楓犯集資詐騙罪，判處有期徒刑十五年，并處沒收財產人民幣四十萬元。　

　　該案中，主犯潘學成(臺灣省籍)就是通過在境外設立公司，謊稱為境內企業提供海外上市的輔導及服務，非法出售該企業“擬公開募集”的股票。

　　2004年3月，潘學成、韓楓花了幾千元的代辦費以韓楓名義在美國加州設立了美國必得利財金集團公司(下稱“必得利”)，以張桃盛為首席代表設立了必得利公司上海代表處，以西安現代新農業股份公司(下稱“現代新農業”)海外上市為名，向社會公眾非法出售現代新農業股票。

　　同年5月12日，潘學成與陜西唐宇藥業股份有限公司(下稱“陜西唐宇”)簽訂協議書，約定輔導陜西唐宇海外上市，由陜西唐宇先設立海外公司，并設定2000萬股權，必得利公司以每股1元人民幣價格負責在境外募集資金，其中l400萬元歸陜西唐宇，剩余資金供必得利公司輔導陜西唐宇海外上市使用。

　　其后，韓楓以陜西唐宇股東王群安等11人名義在美國加州設立王氏國際控股公司(下稱“王氏公司”)，作為陜西唐宇上市的殼公司。

　　同年8月，陜西唐宇獲得商務部批準增資擴股至5000萬股，由王氏公司以1400萬元人民幣認購擴股部分，并變更陜西唐宇為中外合資企業，實際王氏公司并未出資，工商登記的實繳資本仍為3600萬元。

　　“局”做好了，就開始行騙了。潘學成在所謂的“投資價值分析報告”、“戰略投資人說明書”等宣傳材料中虛構了王氏公司投資陜西唐宇l400萬元的“事實”，夸大了公司的經營規模和業績。張桃盛、宗麗群等人招募員工，采用拔打電話等方式，以每股0.6美元的價格，對外非法出售王氏公司股票。

　　銷售中，必得利公司員工以投資獲利周期短、回報率高和承諾回購為誘餌，騙取受害人購買王氏公司股票。還誘騙受害人支付一定的差價后將部分先前投資的新農業股票轉換為王氏公司股票。