中國銀行保險報 本報記者 吳彬

　　張先生是一名醫(yī)生，35歲，與妻子育有一個2歲的兒子，為做好財務規(guī)劃和身后安排，他準備購買一份保險，將其2歲的兒子作為受益人。但他不想讓其子一次性獲得巨額財富，同時希望其子今后也能夠從事醫(yī)生職業(yè)。在這種情況下，傳統(tǒng)的終身壽險無法解決客戶的上述需求，但保險金信托卻能做到。

　　在此案例中，張先生為自己購買終身壽險后，以此保單設立保險金信托，將保單受益人變更為信托公司。后續(xù)理賠發(fā)生后，保單理賠款將直接賠付至信托賬戶，而信托公司則對資金進行投資運作并按合同約定分配給受益人。

　　與此同時，通過個性化設計保險金信托分配方案，可以對張先生兒子在學業(yè)、職業(yè)、創(chuàng)業(yè)等方面進行激勵。例如，當張先生兒子順利考取名牌重點醫(yī)學院時可一次性獲得一定數(shù)目的資金獎勵，每年還可獲得學費和生活費補助；如果其子進入醫(yī)生行業(yè)全職工作并累計滿若干年后，可領取職業(yè)發(fā)展基金；如果其子獨立開設診所還可獲得創(chuàng)業(yè)支持金等。

　　根據(jù)五礦信托濟南財富中心總經(jīng)理周濤的觀點，作為一種全新的金融業(yè)務模式，保險金信托的內涵與外延都處于不斷擴展當中。從當前階段來看：保險金信托是以人身保險合同的相關權利和對應利益以及后續(xù)支付保費所需資金作為信托財產(chǎn)設立信托。當保險合同約定的給付條件發(fā)生時，保險公司按照保險約定將對應資金劃付至對應信托專戶，由信托公司按照信托文件管理。受托人為受益人的利益，按信托合同的約定管理、運用、處分信托財產(chǎn)。從這個角度來看，保險金信托集合了保險產(chǎn)品安全性、穩(wěn)定的現(xiàn)金流、操作簡便、風險轉移、杠桿效應以及信托資產(chǎn)配置、資產(chǎn)隔離、財富傳承、慈善捐贈、稅收籌劃、靈活分配的優(yōu)勢，起到了1+1>2的功效。

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責任編輯：張靖笛