有序推進系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管中又邁出一大步。

　　4月2日，人民銀行、銀保監(jiān)會發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管規(guī)定（試行）（征求意見稿）》（以下簡稱《征求意見稿》），從附加資本、杠桿率、大額風險暴露、公司治理、恢復和處置計劃、信息披露和數(shù)據(jù)報送等方面對系統(tǒng)重要性銀行提出監(jiān)管要求。

　　系統(tǒng)性重要銀行有哪些？目前，對于系統(tǒng)性重要銀行名單暫未確定，但從市場分析梳理來看，大致包括六大國有商業(yè)銀行、國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國進出口銀行、12家股份制商業(yè)銀行以及北京銀行、上海銀行、江蘇銀行、寧波銀行、南京銀行等規(guī)模較大的城商行。

　　哪些銀行壓力大？

　　《征求意見稿》對系統(tǒng)重要性銀行建立附加資本、附加杠桿率、流動性、大額風險暴露等附加監(jiān)管指標體系。

　　其中，在附加資本要求方面，系統(tǒng)重要性銀行在滿足最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求基礎(chǔ)上，還應(yīng)滿足一定的附加資本要求，由核心一級資本滿足。系統(tǒng)重要性銀行分為五組，第一組到第五組組內(nèi)的銀行分別適用0.25%、0.5%、0.75%、1%和1.5%的附加資本要求。若銀行同時被認定為我國系統(tǒng)重要性銀行和全球系統(tǒng)重要性銀行，附加資本要求不疊加，采用二者孰高原則確定。

　　除第五組外，第一組到第四組組間的附加資本要求僅差0.25%，且組內(nèi)暫不設(shè)置差異化的附加資本要求，有助于國內(nèi)銀行在確保經(jīng)營安全的同時有效用好資本，提高穩(wěn)健經(jīng)營水平。

　　目前，我國有工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行四家銀行被納入全球系統(tǒng)性重要銀行，所執(zhí)行的附加資本緩沖要求基本在1%-1.5%。

　　業(yè)內(nèi)專家認為，這一附加資本要求不會對四大行帶來額外的資本要求負擔，但對部分銀行附加資本的壓力會相對較大。

　　中國民生銀行首席研究員溫彬認為，《征求意見稿》確定“若銀行同時被認定為我國系統(tǒng)重要性銀行和全球系統(tǒng)重要性銀行，附加資本要求不疊加，采用二者孰高原則確定”。因此《征求意見稿》的附加資本要求不會對四大行帶來額外的資本要求負擔，四大行執(zhí)行《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的附加資本要求即可，但對部分股份行和政策性銀行、開發(fā)性銀行，附加資本的壓力會相對較大。

　　“附加資本要求對我國全球系統(tǒng)重要性銀行壓力不大，因為已經(jīng)有附加資本要求了。但總的來說，對于其他組別的一些銀行相對會有一些壓力，資本補充壓力較大。從近期發(fā)布的年報來看，去年信貸投放大額度增長以及不良貸款的處置都需消耗資本，不少銀行資本充足率下降。”招聯(lián)金融首席研究員董希淼對第一財經(jīng)表示。

　　“生前遺囑”防范“大而不能倒”

　　此外，《征求意見稿》將恢復和處置計劃列為系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管的一項重要工具，也被業(yè)內(nèi)稱為“生前遺囑”。

　　《征求意見稿》規(guī)定，恢復計劃詳細說明銀行在持續(xù)經(jīng)營能力出現(xiàn)問題等壓力情景下，如何通過實施該方案恢復持續(xù)經(jīng)營能力。處置計劃詳細說明銀行在無法持續(xù)經(jīng)營時，如何通過實施該方案安全、快速、有效處置，保障關(guān)鍵業(yè)務(wù)和服務(wù)不中斷，避免引發(fā)系統(tǒng)性風險。

　　溫彬稱，這有助于系統(tǒng)重要性銀行要全面梳理風險領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，提高透明度、降低復雜性，提高自救能力，防范“大而不能倒”風險，并可以為后續(xù)建立健全金融機構(gòu)市場化退出機制提供重要參考路徑。

　　符合我國銀行業(yè)調(diào)結(jié)構(gòu)、穩(wěn)經(jīng)營需要

　　根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》對系統(tǒng)重要性銀行提出的附加資本要求是1%-3.5%，但由于目前沒有機構(gòu)進入3.5%這組，2020年摩根大通也退出2.5%這組，因此實際范圍為1%-2%。英國審慎管理局（PRA）對資產(chǎn)在一定規(guī)模之上的圍欄銀行（Ringfenced Banks）設(shè)定的資本緩沖要求則是0-3%。英國目前有四家銀行被評為全球系統(tǒng)重要性銀行（G-SIBs），按照所處的檔次，自2021年1月1日開始被要求滿足不同的附加資本緩沖要求，分別是匯豐2%、巴克萊1.5%、桑坦德1%、渣打1%。

　　此次《征求意見稿》建立起了系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的一般性框架，既考慮了系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的國際慣例，也結(jié)合了我國銀行業(yè)的特點和實際監(jiān)管需要。

　　溫彬認為，我國《征求意見稿》只有對第四組、第五組銀行才會有1%及以上的附加資本要求，附加資本要求水平低于英國的標準。與歐盟對其他系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)（O-SIIs）0-2%的附加資本要求相比，《征求意見稿》的附加資本要求水平也相對略低。從國際比較來看，《征求意見稿》的附加資本要求水平適中，符合我國銀行業(yè)調(diào)結(jié)構(gòu)、穩(wěn)經(jīng)營、防風險實際需要。

　　近年來監(jiān)管不斷完善系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的制度建設(shè)。

　　2018年11月，人民銀行聯(lián)合監(jiān)管部門發(fā)布了《關(guān)于完善系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管的指導意見》，確立了中國系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)測、監(jiān)管和風險處置的總體制度框架；《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035年遠景目標綱要》明確提出“加強系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)和金融控股公司監(jiān)管”，并將此作為實施金融安全戰(zhàn)略和強化國家經(jīng)濟安全保障的重要制度性安排；2020年9月30日，人民銀行、銀保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布，對我國的全球系統(tǒng)重要性銀行TLAC達標要求、TLAC構(gòu)成及合格工具標準、扣減規(guī)則等方面予以明確；12月3日，《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》正式發(fā)布，旨在完善我國系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管框架，建立系統(tǒng)重要性銀行評估與識別機制。

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責任編輯：戴菁菁