原標題：利用虛擬貨幣洗錢！最高檢、央行重拳整治：2020年處罰537家機構、1000人

　　來源：國際金融報

　　隨著社會經濟的快速發展，各類犯罪與洗錢活動相互交織滲透。為非法吸收公眾存款、集資詐騙等涉眾型犯罪轉移非法資金的洗錢案件持續高發，利用網絡販毒、跨境販毒并清洗毒資毒贓的洗錢犯罪呈現多發態勢，利用比特幣等虛擬貨幣進行洗錢的新手段更加隱蔽……各類洗錢犯罪活動給社會穩定、金融安全和司法公正造成嚴重威脅。

　　根據黨中央、國務院對反洗錢工作的重要部署要求，最高人民檢察院、中國人民銀行充分發揮部門職能，著力加強協同合作，有力打擊了各類洗錢違法犯罪活動，依法嚴懲了一批犯罪分子。為更好地總結經驗，反洗錢工作部際聯席會議第十次全體會議后，兩部門分別著手在全國范圍內整理篩選洗錢罪優秀案例，用于指導基層司法機關和行政監管部門有效開展反洗錢工作。經反復研究，3月19日，兩部門聯合發布6個洗錢罪典型案例。最高人民檢察院第四檢察廳廳長鄭新儉、中國人民銀行反洗錢局局長巢克儉就相關問題回應記者關切。

　　典型案例之一：利用虛擬貨幣洗錢

　　依據通報，2015年8月至2018年10月間，陳某波開設數字貨幣交易平臺發行虛擬幣，通過虛假宣傳誘騙客戶在該平臺充值、交易，虛構平臺交易數據，并通過限制大額提現提幣、謊稱黑客盜幣等方式掩蓋資金缺口，拖延甚至拒絕投資者提現。2018年11月3日，上海市公安局浦東分局對陳某波以涉嫌集資詐騙罪立案偵查，涉案金額1200余萬元，陳某波潛逃境外。

　　2018年年中，陳某波將非法集資款中的300萬元轉賬至陳某枝個人銀行賬戶。2018年8月，為轉移財產，掩飾、隱瞞犯罪所得，陳某枝、陳某波二人離婚。2018年10月底至11月底，陳某枝明知陳某波因涉嫌集資詐騙罪被公安機關調查、立案偵查并逃往境外，仍將上述300萬元轉至陳某波個人銀行賬戶，供陳某波在境外使用。

　　另外，陳某枝按照陳某波指示，將陳某波用非法集資款購買的車輛以90余萬元的低價出售，隨后在陳某波組建的微信群中聯系比特幣“礦工”，將賣車錢款全部轉賬給“礦工”換取比特幣密鑰，并將密鑰發送給陳某波，供其在境外兌換使用。陳某波目前仍未到案。

　　上海市公安局浦東分局在查辦陳某波集資詐騙案中發現陳某枝洗錢犯罪線索，經立案偵查，于2019年4月3日以陳某枝涉嫌洗錢罪將案件移送起訴。上海市浦東新區人民檢察院經審查提出補充偵查要求，公安機關根據要求向中國人民銀行上海總部調取證據。中國人民銀行上?？偛恐笇虡I銀行等反洗錢義務機構排查可疑交易，通過穿透資金鏈、分析研判可疑點，向公安機關移交了相關證據。上海市浦東新區人民檢察院經審查認為，陳某枝以銀行轉賬、兌換比特幣等方式幫助陳某波向境外轉移集資詐騙款，構成洗錢罪；陳某波集資詐騙犯罪事實可以確認，其潛逃境外不影響對陳某枝洗錢犯罪的認定，于2019年10月9日以洗錢罪對陳某枝提起公訴。2019年12月23日，上海市浦東新區人民法院作出判決，認定陳某枝犯洗錢罪，判處有期徒刑二年，并處罰金20萬元。陳某枝未提出上訴，判決已生效。

　　上海市浦東新區人民檢察院經審查認為，陳某枝以銀行轉賬、兌換比特幣等方式幫助陳某波向境外轉移集資詐騙款，構成洗錢罪；陳某波集資詐騙犯罪事實可以確認，其潛逃境外不影響對陳某枝洗錢犯罪的認定，于2019年10月9日以洗錢罪對陳某枝提起公訴。2019年12月23日，上海市浦東新區人民法院作出判決，認定陳某枝犯洗錢罪，判處有期徒刑二年，并處罰金20萬元。陳某枝未提出上訴，判決已生效。

　　通報認為陳某枝洗錢案有典型意義，一是利用虛擬貨幣跨境兌換，將犯罪所得及收益轉換成境外法定貨幣或者財產，是洗錢犯罪新手段，洗錢數額以兌換虛擬貨幣實際支付的資金數額計算。雖然我國監管機關明確禁止代幣發行融資和兌換活動，但由于各個國家和地區對比特幣等虛擬貨幣采取的監管政策存在差異，通過境外虛擬貨幣服務商、交易所，可實現虛擬貨幣與法定貨幣的自由兌換，虛擬貨幣被利用成為跨境清洗資金的新手段。

　　二是根據利用虛擬貨幣洗錢犯罪的交易特點收集運用證據，查清法定貨幣與虛擬貨幣的轉換過程。要按照虛擬貨幣交易流程，收集行為人將贓款轉換為虛擬貨幣、將虛擬貨幣兌換成法定貨幣或者使用虛擬貨幣的交易記錄等證據，包括比特幣地址、密鑰，行為人與比特幣持有者的聯絡信息和資金流向數據等。

　　三是上游犯罪查證屬實，尚未依法裁判，或者依法不追究刑事責任的，不影響洗錢罪的認定和起訴。在追訴犯罪過程中，可能存在上游犯罪與洗錢犯罪的偵查、起訴以及審判活動不同步的情形，或者因上游犯罪嫌疑人潛逃、死亡、未達到刑事責任年齡等原因出現暫時無法追究刑事責任或者依法不追究刑事責任等情形。洗錢罪雖是下游犯罪，但是仍然是獨立的犯罪，從懲治犯罪的必要性和及時性考慮，存在上述情形時，可以將上游犯罪作為洗錢犯罪的案內事實進行審查，根據相關證據能夠認定上游犯罪的，上游犯罪未經刑事判決確認不影響對洗錢罪的認定。

　　四是人民檢察院對辦案當中發現的洗錢犯罪新手段新類型新情況，要及時向人民銀行通報反饋，提示犯罪風險、提出意見建議，幫助豐富反洗錢監測模型、完善監管措施。人民銀行要充分發揮反洗錢國際合作職能，向國際反洗錢組織主動提供成功案例，通報新型洗錢手段和應對措施，深度參與反洗錢國際治理，向世界展示中國作為負責任的大國在反洗錢工作方面的決心和力度。

　　重拳整治：處罰537家機構、1000人

　　總體來看，在懲治洗錢犯罪方面，金融系統的反洗錢職責在預防和協助打擊兩個方面發揮作用。2020年，央行下設的中國反洗錢監測分析中心共接收金融機構、支付機構等報送可疑交易報告258萬份。各級央行發現并接收的重點可疑交易線索16926份，開展反洗錢調查7804次，向偵查、監察機關移送線索5987次；配合偵查、監察機關對3321起案件開展反洗錢協查，協助破獲涉嫌洗錢等案件710起。

　　央行方面指出，2020年央行對614家金融機構、支付機構等反洗錢義務機構開展了專項和綜合執法檢查，依法完成對537家義務機構的行政處罰，處罰金額5.26億元，處罰違規個人1000人，處罰金額2468萬元。

　　在促進行政執法和刑事司法銜接方面，央行著重加強了以下幾方面的工作：

　　一是引導義務機構加強反洗錢履職能力，配合好偵查、司法機關查詢、凍結、扣劃有關資金交易工作。人民銀行持續貫徹“強監管”理念，督促義務機構履行好客戶身份資料和交易記錄保存等反洗錢職責，采取必要的管理和技術措施，以便及時、準確地協助偵查、司法機關完成資金交易查詢、凍結、扣劃等工作。

　　二是在反洗錢執法檢查中發現并移送洗錢和相關犯罪線索。近年來，人民銀行先后通過編制執法檢查手冊、應用數據技術分析工具等方式，提升反洗錢監管隊伍的執法檢查能力，在對義務機構開展執法檢查時，除了對合規性義務查深查透，還結合相關交易特征，深入挖掘涉及洗錢犯罪的相關線索，并及時向公安機關移送。

　　三是指導金融機構根據偵查、司法機關信息開展風險自評估，完善洗錢風險管理。2021年初，人民銀行反洗錢局發布了《法人金融機構洗錢和恐怖融資風險自評估指引》，專門強調金融機構在開展風險自評估工作時，可將“接受司法機關刑事查詢、凍結、扣劃和監察機關、公安機關查詢、凍結、扣劃”作為風險自評估因素，并針對發現的高風險領域合理配置反洗錢資源，提升“風險為本”工作能力。

　　四是根據已有的案件信息開展倒查。人民銀行積極運用司法機關已經宣判的洗錢案件信息，以案件為導向回溯查看義務機構反洗錢履職是否到位，針對性發現義務機構存在的風險隱患，并對相關機構和人員進行追責處罰。以這次發布的雷某、李某洗錢案為例，偵查、司法機關準確認定了犯罪分子掩飾隱瞞非法資金的多種手段并將其繩之于法，人民銀行據此對涉事金融機構反洗錢履職不當的情形依法給予了行政處罰。

　　下一步，央行將以本次典型案例發布為契機，積極會同聯席會議各成員單位，加強宣傳學習，深入理解立法意義，壓實各部門主體責任，充分發揮行政、執法和司法合力，通過研究出臺司法解釋和指導意見，開展打擊洗錢罪專項行動或比武競賽，加強部門間交流座談等多種形式，在司法實踐中盡快落實刑法新規定，嚴厲打擊治理各類洗錢犯罪活動，有效防范化解重大風險。

海量資訊、精準解讀，盡在新浪財經APP

責任編輯：潘翹楚