文/新浪財(cái)經(jīng)意見(jiàn)領(lǐng)袖（微信公眾號(hào)kopleader）專(zhuān)欄作家 莫開(kāi)偉

　　該起案件的暴露并非壞事，可從多方面對(duì)銀行機(jī)構(gòu)及監(jiān)管當(dāng)局起到重要的警示作用：風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度落實(shí)有待進(jìn)一步加強(qiáng)，銀行機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營(yíng)步子永遠(yuǎn)在路上不能停歇，金融監(jiān)管有待轉(zhuǎn)變方式并始終保持高壓態(tài)勢(shì)。

　　最近，四川省銀監(jiān)局對(duì)浦發(fā)銀行成都分行開(kāi)出了4.62億元罰單，浦發(fā)銀行成都分行被罰原因主要是掩蓋不良貸款違規(guī)行為，銀行會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)該行通過(guò)編造虛假用途、分拆授信、越權(quán)審批等手法，違規(guī)辦理信貸、同業(yè)、理財(cái)、信用證和保理等業(yè)務(wù)，向1493個(gè)空殼企業(yè)授信775億元，換取相關(guān)企業(yè)出資承擔(dān)該行不良貸款，由此形成了1000多億元風(fēng)險(xiǎn)資金。

　　可以說(shuō)，浦發(fā)行這個(gè)案子的曝光，如同一聲驚雷，使2018年初這個(gè)不算嚴(yán)寒的冬天明顯下降了好幾度，讓不少民眾對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)安全與風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生了擔(dān)憂(yōu)；同時(shí)，也讓監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生了深深的憂(yōu)慮。即便如此，在筆者看來(lái)，該起案件的暴露并非壞事，可從多方面對(duì)銀行機(jī)構(gòu)及監(jiān)管當(dāng)局起到重要的警示作用：風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度落實(shí)有待進(jìn)一步加強(qiáng)，銀行機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營(yíng)步子永遠(yuǎn)在路上不能停歇，金融監(jiān)管有待轉(zhuǎn)變方式并始終保持高壓態(tài)勢(shì)。

　　具體來(lái)看，該起案件給銀行業(yè)界及監(jiān)管當(dāng)局釋放了多重金融啟示：

　　當(dāng)心經(jīng)營(yíng)平靜表現(xiàn)下的波瀾。目前銀行機(jī)構(gòu)表面上似乎相當(dāng)太平，各種違規(guī)違法經(jīng)營(yíng)行為經(jīng)過(guò)2017年掀起的監(jiān)管風(fēng)暴都有所收斂，違規(guī)違法經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)也得到遏制和收縮，銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)整體表現(xiàn)出欣欣向榮和邁向合規(guī)經(jīng)營(yíng)正軌。然而，銀行機(jī)構(gòu)上級(jí)管理部門(mén)及銀行監(jiān)管當(dāng)局，千萬(wàn)別被這種現(xiàn)象所迷惑，一定要時(shí)刻保持高度警惕，透過(guò)現(xiàn)象看本質(zhì)，應(yīng)敏銳地意識(shí)到銀行光艷業(yè)績(jī)下面可能掩藏著不少弄虛作假的暗礁，銀行管理層和監(jiān)管當(dāng)局需繼續(xù)加大監(jiān)管力度，推進(jìn)嚴(yán)監(jiān)管進(jìn)度，不僅在經(jīng)營(yíng)上要督促銀行機(jī)構(gòu)嚴(yán)格自律，更不能放松日常系統(tǒng)性性監(jiān)管，讓對(duì)嚴(yán)監(jiān)管不過(guò)一陣風(fēng)的投機(jī)者以有力回應(yīng)，不給違規(guī)違法經(jīng)營(yíng)以喘息之機(jī)，鏟除銀行經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)亂象的土壤，徹底凈化銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

　　整治銀行市場(chǎng)亂象需持之以恒。目前，在監(jiān)管當(dāng)局去年掀起的監(jiān)管風(fēng)暴之后，銀行機(jī)構(gòu)擺在桌面上的問(wèn)題或許得到解決，一些問(wèn)題或許已偃旗息鼓，但這并不能代表銀行所有問(wèn)題都已得到解決，一些違規(guī)違法問(wèn)題可能還會(huì)變換馬甲卷土重來(lái)，讓銀行機(jī)構(gòu)管理層或監(jiān)管當(dāng)局始料不及。更值得注意的問(wèn)題是，銀行市場(chǎng)亂象由來(lái)已久，很多問(wèn)題并非短時(shí)間內(nèi)就能長(zhǎng)成，且一些問(wèn)題短時(shí)間內(nèi)還難暴露；也有一些問(wèn)題成了頑疾，形成了耐藥性，不僅在治理上需要時(shí)間，更需對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)治理保持足夠的耐心，并對(duì)癥下藥，以便做到藥到病除，收到事半功倍之效。而且，在監(jiān)管方式上，也不能操之過(guò)急，更不能企望畢其功于一役，應(yīng)做好打持久戰(zhàn)的心里準(zhǔn)備，從一個(gè)個(gè)小問(wèn)題查起，剝絲抽繭，將監(jiān)管工作做細(xì)做實(shí)，不留任何監(jiān)管漏洞，并對(duì)已發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)查漏補(bǔ)缺，將風(fēng)險(xiǎn)隱患消滅在萌芽狀態(tài)，為徹底消除銀行市場(chǎng)亂象奠定扎實(shí)基礎(chǔ)。

　　監(jiān)管不僅要改變形式更要講究方法。銀行監(jiān)管當(dāng)局掀起一輪又一輪監(jiān)管浪潮固然重要，也對(duì)發(fā)現(xiàn)銀行市場(chǎng)亂象問(wèn)題起到一定作用。但如果過(guò)多地依賴(lài)這種運(yùn)動(dòng)突擊式監(jiān)管、不注意平時(shí)夯實(shí)嚴(yán)監(jiān)管基石，難免掛一漏萬(wàn)，形成監(jiān)管真空，使銀行機(jī)構(gòu)不少違規(guī)違法經(jīng)營(yíng)行為難以被及時(shí)發(fā)現(xiàn)，金融風(fēng)險(xiǎn)隱患被及時(shí)消滅，其結(jié)局也將是十分嚴(yán)重的。因而，應(yīng)對(duì)目前監(jiān)管方式進(jìn)行改革，以平時(shí)嚴(yán)監(jiān)管為主，將嚴(yán)監(jiān)管置于日常監(jiān)管之中，以運(yùn)動(dòng)突擊式監(jiān)管為輔，始終對(duì)銀行機(jī)構(gòu)違規(guī)違法經(jīng)營(yíng)行為保持高壓態(tài)度和實(shí)行零容忍態(tài)度，才不致養(yǎng)癰遺患，讓一些銀行機(jī)構(gòu)的小問(wèn)題最終釀造成大的金融風(fēng)險(xiǎn)隱患。而且。監(jiān)管當(dāng)局尤其不能急于求成，而應(yīng)采取穩(wěn)打穩(wěn)扎的監(jiān)管方式，從對(duì)銀行機(jī)構(gòu)宏觀政策落實(shí)、經(jīng)營(yíng)行為合規(guī)宏觀層面監(jiān)管深入到現(xiàn)實(shí)業(yè)務(wù)監(jiān)管轉(zhuǎn)向，賦予地方銀行監(jiān)管部門(mén)組織專(zhuān)門(mén)力量對(duì)全國(guó)各主要銀行機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行日常交叉性監(jiān)管的權(quán)力，以便營(yíng)造嚴(yán)監(jiān)管氛圍。

　　監(jiān)管應(yīng)由表及理并全方位介入。銀行業(yè)績(jī)考核對(duì)推動(dòng)銀行機(jī)構(gòu)增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)、提高市場(chǎng)拓展能力、擴(kuò)大銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)規(guī)模起到重要作用，但如果過(guò)分看重業(yè)績(jī)而忽視風(fēng)險(xiǎn)，或者業(yè)績(jī)考核過(guò)于嚴(yán)苛，缺乏考核科學(xué)性，只會(huì)加劇基層銀行機(jī)構(gòu)的弄虛作假行為。浦發(fā)銀行成都分行弄虛作假掩蓋不良貸款的行為，很大程度上在于對(duì)業(yè)績(jī)考核的過(guò)度追逐，也在于上級(jí)行制度的業(yè)績(jī)考核方式缺乏科學(xué)性。可見(jiàn)，監(jiān)管部門(mén)不能只管銀行日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)合規(guī)的監(jiān)管，更要對(duì)其考核機(jī)制及其他經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制進(jìn)行監(jiān)管，督促商業(yè)銀行建立既能調(diào)動(dòng)基層經(jīng)營(yíng)行的經(jīng)營(yíng)積極性和主觀能動(dòng)性、又能體現(xiàn)人性化、和諧化的科學(xué)業(yè)績(jī)考核機(jī)制，尤其是薪酬考核和分配機(jī)制更加體現(xiàn)出調(diào)動(dòng)全員積極性的優(yōu)勢(shì)，遏制收入分配差距過(guò)分懸殊傾向，避免基層行為應(yīng)付考核而暗地使用欺上瞞下的手段導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)不真實(shí)、加劇銀行經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)亂象的現(xiàn)象再發(fā)生。

　　監(jiān)管應(yīng)從小事抓起以便防微杜漸。目前，銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制機(jī)制比較完善，只要認(rèn)真落實(shí)可預(yù)防大量違規(guī)違法等金融風(fēng)險(xiǎn)案件的發(fā)生，對(duì)確保銀行機(jī)構(gòu)健康、可持續(xù)發(fā)展起到有力的保障作用；而如果不認(rèn)真執(zhí)行，還停留在做表現(xiàn)文章上，僅當(dāng)成一種擺設(shè)，再好的風(fēng)控機(jī)制都等于零。因而，銀行機(jī)構(gòu)未來(lái)的經(jīng)營(yíng)不僅在于重塑和完善各種內(nèi)控機(jī)制，更在于認(rèn)真落實(shí)相關(guān)制度，落實(shí)制度比制訂政策理重要。“蟻穴雖小可潰千里長(zhǎng)堤”，銀行經(jīng)營(yíng)大廈的傾覆往往都因制度執(zhí)行不力的小事而釀成大錯(cuò)，這是以往銀行機(jī)構(gòu)大案要案反復(fù)發(fā)生而引發(fā)局部金融風(fēng)險(xiǎn)所證明了的真理。此次，浦發(fā)銀行成都分行高管輪換制度形同虛設(shè)，行長(zhǎng)從2002年組建至2017年長(zhǎng)達(dá)15年沒(méi)有輪換，為其作假提供了極大的便利，這更給銀行最高管理層敲響了警鐘，也給監(jiān)管部門(mén)敲響了警鐘；如果監(jiān)管部門(mén)能在過(guò)往的時(shí)間里經(jīng)常督促浦發(fā)行總行調(diào)換成都分行管理層職位，可能就不會(huì)有今天掩蓋不良資產(chǎn)案的發(fā)生，這當(dāng)然是“馬后炮”，但這種“馬后炮”也是用巨額損失的代價(jià)換來(lái)的，值得各方銘刻在心并深思。

　　(本文作者介紹：中國(guó)不良資產(chǎn)行業(yè)聯(lián)盟金融與法律研究院研究員)