記者 賀向軍 實習記者 羅麗云 報道

長春農村商業銀行股份有限公司（下稱"長春農商行"或"該行"）曾制定了《長春農商行發展戰略規劃2016-2020》，稱堅持"穩中求進"的總基調。然而，繼2019年呈現營收凈利雙下滑的局面之后，長春農商行2020年上半年的業績依然未走出泥沼。

日前，長春農商行發布了2020年第二季度信息披露報告。數據顯示，截至2020年二季度末，該行實現營業收入6.56億元，同比2019年上半年下降了26.95%；實現凈利潤2.16億元，比2019年同期下降了35.14%，經營業績陷入窘境，戰略規劃的落實情況有待考察。

值得注意的是，截至2019年末，長春農商行已有10筆共計28.18億元非標準債券資產投資出現逾期，而該行對投資資產計提減值準備余額僅為1.97億元，計提撥備遠無法覆蓋逾期的非標投資。此外，在股東狀況方面，截至2019年末，長春農商行共有17家股東將其全部或部分股權對外質押，合計出質比例達55.32%，股東股權出質比例較高。

記者就營收凈利下滑、非標投資逾期、股東股權出質等問題聯系到了長春農商行，相關工作人員表示，相關采訪事宜需要報備省聯社，建議記者聯系省聯社進行采訪，而后記者聯系到了省聯社，省聯社工作人員表示，聯社不對接銀行采訪事宜。

非標投資逾期28.18億元，資產減值損失同比下降88.30%

今年第二季度信息披露報告數據顯示，截至2020年二季度末，長春農商行合并口徑下資產總額為757.92億元，比年初增長7.06%；負債總額為700.62億元，比年初增長7.92%。其中發放貸款和墊款408.39億元，比年初增長15.82%；吸收存款572.17億元，比年初增長9.32%.

雖然長春農商行今年上半年的資產負債呈增長態勢，但2017年-2019年，該行的資產總額分別為801.04億元、773.63億元、707.93億元，縮表趨勢明顯。

同時，2017年-2019年，該行存款業務在長春市的市場份額逐年下降，為4.36%、4.02%、3.85%，排名均為第8名，貸款業務市場份額為3.26%、3.45%、3.28%，位居第11名，市場占有率較低，在當地的業務競爭力一般。

日前，聯合資信評估報告發布的2020年長春農商行二級資本債券信用評估報告指出，受區域經濟下行壓力較大導致企業經營壓力加大，長春市金融機構經營壓力不斷擴大，存貸款規模增長面臨一定壓力。

此外，受業務結構的調整，長春農商行的營業收入一直未見起色。今年上半年，該行實現營業收入6.56億元，相比2019年上半年下降了26.95%。而2017年至2019年的營業收入分別為20.37億元、20.94億元、18.93億元。

對于大多數商業銀行來說，利息凈收入為其主要收入來源。而長春農商行的投資收益對營業收入的貢獻居高。今年上半年，該行實現投資收益3.47億元，同比下降37.14%，占營收的比重依然高達為52.9%；利息凈收入為2.94億元，同比下降3.92%；手續費及傭金凈收入實現1325.34萬元，同比下降66.87%。

回顧往期，2017年-2019年，長春農商行分別實現利息凈收入0.55億元、4.57億元和7.27億元，實現投資收益17.06億元、15.48億元和10.34億元，該行在不斷壓降投資收益，回歸"存貸款"業務本源。

另外，長春農商行的投資收益主要為資管及信托計劃投資收益。截止2019年末，該行資管計劃和信托計劃的投資金額合計為113.08億元，占投資資產總額的64.51%。而值得關注的是，目前，長春農商行已有10筆非標投資出現逾期，共計28.18億元。截至2019年末，長春農商行對投資資產計提減值準備余額僅為1.97億元，計提撥備遠無法覆蓋逾期的非標投資。

關于非標資產逾期的追回問題，評級報告中披露了進展，稱目前部分項目通過證券公司和信托公司提起訴訟，需關注后續處置進度。

在營業支出方面，長春農商行的支出以業務及管理費為主且呈上升趨勢，今年上半年，該行營業支出為3.72億元，其中業務及管理費達3.40億元，占比達91.40%，從而導致成本收入比不斷上升，2017年、2018年、2019年、2020年上半年，該比例分別為44%、46.04%、49.24%、51.83%，成本控制能力有待提升。

在盈利承壓之下，長春農商行的資產減值損失計提力度大幅跳水，今年上半年僅計提1629.06萬元，同比2019年上半年的1.39億元下降了88.30%。

最終，近年來受營業收入增長乏力，且營業支出整體有所上升的影響，長春農商行凈利潤持續下降。2017-2019年，長春農商行分別實現凈利潤6.73億元、5.37億元和5.03億元。今年上半年，該行實現凈利潤2.16億元，同比2019年上半年下降了35.14%，不及2019年的一半。

資產質量下行，股權出質比例達55.32%

經營業績慘淡的同時，長春農商行的資產質量也令人堪憂。

截至2019年末，長春農商行前五大行業貸款合計占貸款總額的比重為70%，其中第一大行業批發和零售業貸款占比29.37%，建筑業、租賃和商務服務業占比分別為12.93%、10.82%。整體來看，長春農商行前五大行貸款占貸款總額的比重較高，面臨一定的行業集中風險。

"與房地產業高度相關的建筑業貸款占比較高，需關注行業受國家宏觀調控以及市場波動影響較大而帶來的信貸資產質量變化的情況。"評級報告做出提示。

近三年，長春農商行的不良貸款余額與不良貸款率雙升。2017年-2019年，該行的不良貸款余額分別為4.68億元、6.30億元、7.08億元；不良貸款率分別為1.76%、1.92%、1.94%。此外，同期，逾期貸款也持續增加，依次為7.35億元、11.37億元、12.76億元。

資產質量下滑的同時，長春農商行撥備覆蓋率也持續下行。2017年、2018年、2019年、2020年一季度，該行的撥備覆蓋率分別為197.32%、163.38%、162.98%、132.09%。

在資本充足率方面，截至2020年二季度末，長春農商行合并口徑下的核心一級資本充足率為8.95%，一級資本充足率為8.95%，資本充足率為10.94%，較年初分別下降1.29個百分點、1.29個百分點、1.15個百分點。

總體來看，受業務結構調整影響，長春農商行對投資收益的依賴度較高，在監管趨嚴的背景下，其對投資資產的大幅壓降將對利潤實現產生一定負面影響，加之其信貸資產質量面臨一定下行壓力，投資資產亦存在一定的風險敞口，未來盈利能力將持續承壓，資本補充面臨壓力。

公開資料顯示，長春農商行是經原銀監會批準，于2009年7月在原長春市農村信用合作社聯合營業部的基礎上設立的股份制商業銀行。2019年年報中披露了持股該銀行1%及以上股東狀況。

值得一提的是，截至2019年末，長春農商行共有17家股東將其全部或部分股權對外質押，合計出質比例55.32%。

記者從天眼查獲悉，該銀行的第一、二、三、六、八、九、十二大股東將股份悉數質押，第四、五大股東質押部分股權，另外還有自然人股東將所持股權對外質押。評級報告指出，考慮到其股東股權出質比例較高，需關注股東自身信用狀況及融資能力變化等因素對其產生的影響。

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