王柯瑾，張榮旺

　　2018年強監(jiān)管持續(xù)“高壓”，多家機構(gòu)頻吃罰單，銀行內(nèi)部風(fēng)控短板不斷被拷問。

　　近日，正處于A股IPO排隊關(guān)鍵期的哈爾濱銀行收到監(jiān)管開出的2張罰單。2月2日銀監(jiān)會網(wǎng)站公布大連銀監(jiān)局對哈爾濱銀行大連分行的行政處罰信息顯示，哈爾濱銀行因以貸還貸、以貸收息，掩蓋風(fēng)險，虛增利潤等案由，被罰款20萬元。同日，哈爾濱銀行因以隱性回購方式虛假轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)，規(guī)避監(jiān)管等行為被罰款30萬元。

　　哈爾濱銀行1月更新的最新招股書顯示，2014年至2017年9月14日，本行及其分支機構(gòu)共收到23次行政處罰，單筆最大罰款金額為140萬元，合計罰款金額超500萬元。據(jù)了解，哈爾濱銀行的上述罰款均已繳納完畢，且保薦機構(gòu)和發(fā)行人律師認(rèn)為，以上處罰不構(gòu)成本次發(fā)行并上市的實質(zhì)性障礙。

　　當(dāng)前哈爾濱銀行正處于回A關(guān)鍵期收到監(jiān)管部門罰單，對此《中國經(jīng)營報》記者就違規(guī)操作及內(nèi)部風(fēng)控措施等聯(lián)系哈爾濱銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人，但截至發(fā)稿時未收到其回復(fù)。

　　記者梳理發(fā)現(xiàn)，本次違規(guī)事由并不罕見，之前也有多家銀行因類似違規(guī)行為被罰。某國有大型銀行風(fēng)險管理部人士告訴記者：“此前不少銀行以貸還貸、以貸收息主要是為了掩蓋不良貸款事實，以‘借新還舊’的方式來將企業(yè)到期不能償還利息或本金的不良貸款轉(zhuǎn)化為賬面正常的貸款，從而保持或降低本行的不良貸款率?！?/p>

　　根據(jù)哈爾濱銀行招股書顯示，該行不良貸款率呈連續(xù)上升趨勢。2014至2016年末及2017年6月底，不良貸款余額分別為14億元、20.79億元、30.82億元和37.2億元，不良貸款率分別為1.13%、1.4%、1.53%和1.65%。

　　“資產(chǎn)質(zhì)量下滑以及用不正當(dāng)?shù)姆绞窖谏w不良資產(chǎn)都反映出銀行風(fēng)控管理的不足。但要看到，雖然不良貸款率呈連年上升趨勢，但仍處于平均水平之下，且其他指標(biāo)也較為良好。”某股份銀行風(fēng)險部人士認(rèn)為。

　　其實，在證監(jiān)會在反饋意見中，也多次提到哈爾濱銀行不良貸款的問題。對此，哈爾濱銀行在招股書中解釋稱：不良貸款率上升主要是由于宏觀經(jīng)濟環(huán)境和區(qū)域經(jīng)濟環(huán)境的變化使得部分企業(yè)盈利能力下降、還款能力不足從而導(dǎo)致貸款質(zhì)量有所下滑，并表示將加大風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警力度，全面監(jiān)測各類風(fēng)險，有效控制不良貸款比例。

　　此前也有不少銀行因為“虛增利潤”而收到罰單。前述股份銀行風(fēng)控人士表示：“虛增利潤對于上市公司來說，會給投資者傳遞公司業(yè)績向好的虛假信息，抬高公司股價，給公司帶來收益。對于排隊上市的公司來說，業(yè)績是至關(guān)重要的，利潤數(shù)據(jù)高無疑會帶來一些利好影響?！?/p>

　　在虛假轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)方面，前述國有銀行風(fēng)控人士稱：“回購型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)性質(zhì)類似于資金業(yè)務(wù)，但比較同業(yè)拆借和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，回購型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的受讓方獲得的利率更高，而業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)出方可以獲得更多的流動性以及增加中間業(yè)務(wù)收入。但是以隱性的方式，如‘抽屜協(xié)議’等虛假轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)會使隱藏的風(fēng)險得不到穿透式的監(jiān)管，這是監(jiān)管部門多次明確禁止的?！?/p>

　　民生證券研究院高級宏觀研究員朱振鑫對記者表示：“銀行收到罰單，反映出其業(yè)務(wù)中存在一些潛在的風(fēng)險和不規(guī)范性，會對公司盈利的持續(xù)性產(chǎn)生一定的影響。”

　　近期監(jiān)管部門接連祭出的罰單，映射出商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)控體系的短板和疏漏。銀監(jiān)會在近期處理違規(guī)行為時曾明確表示，某些銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)控管理存在諸多缺陷，合規(guī)意識淡薄、嚴(yán)重違規(guī)經(jīng)營，甚至喪失了合規(guī)操作的底線。

　　某城商行風(fēng)險管理部總經(jīng)理告訴記者：“總行對分行存在的風(fēng)險應(yīng)保持敏感性，開展定期和不定期的風(fēng)險自查工作，將風(fēng)險的苗頭扼殺在搖籃當(dāng)中。未來強監(jiān)管仍會持續(xù)，銀行機構(gòu)應(yīng)正視自己的問題，不要再抱有任何僥幸心理?！?/p>

責(zé)任編輯：杜琰 SF007