創(chuàng)業(yè)板發(fā)審把關(guān)人明晰

　　本報記者 于海濤

　　本報獨家報道非上市公眾公司監(jiān)管部獲批成立后(詳見本報3月24日45版<非上市公眾公司監(jiān)管部明確五項職責>)，24日晚，中國證監(jiān)會網(wǎng)站正式公布這一消息。

　　記者了解到的最新信息顯示，這一由原來證監(jiān)會的內(nèi)設職能機構(gòu)"非上市公眾公司監(jiān)管辦公室"審批而來的部門，屬局級單位，并行于發(fā)行部等其他業(yè)務部門。尤為重要的是，該部門極有可能負責創(chuàng)業(yè)板公司的發(fā)行工作。與此同時，發(fā)行部的職能將有所調(diào)整。

　　并非"發(fā)行二部"

　　新設立的非上市公眾公司監(jiān)管部承擔的五項職責與原非上市公眾公司監(jiān)管辦公室的職責一致。

　　同時，部門機構(gòu)設置也一致，即為內(nèi)設4個處，分別是綜合處、審核一處、審核二處、監(jiān)管處。其中審核一處是和發(fā)行部相對應的，即審核股票除會計以外的問題，審核二處主要是涉及會計方面的問題。

　　在該部門的籌備過程中，曾經(jīng)有人提出"發(fā)行二部"的提法，但考慮到這類公司最主要的不僅僅監(jiān)管其發(fā)行，還包括監(jiān)管公司持續(xù)的經(jīng)營，以及對違法違規(guī)行為的處置，職能沒有發(fā)行那么單一，所以不能叫"發(fā)行二部"，最終確定為"非上市公眾公司監(jiān)管部"。"對非上市公眾公司的監(jiān)管和打非工作并不是一個事情，但是這兩者之間是有關(guān)聯(lián)的，實際上是銀幣的兩面，打非是銀幣的背面，而監(jiān)管是銀幣的正面，都是需要長期努力長抓不懈的工作。" 一位接近管理層人士說。

　　或?qū)徍藙?chuàng)業(yè)板發(fā)行

　　隨著非上市公眾公司監(jiān)管部的正式成立，下一步將積極推動出臺統(tǒng)一的有關(guān)非上市公眾公司股票發(fā)行及監(jiān)管規(guī)定，將非上市公眾公司監(jiān)管切實納入法制軌道。

　　其中最為重要的一項工作有可能是審核將在創(chuàng)業(yè)板上市的公司的發(fā)行。根據(jù)剛剛發(fā)布的<首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法>，中國證監(jiān)會受理申請文件后，由相關(guān)職能部門對發(fā)行人的申請文件進行初審，并由創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核委員會審核。"這個(相關(guān)職能部門)肯定不是發(fā)行部。"上述人士說，在中編辦對非上市公眾公司監(jiān)管部的批復中已明確調(diào)整發(fā)行部的職責，因此極有可能由非上市公眾公司監(jiān)管部負責創(chuàng)業(yè)板企業(yè)的發(fā)行審核。

　　實際上，制定<非上市公眾公司監(jiān)管辦法>及其配套文件，是2007年中國證監(jiān)會立法項目安排之一，涉及非上市公眾公司股票發(fā)行管理、信息披露、登記托管、股份轉(zhuǎn)讓等內(nèi)容。目前這些文件已基本成型，但尚未公開征求意見。

　　上述接近管理層人士說，非上市公眾公司的信息披露相對而言有所簡化，但應有側(cè)重。

　　因為公司規(guī)模比較小，比如創(chuàng)業(yè)板的企業(yè)，需要降低成本，但從公司來講，要成為公眾公司，就得履行公眾公司的相關(guān)義務，向公眾披露真實的公司狀況，有些重大事件、重大合同等必須及時的披露。