中銀國際持續(xù)增長股票型投資基金招募說明書3

　　四、基金托管人

　　(一)　基本情況

　　名稱：中國工商銀行

　　注冊地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街55號

　　成立時(shí)間：1984年1月1日

　　法定代表人：姜建清

　　注冊資本：2480億元人民幣

　　聯(lián)系電話：010-66106912

　　聯(lián)系人：莊為

　　(二)　主要人員情況

　　中國工商銀行資產(chǎn)托管部共有員工61人，平均年齡30歲，90%以上員工擁有大學(xué)本科以上學(xué)歷，高管人員均擁有碩士以上學(xué)位或高級職稱。

　　(三)基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況

　　作為中國首批開辦證券投資基金托管業(yè)務(wù)的

　　(四)　基金托管人的職責(zé)

　　基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

　　(1)安全保管基金財(cái)產(chǎn)；

　　(2)按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；

　　(3)對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；

　　(4)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；

　　(5)按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；

　　(6)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；

　　(7)對基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見；

　　(8)復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格；

　　(9)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；

　　(10)按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；

　　(11)法律、法規(guī)和基金合同規(guī)定的其它職責(zé)。

　　(五)　基金托管人的內(nèi)部控制制度

　　1. 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)

　　強(qiáng)化內(nèi)部管理，保障國家的金融方針政策及相關(guān)法律法規(guī)貫徹執(zhí)行，保證自覺合規(guī)依法經(jīng)營，形成一個(gè)運(yùn)作規(guī)范化、管理科學(xué)化、監(jiān)控制度化的內(nèi)控體系，保障業(yè)務(wù)正常運(yùn)行，維護(hù)基金份額持有人及基金托管人的合法權(quán)益。

　　2. 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制組織結(jié)構(gòu)

　　由中國工商銀行專業(yè)稽核監(jiān)察部門和資產(chǎn)托管部內(nèi)設(shè)的稽核監(jiān)察部門構(gòu)成。專業(yè)稽核監(jiān)察部門包括總行稽核監(jiān)督局、監(jiān)察室。資產(chǎn)托管部內(nèi)部設(shè)置專門負(fù)責(zé)稽核監(jiān)察工作的內(nèi)控保障部門，配備專職稽核監(jiān)察人員，在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，依照有關(guān)法律規(guī)章，對業(yè)務(wù)的運(yùn)行獨(dú)立行使稽核監(jiān)察職權(quán)。

　　3. 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制原則

　　1) 合法性原則：必須符合國家及監(jiān)管部門的法律法規(guī)和各項(xiàng)制度并貫穿于托管業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動的始終。

　　2) 完整性原則：一切業(yè)務(wù)、管理活動的發(fā)生都必須有相應(yīng)的規(guī)范程序和監(jiān)督制約；監(jiān)督制約必須滲透到托管業(yè)務(wù)的全過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋到資產(chǎn)托管部所有的部門、崗位和人員。

　　3) 及時(shí)性原則：托管業(yè)務(wù)經(jīng)營活動必須在發(fā)生時(shí)能準(zhǔn)確及時(shí)地記錄；按照"內(nèi)控優(yōu)先"的原則，新設(shè)機(jī)構(gòu)或新增業(yè)務(wù)品種時(shí)，必須做到已建立相關(guān)的規(guī)章制度。

　　4) 審慎性原則：必須實(shí)現(xiàn)防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營，保證基金財(cái)產(chǎn)的安全與完整。

　　5) 有效性原則：必須根據(jù)國家政策、法律及工商銀行經(jīng)營管理的發(fā)展變化進(jìn)行適時(shí)修訂；必須保證制度的全面落實(shí)執(zhí)行，不得有任何空間、時(shí)限及人員的例外。

　　6) 獨(dú)立性原則：設(shè)立專門履行基金托管人職責(zé)的管理部門；直接的操作人員和控制人員必須相對獨(dú)立、適當(dāng)分開；資產(chǎn)托管部內(nèi)部設(shè)置獨(dú)立的負(fù)責(zé)稽核監(jiān)察部門專責(zé)內(nèi)控制度的檢查。

　　4.內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)結(jié)構(gòu)

　　中國工商銀行內(nèi)部控制縱向結(jié)構(gòu)由決策控制、執(zhí)行控制、監(jiān)督控制組成，其橫向結(jié)構(gòu)由組織決策控制、資金營運(yùn)控制、會計(jì)財(cái)務(wù)控制、資產(chǎn)管理控制、經(jīng)營評價(jià)控制組成。縱橫結(jié)構(gòu)相互交錯，由控制點(diǎn)到控制程序，進(jìn)而形成相互依賴和制約、對整體經(jīng)營活動具有全面控制功能的綜合網(wǎng)絡(luò)體系。

　　5.內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)施

　　1) 建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，制定各崗位職責(zé)、操作規(guī)則與程序，形成一套責(zé)權(quán)分明 、平衡制約、規(guī)章健全、運(yùn)作有序的內(nèi)部控制機(jī)制；

　　2) 建立"自控防線"、"互控防線"、"監(jiān)控防線"三道控制防線；

　　3) 實(shí)行崗位分離、相互制約制度；

　　4) 對各類突發(fā)事件或故障建立完備有效的應(yīng)急計(jì)劃，對重要及關(guān)鍵崗位配備適當(dāng)?shù)娜藛T備份。

　　6.資產(chǎn)托管部內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制

　　中國工商銀行資產(chǎn)托管部自一九九八年二月成立以來，在基金托管業(yè)務(wù)的運(yùn)作過程中，逐步建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)作機(jī)制，形成了一套完整的相互制約的內(nèi)控體系。

　　1) 建立了獨(dú)立的負(fù)責(zé)稽核監(jiān)察的部門，專責(zé)對業(yè)務(wù)運(yùn)作、內(nèi)部管理、制度執(zhí)行及遵規(guī)守法情況進(jìn)行定期和不定期相結(jié)合的稽核和檢查，定期獨(dú)立出具稽核報(bào)告，報(bào)送總經(jīng)理及中國證監(jiān)會；

　　2) 完善組織結(jié)構(gòu)，保證不同部門、不同崗位之間的相互制衡體系；

　　3) 建立健全規(guī)章制度，包括：崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)操作流程、稽核監(jiān)察制度、信息披露制度等，覆蓋所有部門和崗位，滲透各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程，形成各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間的相互制約機(jī)制；

　　4) 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制始終是托管部工作重點(diǎn)之一，保持與業(yè)務(wù)發(fā)展同等地位。

　　(六)　基金托管人對基金管理人運(yùn)作基金進(jìn)行監(jiān)督的方法和程序

　　根據(jù)《基金法》、基金合同、基金托管協(xié)議和有關(guān)基金法規(guī)的規(guī)定，基金托管人對基金的投資對象、基金資產(chǎn)的投資組合比例、基金資產(chǎn)的核算、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、基金管理人報(bào)酬的計(jì)提和支付、基金費(fèi)用的支付、基金申購資金的到賬和贖回資金的劃付、基金收益分配、基金的融資條件等行為的合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督和核查，其中對基金的投資比例的監(jiān)督和檢查自本基金合同生效之后六個(gè)月開始。

　　基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、基金托管協(xié)議或有關(guān)基金法規(guī)規(guī)定的行為，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認(rèn)。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。基金托管人有義務(wù)要求基金管理人賠償因其過失致使投資者遭受的損失。

　　基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)通知基金管理人限期糾正。