文|恒心 

　　來源|財富獨角獸

　　沖刺“湖北省首家A股上市銀行”的湖北銀行被澆了一盆冷水。

　　7月11日，中央紀委國家監委網站發布消息稱，湖北銀行原行長段銀弟因涉嫌嚴重違紀違法，目前正接受湖北省紀委監委紀律審查和監察調查。事實上，在段銀弟被查之前，湖北銀行原董事長陳大林及原副行長文耀清相繼“落馬”。

　　“屋漏偏逢連夜雨”，當日湖北銀行一筆1865萬股股權以流拍告終。值得一提的是，這并非湖北銀行股權首次登上“拍賣臺”，今年年初就有一筆1943萬股股權曾被拍賣，但因雙方當事人達成執行和解協議而暫緩。

　　深陷反腐旋渦的湖北銀行，自然也很難交出滿意的答卷，不僅不良貸款率高于同行，資本充足率三項指標均出現下滑，更重要的是，資本利潤率已然連續八年未達監管要求。

　　正處IPO關鍵期的湖北銀行，還能實現資本夢想嗎？

　　上市之路坎坷，資產質量弱于同行

　　據公開資料顯示，湖北銀行于2010年12月由原中國銀行業監督管理委員會批準，由原宜昌市商業銀行、襄樊市商業銀行、黃石銀行、荊州市商業銀行和孝感市商業銀行采用新設合并的方式組建，并于2011年2月正式成立，總部位于武漢，業務主要集中于湖北地區。

　　湖北銀行一直都有“資本夢”，最早于2018年年報提出“12345”的五年發展目標，即一年調整、兩年晉位、三年趕超、四年達標、五年上市；2021年4月與中信證券簽署輔導協議；2022年11月正式加入A股上市排隊序列，擬發行不超25.37億股股份，募集資金將全部用于充實核心一級資本；今年3月“換道”全面注冊制沖刺IPO，目前審核狀態為“已受理”。

　　理想很豐滿，但現實很骨感，湖北銀行的財務表現實屬不佳。

　　首當其沖的就莫過于資本利潤率不及監管要求。根據歷年財報顯示，2015年至2022年期間湖北銀行的資本利潤率分別為10.54%、10.10%、9.34%、9.83%、8.69%、5.64%、6.81%、7.52%，均不滿足監管要求（不應低于11%）。對此，湖北銀行辯解稱，“資本利潤率是當年凈利潤與加權凈資產的比值，是體現盈利能力的監測指標，并非監管強制性指標要求。”

　　其次資本充足率指標全面下滑，不良率仍居高不下。截至2022年底，湖北銀行資本充足率、核心一級資本充足率、一級資本充足率分別為12.34%、9.37%、9.7%，分別同比下滑1.55、1.24、1.30個百分點。此外，湖北銀行資本充足率還明顯低于同期全國商業銀行（15.17%）、全國城商行（12.61%）的平均水平。

　　資產質量方面，截至2022年底，湖北銀行不良貸款率1.97%，明顯高于同期全國商業銀行（1.63%）、城商行（1.85%）的平均水平。事實上，近年來湖北銀行的不良貸款率雖有所下滑，但仍居高不下，持續高于同期全國商業銀行、全國城商行平均水平。

　　但值得慶幸的是，2022年湖北銀行的營收、利潤在增長。根據2022年財報顯示，當年湖北銀行營業收入同比增長16.47%至89.37億元，凈利潤同比增長22.78%至21.56億元；期末總資產4035.45億元，同比增長14.93%；總負債3741.61億元，同比增長15.78%。

　　元老級高管相繼“落馬”，深陷反腐旋渦

　　內控紊亂或為湖北銀行業績表現的“罪魁禍首”。

　　作為湖北銀行組建后的元老級高管，陳大林、段銀弟、文耀清卻不顧法律底線，以身試法，也讓湖北銀行深陷反腐旋渦。

　　根據湖北銀行官網顯示，此次被查的段銀弟是首任行長，也是上一任行長，履職期間為2011年至2017年。

　　在此之前，湖北銀行首任董事長陳大林因構成嚴重職務違法并涉嫌受賄、違法發放貸款犯罪，被開除黨籍處分；按規定調整其享受的待遇；收繳其違紀違法所得；將其涉嫌犯罪問題移送檢察機關審查起訴，所涉財物一并移送。2022年11月，根據中央紀委國家監委網站顯示，陳大林任職期間“靠銀行吃銀行”，利用職務便利為他人在貸款審批、工程承攬等方面謀利，并非法收受巨額財物；違規干預工程項目承發包活動，利用職務便利為他人在貸款審批、工程承攬等方面謀利，并非法收受巨額財物；擅權妄為，違反國家規定發放貸款，數額特別巨大。

　　更早之前，2021年4月根據中央紀委國家監委網站顯示，湖北銀行原副行長文耀清因涉嫌受賄罪、國有公司人員濫用職權罪被“雙開”，犯罪事實包括違反國家法律法規，利用職務上的便利，在工程項目承接、銀行貸款審批等事項上為他人謀取利益，索取、非法收受他人財物，數額特別巨大；濫用職權，違規處置銀行抵債資產，致使國家利益遭受特別重大損失等。

　　據“中國網財經”報道，雖然湖北銀行針對高管頻繁被查現象仍表示，“目前，該行經營管理一切正常，財務表現良好，資產質量穩定，內部控制有效”，但數據是最好的證明，恐怕過得不是那么好。

　　股權頻繁折價拍賣，另涉及質押、凍結問題

　　業績表現不佳，高管相繼“落馬”，也“嚇壞”了股東，導致湖北銀行股權頻繁被拍賣。

　　7月10日，武漢康順集團將所持湖北銀行1865.16萬股股權在阿里司法拍賣網開拍，起拍價7199.51萬元，交易保證金1400萬元，增價幅度20萬。雖然相較于2015年之時股權拍賣價格上漲了近56%，但截至7月11日，本次拍賣因無人出價而流拍。

　　據“時代財經”報道，湖北銀行表示，“本次股權拍賣系因武漢康順集團與武漢某銀行發生債務糾紛，被該銀行依據生效法律文書向武漢中級人民法院申請強制執行，屬于正常的司法程序”，另補充道，“本次拍賣的股份占總股本的0.25%，占比較小，不會導致股權結構發生重大變更，不會對公司日常經營管理、公司治理以及上市工作產生重大影響。”

　　無獨有偶，今年年初湖北衛東控股集團將所持湖北銀行1943.42萬股股權進行拍賣，起拍價較評估價打了7折，折合拍賣價格約2.61元/股，但最終拍賣因雙方達成執行和解協議而暫緩。

　　若將時間進一步拉長，湖北銀行股權曾多次被折價拍賣。

　　就以2018年為例，這年也是湖北銀行股權被拍賣次數最多的一年。8月湖北大都所持1625.4萬股股權被公開拍賣，經歷了降價和流拍；此后湖北久銀投資、旺前實業集團將合計7428.11萬股股權被拍賣，成交價均低于當年每股凈資產3.51元，不少更是折價三成以上。

　　除了股權被頻繁拍賣外，湖北銀行還存在股權質押、凍結問題。截至2022年底，湖北銀行尚有4.15%的股份被質押，共計3.15億股；0.51%的股份被凍結，共計3808.58萬股。

　　湖北銀行IPO之路蒙上一層陰影，能否成功上市尚需市場給出答案。

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責任編輯：宋源珺