原標(biāo)題：深度|合規(guī)管理升格！監(jiān)管鼓勵(lì)設(shè)立首席合規(guī)官，已有金融機(jī)構(gòu)先行

　　21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道 見習(xí)記者程維妙 記者李愿 北京報(bào)道

　　在邁向高質(zhì)量發(fā)展過(guò)程中，合規(guī)管理是近年金融行業(yè)的主基調(diào)。

　　8月16日，金融監(jiān)管總局就《金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法（征求意見稿）》（以下簡(jiǎn)稱“《意見稿》”）公開征求意見，鼓勵(lì)單獨(dú)設(shè)立首席合規(guī)官和合規(guī)官，一定情形下首席合規(guī)官可以個(gè)人名義直接向金融監(jiān)管總局或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，稱職的首席合規(guī)官年度薪酬不得低于同條件高管均值，強(qiáng)調(diào)全員合規(guī)理念，并將合規(guī)管理工作開展情況作為機(jī)構(gòu)綜合評(píng)級(jí)的重要依據(jù)。

　　“本次《意見稿》進(jìn)一步強(qiáng)化了機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的系統(tǒng)性、提升了合規(guī)管理的獨(dú)立性等。”業(yè)內(nèi)人士分析稱。事實(shí)上，近年合規(guī)監(jiān)管不斷加碼，例如2017年，金融監(jiān)管部門對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展為期四年的亂象整治工作，2021年又開展了銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)“內(nèi)控合規(guī)管理建設(shè)年”。“合規(guī)就是企業(yè)的生存之本，是生命線。”一家頭部非銀機(jī)構(gòu)人士對(duì)記者表示。

　　事實(shí)上，“首席合規(guī)官”并非首提，目前部分商業(yè)銀行、理財(cái)公司及一些非銀機(jī)構(gòu)均已根據(jù)相關(guān)行業(yè)指引設(shè)立了首席合規(guī)官，不少保險(xiǎn)公司設(shè)立了“合規(guī)負(fù)責(zé)人”。對(duì)比最新《意見稿》，首席合規(guī)官權(quán)責(zé)、任職條件更高。

　　強(qiáng)化合規(guī)管理的系統(tǒng)性

　　合規(guī)管理是近年金融行業(yè)的主基調(diào)，不過(guò)作為行業(yè)合規(guī)工作的基礎(chǔ)性規(guī)則，銀行業(yè)及保險(xiǎn)業(yè)的合規(guī)管理制度性文件已多年未修訂，分別為印發(fā)于2006年的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、印發(fā)于2016年的《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理辦法》和《中國(guó)保監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保險(xiǎn)公司合規(guī)管理工作有關(guān)問(wèn)題的通知》，出現(xiàn)了制度滯后于實(shí)踐的問(wèn)題。

　　在2021年銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)開展“內(nèi)控合規(guī)管理建設(shè)年”時(shí)，有機(jī)構(gòu)曾總結(jié)金融行業(yè)合規(guī)方面存在的突出問(wèn)題，包括股東行為失范、金融機(jī)構(gòu)對(duì)重要崗位關(guān)鍵人員管理有效性不足、內(nèi)部問(wèn)責(zé)層級(jí)總體偏低等。另有業(yè)內(nèi)人士表示，行業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展邏輯的重構(gòu)已在弦上，而業(yè)務(wù)邏輯的重構(gòu)或?qū)⑵鹗加诤弦?guī)的重構(gòu)。在邁向高質(zhì)量發(fā)展的進(jìn)程中，合規(guī)建設(shè)是行業(yè)主旋律。

　　本次《意見稿》明確，意見反饋截至2024年9月17日，擬自2025年3月1日起施行，過(guò)渡期為一年，此前的相關(guān)合規(guī)管理制度性文件將同時(shí)廢止。

　　從細(xì)則看，本次《意見稿》共五章六十五條，從強(qiáng)化合規(guī)管理的全民性、系統(tǒng)性，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，推動(dòng)合規(guī)管理信息化等方面提出具體要求。例如《意見稿》要求金融機(jī)構(gòu)建立全面覆蓋、權(quán)責(zé)清晰的合規(guī)管理體系，將合規(guī)要求貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等全流程；強(qiáng)調(diào)全員合規(guī)的理念，要求營(yíng)造不敢違規(guī)、不能違規(guī)、不想違規(guī)的文化氛圍。

　　《意見稿》還明確了“三道防線”合規(guī)管理框架。金融機(jī)構(gòu)的各業(yè)務(wù)及職能部門、下屬各機(jī)構(gòu)履行合規(guī)管理的第一道防線職責(zé)，承擔(dān)合規(guī)的主體責(zé)任，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)進(jìn)行日常合規(guī)管控；合規(guī)管理部門履行合規(guī)管理的第二道防線職責(zé)，承擔(dān)合規(guī)的管理責(zé)任；內(nèi)部審計(jì)部門履行合規(guī)管理的第三道防線職責(zé)，承擔(dān)合規(guī)的監(jiān)督責(zé)任。

　　首席合規(guī)官權(quán)責(zé)、任職條件更高

　　《意見稿》備受業(yè)界關(guān)注的一條內(nèi)容，是鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)單獨(dú)設(shè)立首席合規(guī)官和合規(guī)官。

　　具體表述為：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在機(jī)構(gòu)總部設(shè)立首席合規(guī)官，首席合規(guī)官是高級(jí)管理人員，接受機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)（總經(jīng)理）直接領(lǐng)導(dǎo)，向董事會(huì)負(fù)責(zé)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在所設(shè)省級(jí)（計(jì)劃單列市）分支機(jī)構(gòu)或者一級(jí)分支機(jī)構(gòu)設(shè)立合規(guī)官，合規(guī)官是本級(jí)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員，接受本級(jí)機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)。

　　新規(guī)還明確，金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)情況單獨(dú)設(shè)立首席合規(guī)官、合規(guī)官，也可以由金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、省級(jí)（計(jì)劃單列市）分支機(jī)構(gòu)或者一級(jí)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人兼任。

　　事實(shí)上，“首席合規(guī)官”并非首次被提出。在2022年金融監(jiān)管總局發(fā)布的《理財(cái)公司內(nèi)部控制管理辦法》、2023年發(fā)布的《非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》中就有相關(guān)要求。此外，2022年9月國(guó)務(wù)院國(guó)資委印發(fā)的《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，也明確提出中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際設(shè)立首席合規(guī)官。

　　據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者不完全統(tǒng)計(jì)，目前31家理財(cái)公司中，有16家理財(cái)公司已設(shè)立了首席合規(guī)官，占比過(guò)半；中國(guó)銀行、吉林銀行等銀行機(jī)構(gòu)以及中國(guó)電子財(cái)務(wù)公司、四川長(zhǎng)虹集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、華潤(rùn)信托、北京金控等非銀機(jī)構(gòu)也已設(shè)立了首席合規(guī)官。

　　保險(xiǎn)行業(yè)更為熟悉的、承擔(dān)相關(guān)責(zé)任的是“合規(guī)負(fù)責(zé)人”。原保監(jiān)會(huì)2008年印發(fā)的《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》提出，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定設(shè)立合規(guī)負(fù)責(zé)人，合規(guī)負(fù)責(zé)人是保險(xiǎn)公司總公司負(fù)責(zé)合規(guī)工作的高級(jí)管理人員；原銀保監(jiān)會(huì)2021年印發(fā)的《保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格管理規(guī)定》中再次列明保險(xiǎn)公司合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備的任職條件。

　　據(jù)記者不完全梳理，目前中國(guó)人保、中國(guó)太平、新華保險(xiǎn)、錦泰財(cái)險(xiǎn)、鼎誠(chéng)人壽等保險(xiǎn)公司均已設(shè)立了合規(guī)負(fù)責(zé)人。此外，根據(jù)中國(guó)人壽官網(wǎng)，許崇苗自2024年4月起擔(dān)任公司首席合規(guī)官，他此前的身份是公司合規(guī)負(fù)責(zé)人。

　　本次《意見稿》進(jìn)一步明確了首席合規(guī)官的權(quán)責(zé)。包括提升合規(guī)管理的獨(dú)立性和權(quán)威性，要求金融機(jī)構(gòu)設(shè)置首席合規(guī)官，并要保障首席合規(guī)官及合規(guī)官的獨(dú)立性，賦予其知情權(quán)、調(diào)查權(quán)、建議權(quán)等，并要求稱職的首席合規(guī)官薪酬不低于同等條件高管的平均水平；明確對(duì)違規(guī)行為的問(wèn)責(zé)機(jī)制，加大對(duì)董事、高管等未能有效實(shí)施合規(guī)管理的追責(zé)力度。

　　對(duì)外經(jīng)貿(mào)大學(xué)創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)管理研究中心副主任龍格對(duì)記者分析稱，中央對(duì)金融監(jiān)管工作的要求是要“長(zhǎng)牙帶刺”，在行業(yè)監(jiān)管整體趨嚴(yán)的背景下，意見稿將金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)工作進(jìn)行了升格。早前一些公司合規(guī)負(fù)責(zé)人多是部門總經(jīng)理，現(xiàn)在升格為公司準(zhǔn)班子成員，和嚴(yán)監(jiān)管趨勢(shì)是匹配的。

　　與“合規(guī)負(fù)責(zé)人”相比，首席合規(guī)官在任職條件等方面也提出更高要求，要求更長(zhǎng)的工作經(jīng)驗(yàn)。《意見稿》規(guī)定，首席合規(guī)官應(yīng)當(dāng)“從事金融工作8年以上且從事法律合規(guī)工作3年以上；或者從事法律合規(guī)工作八年以上且從事金融工作3年以上；或者從事金融工作8年以上且取得法律職業(yè)資格證書”。合規(guī)官的任職條件之一是“從事金融工作6年以上且從事法律合規(guī)工作3年以上”。

　　而在前述2008年、2021年相關(guān)文件中，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合規(guī)負(fù)責(zé)人的任職條件之一都是“從事法律、合規(guī)、稽核、財(cái)會(huì)或者審計(jì)等相關(guān)工作5年以上”。不過(guò)《意見稿》也提出，由金融機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)或者總經(jīng)理兼任的，不受本辦法規(guī)定的首席合規(guī)官或者合規(guī)官的任職條件限制。

　　與首席風(fēng)險(xiǎn)官有何不同？

　　值得一提的是，目前已有不少銀行、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)等設(shè)有首席風(fēng)險(xiǎn)官，一些首席風(fēng)險(xiǎn)官兼顧合規(guī)工作。首席風(fēng)險(xiǎn)官與首席合規(guī)官有何不同，如何分工？由于文件還在征求意見階段，目前市場(chǎng)多方理解略有不同。

　　在龍格看來(lái)，銀行、保險(xiǎn)業(yè)本身做的就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理涉及的方面更多，對(duì)內(nèi)對(duì)外都有，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。合規(guī)是風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)方面，主要側(cè)重于公司內(nèi)部，但合規(guī)是一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的底線。

　　例如一家股份行2023年年報(bào)中披露的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)顯示，在高管層設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控委員會(huì)、信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)等，在總行層面有風(fēng)險(xiǎn)管理部、合規(guī)部、法律及資保部等部門，分別負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、洗錢風(fēng)險(xiǎn)、賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)等。

　　另有業(yè)內(nèi)人士表示，風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)是兩個(gè)完全不同的工作，風(fēng)險(xiǎn)管理更多關(guān)注銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程當(dāng)中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)工作更多關(guān)注監(jiān)管的導(dǎo)向和要求，一個(gè)對(duì)內(nèi)、一個(gè)對(duì)外。

　　一位頭部非銀機(jī)構(gòu)人士對(duì)記者稱，該公司風(fēng)控部門和合規(guī)部門相互獨(dú)立，合規(guī)部門下設(shè)多個(gè)組，涉及政策解讀、業(yè)務(wù)合規(guī)等，對(duì)內(nèi)對(duì)外的工作都有，對(duì)外會(huì)對(duì)接監(jiān)管，對(duì)內(nèi)則是下達(dá)一些要求、內(nèi)部審核協(xié)調(diào)等。還有行業(yè)觀察人士對(duì)記者表示，這主要取決于機(jī)構(gòu)內(nèi)部權(quán)力架構(gòu)，各公司情況不一，有的首席有否決權(quán)，有的沒有，且目前首席合規(guī)官任職門檻提高到8年從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，是否會(huì)調(diào)整要等征求意見結(jié)束。

　　不過(guò)行業(yè)的共識(shí)是，強(qiáng)化合規(guī)管理是大勢(shì)所趨，近年金融機(jī)構(gòu)也采取了許多舉措。前述非銀機(jī)構(gòu)人士稱，近年公司合規(guī)部門擴(kuò)增到幾十人，合規(guī)是企業(yè)的生命線，也是現(xiàn)在公司的重心。

　　有保險(xiǎn)公司表示，公司已建立了由各業(yè)務(wù)部門和分公司、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門、審計(jì)部門組成的“三道防線”；在合規(guī)風(fēng)控隊(duì)伍建設(shè)方面，總省專兼職合規(guī)風(fēng)控人員占比達(dá)到6.3%；實(shí)施涵蓋各級(jí)機(jī)構(gòu)和各層級(jí)人員的考核體系，總部對(duì)省分公司的合規(guī)風(fēng)控考核權(quán)重達(dá)到12%。

　　另有金融機(jī)構(gòu)分支在近日召開的合規(guī)風(fēng)控工作半年會(huì)議上表示，公司合規(guī)工作將圍繞屬地化經(jīng)營(yíng)策略，緊扣落實(shí)案件防控體系主線，聚焦響應(yīng)合規(guī)檢查持續(xù)開展、問(wèn)題整改質(zhì)效加強(qiáng)、案件風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)防聯(lián)控等重點(diǎn)工作。

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責(zé)任編輯：李琳琳