來源：湘財Plus

　　案發兩年多后，浦發銀行2.95億存款消失案部分細節首次曝光，有人偽造存款企業印章，冒用存款企業名義實施詐騙。不過，該事件發生的全貌仍待公開。

　　△涉事上市公司科遠智慧。

　　據介紹，科遠智慧在中間人指定的銀行辦理定期存款時，曾收到中間人給予的利息之外的現金，共計4067.18萬元，該公司采用賬外現金的方式分批獎勵給83名員工4014萬元，剩53.18萬元由專人保管。存款消失事件發生后，科遠智慧與83名員工經協商后，全部退回公司。

　　會計事務所認為，上述定期存款利息之外暫收款4067.18萬元因性質及金額不明，無法取得充分證據確認會計處理的恰當性，因此對科遠智慧2022年度、2021年度的財務報告出具了保留意見的審計報告。

　　而根據案件進展及取得的相關證據，如今可以確認會計處理恰當，科遠智慧董事會就審計報告保留意見涉及事項影響已消除作出專項說明，該公司聘請的訴訟律師根據參與訴訟過程中所獲取的相關資料，就款項性質、金額出具了《法律意見書》，其中披露了部分案件細節。

　　△科遠智慧專項說明。

　　其一，江蘇省南通市中級人民法院已就相關人員涉刑案件作出了一審判決，“犯罪嫌疑人以非法占有為目的，采取偽造存款企業印章，冒用存款企業名義，…實施詐騙，數額巨大，其行為已構成……”。刑事案件責任人未涉及公司及公司人員；

　　其二，刑事判決書中判項中列明“追繳涉案存款企業所獲取的貼息”，法律意見認為，該部分款項將在判決生效后被人民法院依法執行追繳，款項性質已基本明確；

　　其三，盡管刑事判決書未列明需追繳金額，但律師通過參與訴訟過程中從相關證據中了解到公司以現金方式收取的款項金額為4000萬元左右，與公司自查金額4067.18萬元未出現重大差異，法律意見書表明，該金額未發生重大變動。款項金額也已基本確定。

　　上述信息與湘財Plus此前文章提及的此案涉及刑事犯罪，且有人因貸款詐騙罪獲刑不謀而合。按照科遠智慧的上述說明，此案系有人偽造了該公司的印章，并冒用該公司的名義進行詐騙，而該公司并未有人參與其中。據事發時披露的信息，其中4000萬元定期存款被作為南通瑞豪國際貿易有限公司開具銀行承兌匯票的質押擔保。

　　對于科遠智慧收取中間人的4000多萬元現金，該公司曾認為是銀行吸儲獎勵的額外現金。而按照刑事判決書，明確要在判決生效后，追繳涉案存款企業所獲取的貼息，這意味著科遠智慧最終必須要回吐這筆錢。

　　此前，科遠智慧已對這4000萬多萬元采取措施，設立專項監管賬戶，將4067.18萬元及產生的利息匯入該賬戶，獨立于公司日常資金運轉，并設立6年存續期，期間公司放棄對監管賬戶內存款的支配權，并明確僅“人民法院的強制執行文書”、“行政機關的罰沒、追繳、扣押文書”等情形下，銀行可許可動用監管賬戶余額。

　　湘財Plus注意到，盡管涉案刑事案件一審已經判決，但因涉案人員提出上訴，判決目前尚未生效。

　　△浦發銀行。

　　4月17日，由科遠智慧發起的民事訴訟在江蘇省南通市崇川區人民法院開庭審理，法院未對該案作出判決。

　　科遠智慧表示，盡管款項的追回可能需要經歷較長的司法程序，案件結果也存在不確定性，但控股股東暨實際控制人劉國耀、胡歙眉已承諾，如司法機關最終判決公司承擔全部或者部分民事責任，將彌補全額損失。因此，無論案件最終判決結果如何，公司利益將不會受到損害。

　　統籌/新湘財 撰文/湘財Plus

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責任編輯：張文