轉自：中國信托業協會

目錄

一、行業發展要把握五大本質屬性

二、揭秘保險金信托

三、慈善信托，助力廣州市“慈善之城”建設

四、光大興隴信托榮獲“2024年度優秀公益慈善信托”獎

行業發展要把握五大本質屬性

來源：中國銀行保險報 吳彬2024-12-3

2024年中國信托業年會強調

為匯聚智慧、凝聚共識、集聚合力，引領信托業深入貫徹落實黨的二十屆三中全會精神，推動信托業高質量發展，2024年中國信托業年會于2024年11月27日至28日在天津召開。

這次年會的主題是“聚焦五篇大文章，推動信托業高質量發展”。會議一致認為，信托業要認真學習領會和貫徹落實黨中央決策部署、國家金融監督管理總局相關工作要求，主動融入黨和國家發展的戰略大局，做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養老金融、數字金融五篇大文章，推動信托業高質量發展。

資產服務信托規模接近11萬億元

會議指出，2023年以來信托業發生了積極向好的可喜變化。信托業回歸本源之路越走越穩。1年來，全行業資產服務信托規模接近11萬億元，占比達到40%，無論是成立筆數還是新增規模均已超過資產管理信托。信托服務領域不斷拓展，除傳統的家族信托、資產證券化服務信托以外，家庭服務信托、風險處置服務信托、資管產品服務信托等也成了信托公司發力的重點。

資產管理信托投向基建等傳統領域規模持續壓降，投向證券市場的資金規模持續提升。中國信托業協會公布的數據顯示，信托資金投向證券市場（含股票、基金、債券）的規模合計為8.34萬億元，較2023年四季度末增加1.74萬億元，該部分資金投向在資金信托總規模中合計占比為41.81%，與2023年同期相比，規模增加3.28萬億元，同比上升64.89%，占比提升近9%。與此同時，公益慈善信托也得到了長足發展。慈善中國數據顯示，截至12月1日，累計備案登記2129條慈善信托數據，財產總規模超82億元。

與此同時，打破剛兌的預期基本形成。投資者對信托產品有了更加理性的認識，開始逐步接受信托產品存在不能剛兌的可能性這一現實。在中國信托業協會發布的《信托公司文化建設指引》推動下，信托業逐步形成了誠信、專業、勤勉、盡職的受托人文化。

在信托業務三分類新規的指引下，信托業不斷突破創新、圍繞服務實體經濟的根本目標，運用靈活的機制和跨市場配置資產的優勢，積極支持國家重大戰略、重點領域和薄弱環節建設，支持資本市場健康發展，同時形成了具有自身特色的投資文化。

持續開拓創新 把握五大本質屬性

會議強調，信托業要堅定信心，把握行業發展的五個本質屬性：一是發揮好財產獨立的制度性優勢，是信托業高質量發展的邏輯起點。信托業要實現高質量發展，就要圍繞制度特點出新招、出實招，拓展多樣性、專業性的金融服務。

二是發揮好信托的功能性特點，是信托業高質量發展的內在要求。信托作為一種獨特的法律關系，在服務實體經濟和助力社會治理能力提升方面，應當發揮出不同于其他金融服務的功能性優勢。

三是認識并運用好信托的社會性特征，是信托業高質量發展的信心所在。隨著我國市場經濟法律體系建設的日益完善，信托作為市場化的制度安排，應在調節各類民事、商事關系中發揮日益重要的作用。

四是立足時代性，是信托業高質量發展的基本前提。經濟社會高質量發展對信托業提出了新的需求，信托業未來發展面臨著無限廣闊的市場空間，只有緊扣時代的主旋律，主動對接和服務時代和市場的需求，未來才能真正走好、走遠。

五是始終堅持人民性，是信托業高質量發展的根本動力。信托業只有堅持以人民為中心的價值取向，全心全意服務人民群眾對美好生活的需要，才能得到人民的認可，也只有不斷開發符合人民群眾意愿和實際需求的信托產品和服務，才能獲得前進的不竭動力。

會議要求，信托業要圍繞“五篇大文章”持續地開拓創新，做好以下三項根本任務：一是堅持信托業發展符合時代的要求，找準信托在中國特色金融體系中的定位，有力有效支持新質生產力發展，積極開展養老金融服務，踐行信托的普惠功能。二是夯實信托業長效健康發展的基礎，不斷完善法律法規，提升專業能力，培養專業人才，加強投資者適當性管理。三是著力防范和化解行業風險，加強合規建設，做到“兩個嚴禁、一個防止”，切實加強自身治理。

揭秘保險金信托

來源：中國銀行保險報 吳彬2024-12-3

張先生是一名醫生，35歲，與妻子育有一個2歲的兒子，為做好財務規劃和身后安排，他準備購買一份保險，將其2歲的兒子作為受益人。但他不想讓其子一次性獲得巨額財富，同時希望其子今后也能夠從事醫生職業。在這種情況下，傳統的終身壽險無法解決客戶的上述需求，但保險金信托卻能做到。

在此案例中，張先生為自己購買終身壽險后，以此保單設立保險金信托，將保單受益人變更為信托公司。后續理賠發生后，保單理賠款將直接賠付至信托賬戶，而信托公司則對資金進行投資運作并按合同約定分配給受益人。

與此同時，通過個性化設計保險金信托分配方案，可以對張先生兒子在學業、職業、創業等方面進行激勵。例如，當張先生兒子順利考取名牌重點醫學院時可一次性獲得一定數目的資金獎勵，每年還可獲得學費和生活費補助；如果其子進入醫生行業全職工作并累計滿若干年后，可領取職業發展基金；如果其子獨立開設診所還可獲得創業支持金等。

根據五礦信托濟南財富中心總經理周濤的觀點，作為一種全新的金融業務模式，保險金信托的內涵與外延都處于不斷擴展當中。從當前階段來看：保險金信托是以人身保險合同的相關權利和對應利益以及后續支付保費所需資金作為信托財產設立信托。當保險合同約定的給付條件發生時，保險公司按照保險約定將對應資金劃付至對應信托專戶，由信托公司按照信托文件管理。受托人為受益人的利益，按信托合同的約定管理、運用、處分信托財產。從這個角度來看，保險金信托集合了保險產品安全性、穩定的現金流、操作簡便、風險轉移、杠桿效應以及信托資產配置、資產隔離、財富傳承、慈善捐贈、稅收籌劃、靈活分配的優勢，起到了1+1>2的功效。

慈善信托，助力廣州市“慈善之城”建設

來源：中國銀行保險報 文龍2024-12-2

2024年11月，由廣州市從化區慈善會作為委托人的“中原信托·從善2024弱有眾扶慈善信托”正式成立，該慈善信托規模50萬元，信托資金用于對遭遇突發事件、意外傷害、重大疾病、見義勇為等狀況導致基本生活陷入困境的個人或家庭給予應急性、過渡性救助。

廣州市從化區慈善會自2004年成立以來，始終秉承“扶貧濟困，見難相助”的宗旨，倡導“鄉村振興，從善而行”的理念，聚焦脫貧攻堅、聚焦特殊群體、聚焦群眾關切，廣泛開展慈善捐贈活動，惠澤60多萬城鄉群眾。在“慈善+”創新方面，通過“慈善+社區”“慈善+文化”“慈善+互聯網”等模式不斷提升品牌競爭力，探索多元慈善模式助力鄉村振興與困難群眾幫扶。同時，積極攜手多方合作，開展“如愿行動”“童筑未來”“愛心到家”“公益徒步”等一系列特色項目，全方位支持兒童等弱勢群體。

“中原信托·從善2024弱有眾扶慈善信托”是中原信托首次與廣州市慈善組織合作的成功范例，也是雙方積極探索“慈善+金融”創新模式的有力見證，為廣州市從化區慈善事業發展開辟了新的路徑。在雙受托架構下，雙方將充分發揮專業優勢，提升慈善資金運用決策的科學性，保障信托機制的高效運行，為廣州市從化區弱勢群體提供更全面、更有效的幫扶。

展望未來，中原信托將以此為契機，持續加強與慈善組織的緊密合作，不斷豐富慈善信托產品種類，創新“慈善+”服務模式，匯聚更多社會力量參與慈善事業，為構建和諧、美好的社會積極貢獻信托力量。

光大興隴信托榮獲“2024年度優秀公益慈善信托”獎

來源：中國金融新聞網2024-12-2

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