建信恒久價值股票型證券投資基金招募說明書9

　　十二、基金的收益分配

　　(一)收益的構(gòu)成

　　1.買賣證券差價；

　　2.基金投資所得紅利、股息、債券利息；

　　3.銀行存款利息；

　　4.已實現(xiàn)的其他合法收入。

　　因運用基金財產(chǎn)帶來的成本或費用的節(jié)約應計入收益。

　　(二)基金凈收益

　　基金凈收益為基金收益扣除按國家有關(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費用后的余額。

　　(三)收益分配基本原則

　　1.本基金的每份基金份額享有同等分配權(quán)；

　　2.基金收益分配后每一基金份額凈值不能低于面值；

　　3.基金當期收益先彌補上期虧損后，方可進行當期收益分配；

　　4.如果基金當期出現(xiàn)虧損，則不進行收益分配；

　　5.收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資人自行承擔；

　　6.本基金收益每年最多分配6次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%。基金成立不滿3 個月，收益可不分配；

　　7. 基金收益分配采用現(xiàn)金方式或紅利再投資方式，投資人可選擇獲取現(xiàn)金紅利或者將現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基金份額進行再投資；本基金分紅的默認方式為現(xiàn)金方式；

　　8.法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

　　(四)收益分配方案的確定與公告

　　基金收益分配方案中應載明基金收益分配對象、分配原則、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式、支付方式等內(nèi)容。

　　基金收益分配方案由基金管理人擬訂，并由基金托管人復核，按規(guī)定報中國

　　十三、基金的費用與稅收

　　(一)與基金運作有關(guān)的費用

　　1.基金費用的種類

　　(1)基金管理人的管理費；

　　(2)基金托管人的托管費；

　　(3)基金財產(chǎn)撥劃支付的銀行費用；

　　(4)基金合同生效后的信息披露費用；

　　(5)基金份額持有人大會費用；

　　(6)基金合同生效后的會計師費和律師費；

　　(7)基金的

　　(8)按照國家有關(guān)規(guī)定可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。

　　2.基金費用的費率、計提方法、計提標準和支付方式

　　(1)基金管理人的管理費

　　在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值1.5%年費率計提。計算方法如下：

　　H＝E×1.5%÷當年天數(shù)

　　H為每日應計提的基金管理費

　　E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

　　基金管理費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，基金托管人復核后于次月首日起3個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。

　　(2)基金托管人的托管費

　　在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費率計提。計算方法如下：

　　H＝E×0.25%÷當年天數(shù)

　　H為每日應計提的基金托管費

　　E為前一日的基金資產(chǎn)凈值

　　基金托管費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，基金托管人復核后于次月首日起3個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。若遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。

　　(3)基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金發(fā)展情況調(diào)整基金管理費率和基金托管費率。降低基金管理費率和基金托管費率，無須召開基金份額持有人大會。基金管理人必須最遲于新的費率實施日前3個工作日在至少一種指定媒體上刊登公告。

　　本條第1款第(3)至第(8)項費用由基金管理人和基金托管人根據(jù)其他有關(guān)法規(guī)及相應協(xié)議的規(guī)定，按費用實際支出金額支付，列入或攤?cè)氘斊诨�金費用。

　　3.不列入基金費用的項目

　　基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用。基金募集期間所發(fā)生的信息披露費、律師費和會計師費以及其他費用不從基金財產(chǎn)中支付。基金收取認購費的，可以從認購費中列支。

　　(二)基金銷售費用

　　本基金認購費的費率水平、計算公式、收取方式和使用方式請詳見本招募說明書“六、基金的募集”中的相關(guān)規(guī)定。本基金申購費、贖回費的費率水平、計算方式、收取方式和使用方式請詳見本招募說明書“八、基金份額的申購與贖回”中的相關(guān)規(guī)定。不同基金間轉(zhuǎn)換的轉(zhuǎn)換費，相關(guān)規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告。

　　(三)稅收

　　基金、基金份額持有人根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定納稅。