關(guān)于發(fā)布《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》的通知

　　各市場參與人：

　　為了規(guī)范上海證券交易所（以下簡稱本所）科創(chuàng)板試點注冊制的股票發(fā)行上市審核工作，保護投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國公司法》《關(guān)于在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點注冊制的實施意見》《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》等有關(guān)規(guī)定，本所制定了《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（詳見附件），經(jīng)中國證監(jiān)會批準，現(xiàn)予以發(fā)布，并自發(fā)布之日起施行。

　　特此通知。

　　上海證券交易所

　　二〇一九年三月一日

　　第一章 總 則

　　第一條 為了規(guī)范上海證券交易所（以下簡稱本所）科創(chuàng)板試點注冊制的股票發(fā)行上市審核工作，保護投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國公司法》《關(guān)于在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點注冊制的實施意見》《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》

　　（以下簡稱《注冊辦法》）等相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性文件，制定本規(guī)則。

　　第二條 發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市（以下簡稱股票首次發(fā)行上市）的審核，適用本規(guī)則。

　　符合《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)證監(jiān)會關(guān)于開展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點若干意見的通知》（國辦發(fā)﹝2018﹞21 號）及中國證監(jiān)會和本所相關(guān)規(guī)定的紅籌企業(yè)，申請發(fā)行股票或者存托憑證并在科創(chuàng)板上市的審核，適用本規(guī)則。

　　第三條 發(fā)行人申請股票首次發(fā)行上市，應當符合科創(chuàng)板定位，面向世界科技前沿、面向經(jīng)濟主戰(zhàn)場、面向國家重大需求。優(yōu)先支持符合國家戰(zhàn)略，擁有關(guān)鍵核心技術(shù)，科技創(chuàng)新能力突出，主要依靠核心技術(shù)開展生產(chǎn)經(jīng)營，具有穩(wěn)定的商業(yè)模式，市場認可度高，社會形象良好，具有較強成長性的企業(yè)。

　　第四條 發(fā)行人申請股票首次發(fā)行上市，應當向本所提2交發(fā)行上市申請文件。

　　本所對發(fā)行人的發(fā)行上市申請文件進行審核（以下簡稱發(fā)行上市審核），審核通過的，將審核意見、發(fā)行上市申請文件及相關(guān)審核資料報送中國證監(jiān)會履行注冊程序；審核不通過的，作出終止發(fā)行上市審核的決定。

　　第五條 本所發(fā)行上市審核基于科創(chuàng)板定位，重點關(guān)注并判斷下列事項：

　　（一）發(fā)行人是否符合中國證監(jiān)會規(guī)定的科創(chuàng)板股票發(fā)行條件；

　　（二）發(fā)行人是否符合本所規(guī)定的科創(chuàng)板股票上市條件；

　　（三）發(fā)行人的信息披露是否符合中國證監(jiān)會和本所要求。

　　第六條 本所通過審核發(fā)行上市申請文件，督促發(fā)行人真實、準確、完整地披露信息，保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)切實履行信息披露的把關(guān)責任；督促發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)提高信息披露質(zhì)量，便于投資者在信息充分的情況下作出投資決策。

　　本所發(fā)行上市審核遵循依法合規(guī)、公開透明、便捷高效的原則，提高審核透明度，明確市場預期。

　　第七條 本所發(fā)行上市審核實行電子化審核，申請、受理、問詢、回復等事項通過本所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理。

　　第八條 本所設(shè)立科創(chuàng)板發(fā)行上市審核機構(gòu)（以下簡稱發(fā)行上市審核機構(gòu)），對發(fā)行人的發(fā)行上市申請文件進行審3核，出具審核報告。

　　本所設(shè)立科創(chuàng)板股票上市委員會（以下簡稱上市委員會），對發(fā)行上市審核機構(gòu)出具的審核報告和發(fā)行上市申請文件進行審議，提出審議意見。上市委員會的職責、人員組成、工作程序等事項，由本所另行規(guī)定。

　　本所結(jié)合上市委員會的審議意見，出具同意股票發(fā)行上市的審核意見或者作出終止發(fā)行上市審核的決定。

　　第九條 本所依據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則及本所其他相關(guān)規(guī)定（以下簡稱相關(guān)法律及規(guī)則），對下列機構(gòu)和人員在科創(chuàng)板股票發(fā)行上市中的相關(guān)活動進行自律監(jiān)管：

　　（一）發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；

　　（二）發(fā)行人的控股股東、實際控制人及其相關(guān)人員；（三）保薦人、保薦代表人及保薦人其他相關(guān)人員；（四）會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員。

　　前款規(guī)定的機構(gòu)和人員應當積極配合本所發(fā)行上市審核工作，接受本所自律監(jiān)管并承擔相應的法律責任。

　　第十條 本所出具同意發(fā)行上市的審核意見，不表明本所對發(fā)行上市申請文件及所披露信息的真實性、準確性、完整性作出保證，也不表明本所對該股票的投資價值或者投資者的收益作出實質(zhì)性判斷或者保證。

　　第二章 申請與受理

　　第十一條 發(fā)行人申請股票首次發(fā)行上市，應當按照規(guī)定聘請保薦人進行保薦，并委托保薦人通過本所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)報送下列發(fā)行上市申請文件：

　　（一）中國證監(jiān)會規(guī)定的招股說明書、發(fā)行保薦書、審計報告、法律意見書、公司章程、股東大會決議等注冊申請文件；

　　（二）上市保薦書；

　　（三）本所要求的其他文件。

　　發(fā)行上市申請文件的內(nèi)容與格式應當符合中國證監(jiān)會和本所的相關(guān)規(guī)定。

　　第十二條 在提交發(fā)行上市申請文件前，對于重大疑難、無先例事項等涉及本所業(yè)務(wù)規(guī)則理解與適用的問題，發(fā)行人及保薦人可以通過本所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)進行咨詢；確需當面咨詢的，可以通過本所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)預約。

　　第十三條 本所收到發(fā)行上市申請文件后五個工作日內(nèi)，對文件進行核對，作出是否受理的決定，告知發(fā)行人及其保薦人，并在本所網(wǎng)站公示。

　　發(fā)行上市申請文件與中國證監(jiān)會及本所規(guī)定的文件目錄不相符、文檔名稱與文檔內(nèi)容不相符、文檔格式不符合本所要求、簽章不完整或者不清晰、文檔無法打開或者存在本所認定的其他不齊備情形的，發(fā)行人應當予以補正，補正時限最長不超過三十個工作日。

　　發(fā)行人補正發(fā)行上市申請文件的，本所收到發(fā)行上市申請文件的時間以發(fā)行人最終提交補正文件的時間為準。 本所按照收到發(fā)行人發(fā)行上市申請文件的先后順序予以受理。

　　第十四條 存在下列情形之一的，本所不予受理發(fā)行人的發(fā)行上市申請文件：

　　（一）招股說明書、發(fā)行保薦書、上市保薦書等發(fā)行上市申請文件不齊備且未按要求補正。

　　（二）保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員不具備相關(guān)資質(zhì)；或者因證券違法違規(guī)被采取限制資格、限制業(yè)務(wù)活動、一定期限內(nèi)不接受其出具的相關(guān)文件等相關(guān)措施，尚未解除；或者因首次公開發(fā)行并上市、上市公司發(fā)行證券、并購重組業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)，或者其他業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響被立案調(diào)查、偵查，尚未結(jié)案。

　　第十五條 發(fā)行上市申請文件的內(nèi)容應當真實、準確、完整。

　　發(fā)行上市申請文件一經(jīng)受理，發(fā)行人及其控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人員，以及與本次股票發(fā)行上市相關(guān)的保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員即須承擔相應的法律責任。

　　未經(jīng)本所同意，不得對發(fā)行上市申請文件進行更改。

　　第十六條 本所受理發(fā)行上市申請文件當日，發(fā)行人應當在本所網(wǎng)站預先披露招股說明書、發(fā)行保薦書、上市保薦書、審計報告和法律意見書等文件。

　　本所受理發(fā)行上市申請后至中國證監(jiān)會作出注冊決定前，發(fā)行人應當按照本規(guī)則的規(guī)定，對預先披露的招股說明書、發(fā)行保薦書、上市保薦書、審計報告和法律意見書等文件予以更新并披露。

　　依照前兩款規(guī)定預先披露的招股說明書等文件不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有股票發(fā)行價格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。

　　發(fā)行人應當在預先披露的招股說明書的顯要位置聲明：

　　“本公司的發(fā)行申請尚需經(jīng)上海證券交易所和中國證監(jiān)會履行相應程序。本招股說明書不具有據(jù)以發(fā)行股票的法律效力，僅供預先披露之用。投資者應當以正式公告的招股說明書作為投資決定的依據(jù)。”

　　第十七條 本所受理發(fā)行上市申請文件后十個工作日內(nèi)，保薦人應當以電子文檔形式報送保薦工作底稿和驗證版招股說明書，供監(jiān)管備查。

　　第三章 發(fā)行條件、上市條件的審核

　　第十八條 發(fā)行人申請股票首次發(fā)行上市的，應當符合中國證監(jiān)會《注冊辦法》規(guī)定的發(fā)行條件。

　　第十九條 發(fā)行人應當結(jié)合科創(chuàng)板定位，就是否符合相關(guān)行業(yè)范圍、依靠核心技術(shù)開展生產(chǎn)經(jīng)營、具有較強成長性等事項，進行審慎評估；保薦人應當就發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位進行專業(yè)判斷。

　　本所在發(fā)行上市審核中，將關(guān)注發(fā)行人的評估是否客觀，保薦人的判斷是否合理，并可以根據(jù)需要就發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位，向本所設(shè)立的科技創(chuàng)新咨詢委員會提出咨詢。

　　第二十條 本所對發(fā)行條件的審核，重點關(guān)注下列事項：

　　（一）發(fā)行人是否符合《注冊辦法》及中國證監(jiān)會規(guī)定的發(fā)行條件；

　　（二）保薦人和律師事務(wù)所等證券服務(wù)機構(gòu)出具的發(fā)行保薦書、法律意見書等文件中是否就發(fā)行人符合發(fā)行條件逐項發(fā)表明確意見，且具備充分的理由和依據(jù)。

　　本所對前款規(guī)定的事項存在疑問的，發(fā)行人應當按照本所要求作出解釋說明，保薦人及證券服務(wù)機構(gòu)應當進行核查，并相應修改發(fā)行上市申請文件。

　　第二十一條 本所在發(fā)行上市審核中，對發(fā)行條件具體審核標準等涉及中國證監(jiān)會部門規(guī)章及規(guī)范性文件理解和適用的重大疑難問題、重大無先例情況以及其他需要中國證監(jiān)會決定的事項，將及時請示中國證監(jiān)會。

　　第二十二條 發(fā)行人申請股票首次發(fā)行上市的，應當符合《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》規(guī)定的上市條件。

　　除本規(guī)則第二十三條、第二十四條規(guī)定的情形外，發(fā)行人申請股票首次發(fā)行上市的，應當至少符合下列上市標準中的一項，發(fā)行人的招股說明書和保薦人的上市保薦書應當明確說明所選擇的具體上市標準：

　　（一）預計市值不低于人民幣 10 億元，最近兩年凈利潤均為正且累計凈利潤不低于人民幣 5000 萬元，或者預計市值不低于人民幣 10 億元，最近一年凈利潤為正且營業(yè)收入不低于人民幣 1 億元；

　　（二）預計市值不低于人民幣 15 億元，最近一年營業(yè)收入不低于人民幣 2 億元，且最近三年累計研發(fā)投入占最近三年累計營業(yè)收入的比例不低于 15%；

　　（三）預計市值不低于人民幣 20 億元，最近一年營業(yè)收入不低于人民幣 3 億元，且最近三年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計不低于人民幣 1 億元；

　　（四）預計市值不低于人民幣 30 億元，且最近一年營業(yè)收入不低于人民幣 3 億元；

　　（五）預計市值不低于人民幣 40 億元，主要業(yè)務(wù)或產(chǎn)品需經(jīng)國家有關(guān)部門批準，市場空間大，目前已取得階段性成果。醫(yī)藥行業(yè)企業(yè)需至少有一項核心產(chǎn)品獲準開展二期臨床試驗，其他符合科創(chuàng)板定位的企業(yè)需具備明顯的技術(shù)優(yōu)勢并滿足相應條件。

　　前款所稱凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后的孰低者為準，所稱凈利潤、營業(yè)收入、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額均指經(jīng)審計的數(shù)值。

　　本所可以根據(jù)市場情況，經(jīng)中國證監(jiān)會批準，對第二款規(guī)定的具體標準進行調(diào)整。

　　第二十三條 符合《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)證監(jiān)會關(guān)于開展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點若干意見的通知》

　　（國辦發(fā)﹝2018﹞21 號）相關(guān)規(guī)定的紅籌企業(yè)，可以申請發(fā)行股票或存托憑證并在科創(chuàng)板上市。

　　營業(yè)收入快速增長，擁有自主研發(fā)、國際領(lǐng)先技術(shù)，同行業(yè)競爭中處于相對優(yōu)勢地位的尚未在境外上市紅籌企業(yè)，9申請發(fā)行股票或存托憑證并在科創(chuàng)板上市的，市值及財務(wù)指標應當至少符合下列上市標準中的一項，發(fā)行人的招股說明書和保薦人的上市保薦書應當明確說明所選擇的具體上市標準：

　　（一）預計市值不低于人民幣 100 億元；

　　（二）預計市值不低于人民幣 50 億元，且最近一年營業(yè)收入不低于人民幣 5 億元。

　　第二十四條 存在表決權(quán)差異安排的發(fā)行人申請股票或者存托憑證首次公開發(fā)行并在科創(chuàng)板上市的，其表決權(quán)安排等應當符合《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等規(guī)則的規(guī)定；發(fā)行人應當至少符合下列上市標準中的一項，發(fā)行人的招股說明書和保薦人的上市保薦書應當明確說明所選擇的具體上市標準：

　　（一）預計市值不低于人民幣 100 億元；

　　（二）預計市值不低于人民幣 50 億元，且最近一年營業(yè)收入不低于人民幣 5 億元。

　　第二十五條 本所對上市條件的審核，重點關(guān)注下列事項：

　　（一）發(fā)行人是否符合本規(guī)則及本所相關(guān)規(guī)則規(guī)定的上市條件；

　　（二）保薦人和律師事務(wù)所等證券服務(wù)機構(gòu)出具的上市保薦書、法律意見書等文件中是否就發(fā)行人選擇的上市標準以及符合上市條件發(fā)表明確意見，且具備充分的理由和依據(jù)。

　　本所對前款規(guī)定的事項存在疑問的，發(fā)行人應當按照本所要求作出解釋說明，保薦人及證券服務(wù)機構(gòu)應當進行核查，并相應修改發(fā)行上市申請文件。

　　第二十六條 發(fā)行人存在實施員工持股計劃、期權(quán)激勵、整體變更前累計未彌補虧損等事項的處理，由本所另行規(guī)定。

　　第四章 信息披露的要求與審核

　　第一節(jié) 信息披露的要求

　　第二十七條 申請股票首次發(fā)行上市的，發(fā)行人及其控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人員應當依法履行信息披露義務(wù)，保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)應當依法對發(fā)行人的信息披露進行核查把關(guān)。

　　第二十八條 發(fā)行人作為信息披露第一責任人，應當誠實守信，依法充分披露投資者作出價值判斷和投資決策所必需的信息，保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　發(fā)行人應當為保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)及時提供真實、準確、完整的業(yè)務(wù)運營、財務(wù)會計及其他資料，全面配合相關(guān)機構(gòu)開展盡職調(diào)查和其他相關(guān)工作。

　　第二十九條 發(fā)行人的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等相關(guān)主體應當誠實守信，保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實、準確、完整，依法作出并履行相關(guān)承諾，不得損害投資者合法權(quán)益。

　　前款規(guī)定的相關(guān)主體應當全面配合相關(guān)機構(gòu)開展盡職調(diào)查和其他相關(guān)工作。發(fā)行人的控股股東、實際控制人不得指使或者協(xié)助發(fā)行人進行虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等違法違規(guī)行為。

　　第三十條 保薦人應當誠實守信、勤勉盡責，保證招股說明書及其出具發(fā)行保薦書、上市保薦書等文件的真實、準確、完整。

　　保薦人應當嚴格遵守依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范的要求，嚴格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，對發(fā)行上市申請文件進行全面核查驗證，對發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位、發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求作出專業(yè)判斷，審慎作出推薦決定。

　　第三十一條 會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等證券服務(wù)機構(gòu)應當誠實守信、勤勉盡責，保證招股說明書中與其專業(yè)職責有關(guān)的內(nèi)容及其出具文件的真實、準確、完整。

　　證券服務(wù)機構(gòu)應當嚴格遵守依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范，嚴格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，對與其專業(yè)職責有關(guān)的業(yè)務(wù)事項進行核查驗證，履行特別注意義務(wù)，審慎發(fā)表專業(yè)意見。

　　第二節(jié) 信息披露的審核

　　第三十二條 本所對發(fā)行上市申請文件進行審核，通過提出問題、回答問題等多種方式，督促發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)完善信息披露，真實、準確、完整地披露信息，提高信息披露質(zhì)量。

　　第三十三條 本所在信息披露審核中，重點關(guān)注發(fā)行人的信息披露是否達到真實、準確、完整的要求，是否符合招股說明書內(nèi)容與格式準則的要求。

　　第三十四條 本所在信息披露審核中，重點關(guān)注發(fā)行上市申請文件及信息披露內(nèi)容是否包含對投資者作出投資決策有重大影響的信息，披露程度是否達到投資者作出投資決策所必需的水平。包括但不限于是否充分、全面披露發(fā)行人業(yè)務(wù)、技術(shù)、財務(wù)、公司治理、投資者保護等方面的信息以及本次發(fā)行的情況，是否充分揭示可能對發(fā)行人經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。

　　第三十五條 本所在信息披露審核中，重點關(guān)注發(fā)行上市申請文件及信息披露內(nèi)容是否一致、合理和具有內(nèi)在邏輯性，包括但不限于財務(wù)數(shù)據(jù)是否勾稽合理，是否符合發(fā)行人實際情況，非財務(wù)信息與財務(wù)信息是否相互印證，保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)核查依據(jù)是否充分，能否對財務(wù)數(shù)據(jù)的變動或者與同行業(yè)公司存在的差異作出合理解釋。

　　第三十六條 本所在信息披露審核中，重點關(guān)注發(fā)行上市申請文件披露的內(nèi)容是否簡明易懂，是否便于一般投資者閱讀和理解。包括但不限于是否使用淺白語言，是否簡明扼要、重點突出、邏輯清晰，是否結(jié)合企業(yè)自身特點進行有針對性的信息披露。

　　第三十七條 本所對發(fā)行上市申請文件的信息披露進行審核時，可以視情況在審核問詢中對發(fā)行人、保薦人及證券服務(wù)機構(gòu)，提出下列要求：

　　（一）解釋和說明相關(guān)問題及原因；

　　（二）補充核查相關(guān)事項；

　　（三）補充提供新的證據(jù)或材料；

　　（四）修改或更新信息披露內(nèi)容。

　　第五章 審核程序

　　第一節(jié) 審核機構(gòu)審核

　　第三十八條 本所發(fā)行上市審核機構(gòu)按照發(fā)行上市申請文件受理的先后順序開始審核。

　　第三十九條 對股票首次發(fā)行上市申請，本所發(fā)行上市審核機構(gòu)自受理之日起二十個工作日內(nèi)，通過保薦人向發(fā)行人提出首輪審核問詢。

　　在首輪審核問詢發(fā)出前，發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員不得與審核人員接觸，不得以任何形式干擾審核工作。

　　第四十條 在首輪審核問詢發(fā)出后，發(fā)行人及其保薦人對本所審核問詢存在疑問的，可以通過本所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)進行溝通；確需當面溝通的，可以通過本所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)預約。

　　第四十一條 首輪審核問詢后，存在下列情形之一的，本所發(fā)行上市審核機構(gòu)收到發(fā)行人回復后十個工作日內(nèi)可以繼續(xù)提出審核問詢：

　　（一）首輪審核問詢后，發(fā)現(xiàn)新的需要問詢事項；

　　（二）發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)的回復未能有

　　針對性地回答本所發(fā)行上市審核機構(gòu)提出的審核問詢，或者本所就其回復需要繼續(xù)審核問詢；

　　（三）發(fā)行人的信息披露仍未滿足中國證監(jiān)會和本所規(guī)定的要求；

　　（四）本所認為需要繼續(xù)審核問詢的其他情形。

　　第四十二條 發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)應當按照本所發(fā)行上市審核機構(gòu)審核問詢要求進行必要的補充調(diào)查和核查，及時、逐項回復本所發(fā)行上市審核機構(gòu)提出的審核問詢，相應補充或者修改發(fā)行上市申請文件，并于上市委員會審議會議結(jié)束后十個工作日內(nèi)匯總補充報送與審核問詢回復相關(guān)的保薦工作底稿和更新后的驗證版招股說明書。

　　發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)對本所發(fā)行上市審核機構(gòu)審核問詢的回復是發(fā)行上市申請文件的組成部分，發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)應當保證回復的真實、準確、完整，并在回復后及時在本所網(wǎng)站披露問詢和回復的內(nèi)容。

　　第四十三條 本所發(fā)行上市審核機構(gòu)可以根據(jù)需要，就發(fā)行上市申請文件中與發(fā)行人業(yè)務(wù)與技術(shù)相關(guān)的問題，向本所科技創(chuàng)新咨詢委員會進行咨詢；科技創(chuàng)新咨詢委員會所提出的咨詢意見，可以供本所審核問詢參考。

　　第四十四條 發(fā)行上市申請文件和對本所發(fā)行上市審核機構(gòu)審核問詢的回復中，擬披露的信息屬于國家秘密、商業(yè)秘密，披露后可能導致其違反國家有關(guān)保密的法律法規(guī)或者嚴重損害公司利益的，發(fā)行人及其保薦人可以向本所申請豁免披露。本所認為豁免披露理由不成立的，發(fā)行人應當按照15

　　規(guī)定予以披露。

　　第四十五條 本所在發(fā)行上市審核中，可以根據(jù)需要，約見問詢發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人以及保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員，調(diào)閱發(fā)行人、保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)與發(fā)行上市申請相關(guān)的資料。

　　第四十六條 本所依照相關(guān)規(guī)定，從發(fā)行上市申請已被本所受理的發(fā)行人中抽取一定比例，對其信息披露質(zhì)量進行現(xiàn)場檢查。

　　本所在發(fā)行上市審核中，發(fā)現(xiàn)發(fā)行上市申請文件存在重大疑問且發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)回復中無法作出合理解釋的，可以對發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查。

　　第四十七條 本所發(fā)行上市審核機構(gòu)收到發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)對本所審核問詢的回復后，認為不需要進一步審核問詢的，將出具審核報告并提交上市委員會審議。

　　第四十八條 申請股票首次發(fā)行上市的，本所自受理發(fā)行上市申請文件之日起三個月內(nèi)出具同意發(fā)行上市的審核意見或者作出終止發(fā)行上市審核的決定，但發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)回復本所審核問詢的時間不計算在內(nèi)。發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)回復本所審核問詢的時間總計不超過三個月。

　　本規(guī)則規(guī)定的中止審核、請示有權(quán)機關(guān)、落實上市委員會意見、實施現(xiàn)場檢查等情形，不計算在前款規(guī)定的時限內(nèi)。

　　第四十九條 發(fā)行上市審核中，發(fā)行人回復本所審核問詢或者發(fā)生其他情形，需要更新預先披露文件的，應當修改相關(guān)信息披露文件，并在本所發(fā)出上市委員會會議通知前，將修改后的招股說明書、發(fā)行保薦書、上市保薦書、審計報告和法律意見書等文件預先披露。

　　第二節(jié) 上市委員會審議

　　第五十條 上市委員會召開審議會議，對本所發(fā)行上市審核機構(gòu)出具的審核報告及發(fā)行上市申請文件進行審議。

　　每次審議會議由五名委員參加，其中會計、法律專家至少各一名。

　　第五十一條 上市委員會進行審議時要求對發(fā)行人及其保薦人進行現(xiàn)場問詢的，發(fā)行人代表及保薦代表人應當?shù)綍邮軉栐儯卮鹞瘑T提出的問題。

　　第五十二條 上市委員會審議時，參會委員就審核報告的內(nèi)容和發(fā)行上市審核機構(gòu)提出的初步審核意見發(fā)表意見，通過合議形成同意或者不同意發(fā)行上市的審議意見。

　　第五十三條 本所結(jié)合上市委員會的審議意見，出具同意發(fā)行上市的審核意見或者作出終止發(fā)行上市審核的決定。

　　上市委員會同意發(fā)行人發(fā)行上市，但要求發(fā)行人補充披露有關(guān)信息的，本所發(fā)行上市審核機構(gòu)告知保薦人組織落實；發(fā)行上市審核機構(gòu)對發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)的落實情況予以核對，通報參會委員，無須再次提請上市委員會審議。發(fā)行人對相關(guān)事項補充披露后，本所出具同意發(fā)行上市的審核意見。

　　第三節(jié) 向證監(jiān)會報送審核意見

　　第五十四條 本所審核通過的，向中國證監(jiān)會報送同意發(fā)行上市的審核意見、相關(guān)審核資料和發(fā)行人的發(fā)行上市申請文件。

　　中國證監(jiān)會要求本所進一步問詢的，本所向發(fā)行人及保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)提出反饋問題。

　　中國證監(jiān)會在注冊程序中，決定退回本所補充審核的，本所發(fā)行上市審核機構(gòu)對要求補充審核的事項重新審核，并提交上市委員會審議。本所審核通過的，重新向中國證監(jiān)會報送審核意見及相關(guān)資料；審核不通過的，作出終止發(fā)行上市審核的決定。

　　第五十五條 發(fā)行人應當根據(jù)本所審核意見或者其他需要更新預先披露文件的情形，修改相關(guān)信息披露文件；本所向中國證監(jiān)會報送同意發(fā)行上市的審核意見時，發(fā)行人應當將修改后的招股說明書、發(fā)行保薦書、上市保薦書、審計報告和法律意見書等文件在中國證監(jiān)會網(wǎng)站和本所網(wǎng)站同步公開。

　　第五十六條 發(fā)行人在取得中國證監(jiān)會同意注冊決定后，啟動股票公開發(fā)行前，應當在本所網(wǎng)站和中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露招股意向書。

　　第五十七條 發(fā)行價格確定后五個工作日內(nèi)，發(fā)行人應當在本所網(wǎng)站和中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站刊登招股說明書，同時在中國證監(jiān)會指定報刊刊登提示性公告，告知投資者網(wǎng)上刊登的地址及獲取文件的途徑。

　　招股說明書的有效期為六個月，自公開發(fā)行前最后一次簽署之日起計算。發(fā)行人應當使用有效期內(nèi)的招股說明書完成本次發(fā)行。

　　招股說明書中引用的財務(wù)報表在其最近一期截止日后六個月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可以申請適當延長，延長至多不超過一個月。財務(wù)報表應當以年度末、半年度末或者季度末為截止日。

　　第四節(jié) 會后事項

　　第五十八條 本所受理發(fā)行上市申請后至股票上市交易前，發(fā)生重大事項的，發(fā)行人及其保薦人應當及時向本所報告，并按要求更新發(fā)行上市申請文件。發(fā)行人的保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)應當持續(xù)履行盡職調(diào)查職責，并向本所提交專項核查意見。

　　第五十九條 上市委員會審議會議后至股票上市交易前，發(fā)生重大事項，對發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件或者信息披露要求產(chǎn)生重大影響的，發(fā)行上市審核機構(gòu)經(jīng)重新審核后決定是否重新提交上市委員會審議。

　　重新提交上市委員會審議的，應當向中國證監(jiān)會報告，并按照本章的相關(guān)規(guī)定辦理。

　　第六十條 中國證監(jiān)會作出注冊決定后至股票上市交易前，發(fā)生重大事項，可能導致發(fā)行人不符合發(fā)行條件、上市條件或者信息披露要求的，發(fā)行人應當暫停發(fā)行；已經(jīng)發(fā)行的，暫緩上市。本所發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在上述情形的，有權(quán)要求發(fā)行人暫緩上市。

　　發(fā)行人及其保薦人應當將上述情況及時報告本所并作出公告，說明重大事項相關(guān)情況及發(fā)行人將暫停發(fā)行、暫緩上市。

　　本所經(jīng)審核認為相關(guān)重大事項導致發(fā)行人不符合發(fā)行條件、上市條件或者信息披露要求的，將出具明確意見并向中國證監(jiān)會報告。

　　第五節(jié) 復審

　　第六十一條 本所對發(fā)行上市申請不予受理或者終止審核的，發(fā)行人可以在收到本所相關(guān)文件后五個工作日內(nèi)，向本所申請復審。但因發(fā)行人撤回發(fā)行上市申請或者保薦人撤回保薦終止審核的，發(fā)行人不得申請復審。

　　第六十二條 發(fā)行人根據(jù)前條規(guī)定申請復審的，應當向本所提交下列申請文件：

　　（一）復審申請書；

　　（二）保薦人就復審事項出具的意見書；

　　（三）律師事務(wù)所就復審事項出具的法律意見書；

　　（四）本所規(guī)定的其他文件。

　　第六十三條 本所收到復審申請后二十個工作日內(nèi)，召開上市委員會復審會議。上市委員會復審期間，原決定的效力不受影響。

　　上市委員會復審會議認為申請復審理由成立的，本所對發(fā)行上市申請予以受理或者重新審核，審核時限自受理之日或重新審核之日起算，本所對審核時限另有規(guī)定的除外；復審會議認為申請復審理由不成立的，本所維持原決定。 

　　本所因?qū)徍瞬煌ㄟ^作出終止發(fā)行上市審核的決定后，發(fā)行人提出異議申請復審的，參加上市委員會原審議會議的委員，不得參加本次復審會議。

　　第六章 審核中止與終止

　　第六十四條 出現(xiàn)下列情形之一的，發(fā)行人、保薦人和證券服務(wù)機構(gòu)應當及時告知本所，本所將中止發(fā)行上市審核，通知發(fā)行人及其保薦人：

　　（一）發(fā)行人及其控股股東、實際控制人涉嫌貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序的犯罪，或者涉嫌欺詐發(fā)行、重大信息披露違法或其他涉及國家安全、公共安全、生態(tài)安全、生產(chǎn)安全、公眾健康安全等領(lǐng)域的重大違法行為，被立案調(diào)查或者被司法機關(guān)立案偵查，尚未結(jié)案；

　　（二）發(fā)行人的保薦人或者簽字保薦代表人、證券服務(wù)機構(gòu)或者相關(guān)簽字人員因首次公開發(fā)行并上市、上市公司發(fā)行證券、并購重組業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)，或者其他業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，或者被司法機關(guān)偵查，尚未結(jié)案；

　　（三）發(fā)行人的保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)被中國證監(jiān)會依法采取限制業(yè)務(wù)活動、責令停業(yè)整頓、指定其他機構(gòu)托管或者接管等監(jiān)管措施，尚未解除；

　　（四）發(fā)行人的簽字保薦代表人、證券服務(wù)機構(gòu)相關(guān)簽字人員被中國證監(jiān)會依法采取市場禁入、限制證券從業(yè)資格等監(jiān)管措施，尚未解除；

　　（五）保薦人或者簽字保薦代表人、證券服務(wù)機構(gòu)或者相關(guān)簽字人員，被本所實施一定期限內(nèi)不接受其出具的相關(guān)文件的紀律處分，尚未解除；

　　（六）發(fā)行上市申請文件中記載的財務(wù)資料已過有效期，需要補充提交；

　　（七）發(fā)行人及保薦人主動要求中止審核，理由正當并經(jīng)本所同意。

　　出現(xiàn)前款第一項至六項所列情形，發(fā)行人、保薦人和證券服務(wù)機構(gòu)未及時告知本所，本所經(jīng)核實符合中止審核情形的，將直接中止審核。

　　第六十五條 因前條第一款第二項至五項中止審核，發(fā)行人根據(jù)規(guī)定需要更換保薦人或者證券服務(wù)機構(gòu)的，更換后的保薦人或者證券服務(wù)機構(gòu)應當自中止審核之日起三個月內(nèi)完成盡職調(diào)查，重新出具相關(guān)文件，并對原保薦人或者證券服務(wù)機構(gòu)出具的文件進行復核，出具復核意見，對差異情況作出說明。發(fā)行人根據(jù)規(guī)定無需更換保薦人或者證券服務(wù)機構(gòu)的，保薦人或者證券服務(wù)機構(gòu)應當及時向本所出具復核報告。

　　因前條第一款第二項至五項中止審核，發(fā)行人更換簽字保薦代表人或者證券服務(wù)機構(gòu)相關(guān)簽字人員的，更換后的保薦代表人或者證券服務(wù)機構(gòu)相關(guān)人員應當自中止審核之日起一個月內(nèi)，對原保薦代表人或者證券服務(wù)機構(gòu)相關(guān)人員簽字的文件進行復核，出具復核意見，對差異情況作出說明。

　　因前條第一款第六項、第七項中止審核的，發(fā)行人應當在中止審核后三個月內(nèi)補充提交有效文件或者消除主動要求中止審核的相關(guān)情形。

　　第六十六條 本規(guī)則第六十四條第一款所列中止審核的情形消除或者在本規(guī)則第六十五條規(guī)定的時限內(nèi)完成相關(guān)事項后，發(fā)行人、保薦人和證券服務(wù)機構(gòu)應當及時告知本所。

　　本所經(jīng)審核確認后，恢復對發(fā)行人的發(fā)行上市審核，并通知發(fā)行人及其保薦人。

　　依照前款規(guī)定恢復審核的，審核時限自恢復審核之日起繼續(xù)計算。但發(fā)行人對其財務(wù)報告期進行調(diào)整達到一個或一個以上會計年度的，審核時限自恢復審核之日起重新起算。

　　第六十七條 出現(xiàn)下列情形之一的，本所將終止發(fā)行上市審核，通知發(fā)行人及其保薦人：

　　（一）發(fā)行上市申請文件內(nèi)容存在重大缺陷，嚴重影響投資者理解和本所審核；

　　（二）發(fā)行人撤回發(fā)行上市申請或者保薦人撤銷保薦；（三）發(fā)行人未在規(guī)定時限內(nèi)回復本所審核問詢或者未對發(fā)行上市申請文件作出解釋說明、補充修改；

　　（四）發(fā)行上市申請文件被認定存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；

　　（五）發(fā)行人阻礙或者拒絕本所依法實施的檢查；

　　（六）發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)方以不正當手段嚴重干擾本所發(fā)行上市審核工作；

　　（七）發(fā)行人的法人資格終止；

　　（八）本規(guī)則第六十四條第一款規(guī)定的中止審核情形未能在三個月內(nèi)消除，或者未能在本規(guī)則第六十五條規(guī)定的時限內(nèi)完成相關(guān)事項；

　　（九）本所審核不通過。

　　第七章 審核相關(guān)事項

　　第六十八條 本所受理發(fā)行上市申請后至股票上市交易前，發(fā)行人及其保薦人應當密切關(guān)注公共媒體關(guān)于發(fā)行人的重大報道、市場傳聞。

　　相關(guān)報道、傳聞與發(fā)行人信息披露存在重大差異，所涉事項可能對本次發(fā)行上市產(chǎn)生重大影響的，發(fā)行人及其保薦人應當向本所作出解釋說明，并按規(guī)定履行信息披露義務(wù)；保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)應當進行必要的核查并將核查結(jié)果向本所報告。

　　第六十九條 本所受理發(fā)行上市申請后至股票上市交易前，本所收到與發(fā)行人本次發(fā)行上市相關(guān)的投訴舉報的，可以就投訴舉報涉及的事項向發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)進行問詢，要求發(fā)行人及其保薦人向本所作出解釋說明，并按規(guī)定履行信息披露義務(wù)；要求保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)進行必要的核查并將核查結(jié)果向本所報告。

　　第七十條 發(fā)行人應當將信息披露文件刊登在本所網(wǎng)站，并按照規(guī)定在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站刊登相關(guān)信息披露文件。發(fā)行人應當保證在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站與在本所網(wǎng)站披露的相應文件內(nèi)容完全一致。

　　發(fā)行人可以將信息披露文件刊登于其他報刊和網(wǎng)站，但披露內(nèi)容應當完全一致，且披露時間不得早于本所網(wǎng)站和中國證監(jiān)會指定報刊和網(wǎng)站的披露時間。

　　發(fā)行人不得以新聞發(fā)布或者答記者問等其他形式代替信息披露或者泄露未公開信息。

　　第七十一條 本所向市場公開發(fā)行上市審核工作的下列信息，接受社會監(jiān)督：

　　（一）發(fā)行上市審核標準和審核程序等發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)規(guī)則，以及相關(guān)監(jiān)管問答；

　　（二）在審企業(yè)名單、企業(yè)基本信息及審核工作進度；（三）本所審核問詢和發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)回復，但涉及國家秘密或者發(fā)行人商業(yè)秘密的除外；（四）上市委員會會議的時間、參會委員名單、審議的發(fā)行人名單、審議結(jié)果及現(xiàn)場問詢問題；

　　（五）本所對發(fā)行人及其控股股東、實際控制人、保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員采取的監(jiān)管措施或者紀律處分；

　　（六）本所認為必要的其他信息。

　　第八章 自律管理

　　第七十二條 本所在發(fā)行上市審核中，可以根據(jù)本規(guī)則及本所相關(guān)規(guī)則采取下列監(jiān)管措施：

　　（一）書面警示；

　　（二）監(jiān)管談話；

　　（三）要求限期改正；

　　（四）要求公開更正、澄清或者說明；

　　（五）要求限期參加培訓或者考試；

　　（六）本所規(guī)定的其他監(jiān)管措施。

　　第七十三條 本所在發(fā)行上市審核中，可以根據(jù)本規(guī)則及本所相關(guān)規(guī)則實施下列紀律處分：

　　（一）通報批評；

　　（二）公開譴責；

　　（三）六個月至五年內(nèi)不接受發(fā)行人提交的發(fā)行上市申請文件；

　　（四）三個月至三年內(nèi)不接受保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)提交的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件；

　　（五）三個月至三年內(nèi)不接受保薦代表人及保薦人其他相關(guān)人員、證券服務(wù)機構(gòu)相關(guān)人員簽字的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件；

　　（六）公開認定發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員三年以上不適合擔任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員；（七）本所規(guī)定的其他紀律處分。

　　第七十四條 本規(guī)則第九條規(guī)定的主體出現(xiàn)下列情形之一的，本所可以視情節(jié)輕重采取書面警示、監(jiān)管談話、要求限期改正等監(jiān)管措施，或者給予通報批評、公開譴責、三個月至一年內(nèi)不接受保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)及相關(guān)人員提交的發(fā)行上市申請文件及信息披露文件、六個月至一年內(nèi)不接受發(fā)行人提交的發(fā)行上市申請文件等紀律處分：

　　（一）制作、出具的發(fā)行上市申請文件不符合要求，或者擅自改動招股說明書等發(fā)行上市申請文件；

　　（二）發(fā)行上市申請文件、信息披露文件內(nèi)容存在重大缺陷，嚴重影響投資者理解和本所審核；

　　（三）發(fā)行上市申請文件、信息披露文件未做到真實、準確、完整，但未達到虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏的程度；

　　（四）發(fā)行上市申請文件前后存在實質(zhì)性差異且無合理理由；

　　（五）未在規(guī)定時限內(nèi)回復本所審核問詢，且未說明理由；

　　（六）未及時向本所報告相關(guān)重大事項或者未及時披露；

　　（七）本所認定的其他情形。

　　第七十五條 存在下列情形之一的，本所對發(fā)行人給予一年至五年內(nèi)不接受其提交的發(fā)行上市申請文件的紀律處分：

　　（一）發(fā)行人向本所報送的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件被認定存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；（二）發(fā)行人拒絕、阻礙、逃避本所檢查，謊報、隱匿、銷毀相關(guān)證據(jù)材料；

　　（三）發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)方以不正當手段嚴重干擾本所發(fā)行上市審核工作；

　　（四） 重大事項未向本所報告或者未披露；

　　（五）發(fā)行上市申請文件中發(fā)行人或者其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人的簽字、蓋章系偽造、變造。

　　第七十六條 發(fā)行人的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本規(guī)則規(guī)定，致使發(fā)行人報送的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件被認定存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，本所可以視情節(jié)輕重對相關(guān)主體給予通報批評、公開譴責、公開認定三年以上不適合擔任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員或者自確認之日起一年至五年內(nèi)不接受控股股東、實際控制人及其控制的其他發(fā)行人提交的發(fā)行上市申請文件等紀律處分。

　　第七十七條 保薦人未勤勉盡責，致使發(fā)行上市申請文件、信息披露文件被認定存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，本所視情節(jié)輕重，自確認之日起，可以對保薦人、保薦代表人及相關(guān)責任人員給予一年至三年內(nèi)不接受其提交或簽字的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件的紀律處分。

　　證券服務(wù)機構(gòu)未勤勉盡責，致使發(fā)行上市申請文件、信息披露文件中與其職責有關(guān)的內(nèi)容及其所出具的文件被認定存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，本所視情節(jié)輕重，自確認之日起，可以對相關(guān)機構(gòu)及其責任人員給予三個月至三年內(nèi)不接受其提交或簽字的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件的紀律處分。

　　保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員存在下列情形之一的，本所視情節(jié)輕重，可以給予三個月至三年內(nèi)不接受其提交或者簽字的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件的紀律處分：

　　（一）偽造、變造發(fā)行上市申請文件中的簽字、蓋章；（二）重大事項未報告或者未披露；

　　（三）以不正當手段干擾本所發(fā)行上市審核工作；

　　（四）內(nèi)部控制、盡職調(diào)查等制度存在缺陷或者未有效執(zhí)行；

　　（五）通過相關(guān)業(yè)務(wù)謀取不正當利益；

　　（六）不履行其他法定職責。

　　第七十八條 保薦人報送的發(fā)行上市申請在一年內(nèi)累計兩次被本所不予受理的，自第二次收到本所相關(guān)文件之日起三個月后，方可向本所報送新的發(fā)行上市申請。

　　本所審核不通過作出終止發(fā)行上市審核的決定或者中國證監(jiān)會作出不予注冊決定的，自決定作出之日起六個月后，發(fā)行人方可再次向本所提交發(fā)行上市申請。

　　第七十九條 發(fā)行人披露盈利預測的，利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預測百分之八十的，除因不可抗力外，本所可以對發(fā)行人及其董事長、總經(jīng)理、財務(wù)負責人給予通報批評、公開譴責或者一年內(nèi)不接受發(fā)行人提交的發(fā)行上市申請文件的紀律處分；對簽字保薦代表人給予通報批評、公開譴責或者三個月至一年內(nèi)不接受其簽字的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件的紀律處分。

　　利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預測百分之五十的，除因不可抗力外，本所可以對發(fā)行人及其董事長、總經(jīng)理、財務(wù)負責人29

　　給予公開譴責或者三年內(nèi)不接受發(fā)行人提交的發(fā)行上市申請文件的紀律處分；對簽字保薦代表人給予公開譴責或者一年至二年內(nèi)不接受其簽字的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件的紀律處分。

　　注冊會計師在對前兩款規(guī)定的盈利預測出具審核報告的過程中未勤勉盡責的，本所可以對簽字注冊會計師給予通報批評、公開譴責或者一年內(nèi)不接受其簽字的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件的紀律處分。

　　第八十條 監(jiān)管對象不服本所給予第七十三條第二項至六項的紀律處分決定的，可以按照《上海證券交易所復核實施辦法》向本所提出復核申請。

　　第八十一條 本所建立發(fā)行人及其控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員以及保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員等機構(gòu)和個人的誠信公示制度，對外公開本所采取的監(jiān)管措施和紀律處分，記入誠信檔案，并向中國證監(jiān)會報告。

　　本所對保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)在科創(chuàng)板從事股票發(fā)行上市相關(guān)業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)質(zhì)量進行定期評價，評價結(jié)果供發(fā)行上市審核參考。

　　第八十二條 本所在發(fā)行上市審核中，發(fā)現(xiàn)發(fā)行人及其控股股東、實際控制人、保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)及其相關(guān)人員涉嫌證券違法行為的，將依法報中國證監(jiān)會查處。

　　第九章 附 則

　　第八十三條 本規(guī)則下列用語具有如下含義：

　　（一）營業(yè)收入：指公司利潤表列報的營業(yè)收入；公司編制合并財務(wù)報表的為合并利潤表列報的營業(yè)總收入。

　　（二）凈利潤：指公司利潤表列報的凈利潤；公司編制合并財務(wù)報表的為合并利潤表列報的歸屬于母公司所有者的凈利潤，不包括少數(shù)股東損益。

　　（三）經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額：指公司現(xiàn)金流量表列報的經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額；公司編制合并財務(wù)報表的為合并現(xiàn)金流量表列報的經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額。

　　（四）預計市值：指股票公開發(fā)行后按照總股本乘以發(fā)行價格計算出來的發(fā)行人股票名義總價值。

　　（五）紅籌企業(yè)：指注冊地在境外、主要經(jīng)營活動在境內(nèi)的企業(yè)。

　　（六）表決權(quán)差異安排：指發(fā)行人按照《中華人民共和國公司法》第一百三十一條的規(guī)定，在一般規(guī)定的普通股份之外，發(fā)行擁有特別表決權(quán)的股份。每一特別表決權(quán)的股份擁有的表決權(quán)數(shù)量大于每一普通股份擁有的表決權(quán)數(shù)量，其他股東權(quán)利與普通股份相同。

　　（七）驗證版招股說明書：指在招股說明書中標示出重要的披露內(nèi)容對應保薦工作底稿依據(jù)的招股說明書版本。

　　第八十四條 本規(guī)則經(jīng)本所理事會審議通過，報中國證監(jiān)會批準后生效，修改時亦同。

　　第八十五條 本規(guī)則由本所負責解釋。

　　第八十六條 本規(guī)則自發(fā)布之日起施行。

責任編輯：張寧