原標題：個人5次提取1萬美元為何違規？符合分拆結售匯行為特征 來源：新京報

　　2009年11月25日國家外匯局曾發布《國家外匯管理局關于進一步完善個人結售匯業務管理的通知》（下稱《通知》），指出了個人分拆結售匯行為的特征，其中就包括個人在7日內從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現鈔。

　　在個人外匯管理政策中，每人每年有5萬美元購匯額度，這是為公眾所熟知的，然而，近期國家外匯管理局承德市中心支局開出一張罰單，其中顯示違法事實是中行承德分行為一名個人耿某某在7天內從同一賬戶分5次提取1萬美元現鈔。分5次提取1萬美元，總共并未超過5萬美元，為何違規？

　　罰單信息顯示，違法行為違反了《個人外匯管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第3號）第七條，該條內容為：“銀行和個人在辦理個人外匯業務時，應當遵守本辦法的相關規定，不得以分拆等方式逃避限額監管，也不得使用虛假商業單據或者憑證逃避真實性管理。”也就是說，該行為可能構成以分拆方式逃避限額監管。

　　事實上，2009年11月25日國家外匯局曾發布《國家外匯管理局關于進一步完善個人結售匯業務管理的通知》（下稱《通知》），指出了個人分拆結售匯行為的特征，其中就包括個人在7日內從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現鈔；或者5個以上個人同一日內，共同在同一銀行網點，每人辦理接近等值5000美元現鈔結匯。

　　其他分拆結售匯行為特征還包括：境外同一個人或機構同日、隔日或連續多日將外匯匯給境內5個以上（含，下同）不同個人；5個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機構；5個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別結匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個人或機構的人民幣賬戶；同一個人將其外匯儲蓄賬戶內存款劃轉至5個以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內結匯，或者同一個人的5個以上直系親屬分別在年度總額內購匯后，將所購外匯劃轉至該個人外匯儲蓄賬戶。

　　《通知》指出，對于個人分拆結售匯特征明顯、銀行能夠確認為分拆結售匯行為的，應不予辦理。對于個人結售匯行為符合上述特征之一，但銀行無法直接確認為分拆結售匯行為的，經常項目項下銀行應要求個人提交有交易額的相關證明材料后辦理；個人無法提供的，銀行應不予辦理。

　　在本案中，耿某某的行為直接符合個人分拆結售匯行為特征，中行承德分行還為其辦理，外匯局承德市中心支局對其作出警告、責令改正、罰款4萬元的處罰。

　　公眾對于個人外匯管理的另一誤區是，每人每年5萬美元的購匯額度，指的是便利化額度，并不是限額。也就是說，在5萬美元以內的購匯，可憑本人有效身份證件在銀行直接辦理；超過5萬美元的，需提供有效證明材料在銀行辦理，例如留學生可提供學校收費證明或生活費用證明。

　　另外，個人外幣現鈔管理政策有所不同。根據2007年外匯局發布的《個人外匯管理辦法實施細則》，個人提取外幣現鈔當日累計等值1萬美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報備。銀行憑本人有效身份證件和經外匯局簽章的《提取外幣現鈔備案表》為個人辦理提取外幣現鈔手續。個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值5000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據在銀行辦理。

　　新京報記者 顧志娟編輯 趙澤  校對 郭利

責任編輯：賈振飛 2031864307