新浪財經(jīng)訊 5月16日消息，因億陽集團債券違約，債券主承銷商大通證券、華泰聯(lián)合證券、中山證券等因?qū)颈M職調(diào)查不全面等，被黑龍江證監(jiān)局采取出具警示函措施的決定。

　　經(jīng)查明，大通證券、華泰聯(lián)合證券、中山證券等三家公司在億陽集團2016年發(fā)行的債券的承銷及受托管理過程中，存在對公司盡職調(diào)查不全面、底稿不完善、受托管理不到位等問題。具體情況如下：

　　一、對億陽集團及其實際控制人等相關(guān)主體盡職調(diào)查不全面，對相關(guān)人員兼職情況和對外投資情況核查不到位，存在遺漏。對億陽集團公司治理及資信狀況等事項盡職調(diào)查不充分，對訴訟情況、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、關(guān)聯(lián)交易、債務(wù)信息等事項核查不到位。

　　二、盡職調(diào)查底稿不完善。底稿中缺少億陽集團部分大額股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同以及香港億陽實業(yè)有限公司等子公司的工商檔案等資料。

　　三、受托管理不到位。受托管理期間，未能采取有效措施對億陽集團資信狀況、償債能力及持續(xù)經(jīng)營情況進行全面調(diào)查和持續(xù)關(guān)注，未及時向投資者提示風(fēng)險，未有效督促億陽集團披露經(jīng)營情況變化等重大信息。

　　黑龍江證監(jiān)局認(rèn)為，大通證券、華泰聯(lián)合證券、中山證券等違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)提醒其嚴(yán)格遵守公司債券監(jiān)管法律法規(guī)、執(zhí)業(yè)規(guī)范及其他監(jiān)管業(yè)務(wù)規(guī)則，不斷完善公司債券各項業(yè)務(wù)制度，努力提升公司債券盡職調(diào)查工作質(zhì)量，切實維護債券持有人合法權(quán)益。同時，黑龍江證監(jiān)局決定對其采取出具警示函措施的決定，并于2018年5月4日前提交書面報告。

　　以下為對大通證券采取出具警示函措施的決定：

　　以下為對華泰聯(lián)合證券采取出具警示函措施的決定：

　　以下為對中山證券采取出具警示函措施的決定：

　　另外，黑龍江證監(jiān)局表示，億陽集團未能在2018年4月30日前披露經(jīng)具有從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的2017年年度報告，違反了《證券法》、《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》有關(guān)規(guī)定，由此，回龍江證監(jiān)局決定對其采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

　　以下為內(nèi)容原文：

　　經(jīng)查，我局發(fā)現(xiàn)你公司（統(tǒng)一信用代碼：912301991280228072）未能在2018年4月30日前披露經(jīng)具有從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的2017年年度報告。

　　上述行為違反了《證券法》第六十六條、《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）第四十二條、第四十三條規(guī)定。根據(jù)《管理辦法》第五十八條規(guī)定，我局決定對你公司采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，你公司應(yīng)加強法律法規(guī)學(xué)習(xí)，切實履行信息披露義務(wù)。

　　如果對本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

責(zé)任編輯：馬婕