⊙時娜 ○編輯 李魁領

　　忠旺集團借殼中房股份回歸A股又有新進展。6月25日，中房股份發布《重大資產置換及發行股份購買資產暨關聯交易報告書（草案）（修訂稿）》。根據草案修訂稿，中房股份擬以資產置換及發行股份的方式，收購忠旺集團100%股權。交易完成后，忠旺精制將成為中房股份的控股股東，中房股份的主營業務將由房地產轉變為高端工業鋁擠壓業務。

　　與原方案相比，修訂稿有兩大變化：一是刪除重組報告書（草案）中配套融資相關內容。原方案中計劃募集配套資金50億元，用于“年產60萬噸高強度、大截面工業鋁擠壓產品”和“全鋁特種車廂”兩個項目；二是忠旺集團增加了對2020年度業績的承諾，承諾2020年的考核凈利潤數不低于50 億元。

　　忠旺集團2016年度、2017年度、2018年度、2019年度承諾實現的扣除非經常性損益后歸屬于母公司的凈利潤分別為28億元、35億元、42億元、48億元。而近三年的財務數據顯示，忠旺集團2015年度、2016年度、2017年度扣除非經常性損益后歸屬于母公司的凈利潤分別為22.53億元、29.27億元、35.43億元，順利完成了此前的業績承諾。

　　此外，中聯資產評估集團也更新了關于此筆交易的估值報告。報告稱，以2017年6月30日為評估基準日，擬置入資產忠旺集團的評估值為303.6億元，置出資產評估值為2.7億元，由于標的資產的價值未發生不利于公司及股東利益的變化，因此，仍以2016 年3月31日評估基準日的評估值為基礎確定交易價格。本次交易中擬置出資產最終作價2 億元，擬置入資產最終作價282億元，擬置入資產與擬置出資產的差額部分由中房股份以發行股份的方式向忠旺精制購買。

　　忠旺集團的主營業務是高端工業鋁擠壓產品的研發、制造和銷售。忠旺集團產品廣泛應用于城市軌道交通、鐵路運輸車廂、輕型貨車、汽車、飛機、船舶等交通運輸領域，以及綠色建造、電力工程、機械設備、航空航天等領域。根據安泰科的統計，按照產量計算，忠旺集團是亞洲最大、全球第二的高端工業鋁擠壓產品研發制造商。

　　業內人士認為，工業鋁擠壓作為我國有色金屬加工業的重要組成部分，是國家鼓勵的高新技術行業。若忠旺集團能夠實現A股上市，將進一步擴大其自身發展空間，并對整個工業鋁擠壓行業產生不小的推動作用。對于中房股份而言，本次重組完成后，中房股份盈利能力將獲得大幅提升，市場競爭力也將進一步增強，中房股份將因此發展成為市場前景廣闊的高端工業鋁擠壓產品研發制造商。

　　目前，本次重組尚需中國證監會及商務部門的審批核準。不過，二級市場上，中房股份已連拉兩個漲停板，展現了市場對鋁業巨頭回歸A股的期待。

責任編輯：曹婕