突發!中概股遭遇“預摘牌名單”暴擊,證監會深夜回應

突發!中概股遭遇“預摘牌名單”暴擊,證監會深夜回應
2022年03月11日 10:19 21世紀經濟報道

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  在市場持續跟隨地緣風險波動的同時,中概股昨晚出現了集體大跌,京東、拼多多、愛奇藝、B站等熱門中概股紛紛大跌。

  據證券時報,近日,美國證監會(SEC)發布消息,依據《外國公司問責法》認定了五家在美上市的中國公司為有退市風險的“相關發行人”。

  中概股集體遭“血洗”

  昨晚,中概股集體大跌,部分熱門中概股都是10%、20%的往下跌。

  截至當地時間3月10日收盤,標普500指數跌0.43%,報4259.52點;納斯達克指數跌0.95%,報13129.96點;道瓊斯指數跌0.34%,報33174.04點。

  從行業概念角度來看,煤、油氣、白銀等資源股漲幅靠前,中概股跌幅較為顯著。

  美國科技股多數走弱,其中蘋果跌2.72%、特斯拉跌2.41%、亞馬遜漲5.41%、谷歌A跌0.74%、奈飛跌0.56%、微軟跌1.01%;經濟重啟概念持續展現韌性,美國航空跌0.70%、聯合航空漲0.86%、皇家加勒比郵輪漲2.15%、挪威郵輪漲2.83%、波音跌0.10%。

  5家中概股被列美國《外國公司問責法》暫定名單

  據證券時報報道,美國證券交易委員會(簡稱SEC)將5家中國公司列入《外國公司問責法》(簡稱HFCAA)的暫定清單,包括百濟神州、百勝中國、再鼎醫藥、盛美半導體、和黃醫藥。列入暫定清單從3月8日算起。

  3月11日凌晨,百濟神州內部人士對記者表示,自HFCAA發布后,百濟已經在采取行動,評估、設計和推進額外的業務流程、進行變革管理,目前相關工作正在積極推進中。“這份暫時性的認定名單并非是一項全新出臺的政策, 而是SEC基于HFCAA要求采取的行政措施。”

  上述內部人士著重表示,被暫時性列入這份名單不意味著公司在納斯達克的掛牌將受到影響。根據HFCAA的規定,只有連續三年使用未經美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)審查的審計機構,公司的掛牌才會受到影響。記者了解到,目前,百濟已在與審計機構積極合作,尋求解決方案,以滿足要求,確保公司在納斯達克、香港聯交所和上交所科創板的掛牌不受影響。

  截至收盤,百勝中國跌超10%,再鼎醫藥跌超9%,和黃醫藥跌超6%,百濟神州跌超5%。

  證監會深夜回應

  對于該消息,證監會相關部門負責人回應稱:這是美國監管部門執行《外國公司問責法》及相關實施細則的一個正常步驟。我們此前已經多次就《外國公司問責法》的實施表明過態度。我們尊重境外監管機構為提高上市公司財務信息質量加強對相關會計師事務所的監管,但堅決反對一些勢力將證券監管政治化的錯誤做法。我們始終堅持開放合作精神,愿意通過監管合作解決美方監管部門對相關事務所開展檢查和調查問題,這也符合國際通行的做法。

  近一段時間,中國證監會和財政部持續與美國公眾公司會計監督委員會(PCAOB)開展溝通對話,并取得積極進展。我們相信,雙方通過共同努力一定能夠盡快作出符合兩國法律規定和監管要求的合作安排,共同保護全球投資者合法權益,促進兩國市場健康穩定發展。

  什么是《外國公司問責法》?

  據了解,《外國公司問責法》是美國國會在2020年表決通過的法案,主要內容是對外國公司在美上市提出額外的信息披露要求。2021年底,SEC通過了修正案。

  這對被列入名單的上市公司影響比較大,甚至存在退市的風險。據《外國公司問責法》要求,被列入名單的公司連續三年不能滿足美國公眾公司會計監督委員會(簡稱PCAOB)對會計師事務所檢查要求的,其證券禁止在美交易。

  根據這份法案的要求,在美上市的外國公司必須向SEC提交文件,證明該公司不受外國政府擁有或掌控,并要求這些企業遵守PCAOB的審計標準。

  修正案還要求外國上市公司在其年度報告中為自己及其任何合并的外國經營實體,提供某些額外的披露。

  雖然該法案適用于所有在美上市的外國公司,但美國媒體和市場分析人士普遍認為其主要針對在美上市的中國公司。

  有分析指出,《外國公司問責法》不僅阻礙外國公司赴美上市,也損害投資外國公司的美國投資者利益,削弱全球投資者對美國資本市場的信心。

  熟悉跨境法律事務的天達共和律師事務所合伙人詹凱,曾在接受媒體采訪時表示,這個法案主要是要賦權美國隨時查閱海外赴美上市公司(包括中國公司)的會計底稿,而核心其實是對產業鏈信息和背后的股東信息的掌控。

  值得注意的是,百濟神州幾天前曾在年報中披露了有關的風險。

  百濟神州表示,如果其審計師于《外國公司問責法》所訂明的連續三個年度或《加速問責法案》、《美國競爭法案》通過成為法律后的連續兩個年度,未經PCAOB檢查,則其證券可能被禁止在納斯達克或其他美國證券交易所買賣,而這最終可能導致其美國存托股份被除牌。

  來源:證監會發布、證券時報、wind、東方財富

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責任編輯:陳悠然

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