將進(jìn)一步提高跨國(guó)公司資金使用效率。

　　12月18日，中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局宣布，在總結(jié)前兩批試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，決定在上海、北京、江蘇、浙江、廣東、海南、陜西、寧波、青島和深圳等10省市優(yōu)化跨國(guó)公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)試點(diǎn)政策。

　　本次政策是在2021年跨國(guó)公司本外幣一體化資金池推出試點(diǎn)、2022年試點(diǎn)擴(kuò)大并進(jìn)一步優(yōu)化之后的再升級(jí)。主要內(nèi)容包含，允許跨國(guó)企業(yè)境內(nèi)成員企業(yè)間錯(cuò)幣種借貸用于經(jīng)常項(xiàng)目跨境支付業(yè)務(wù)等。這意味著，假設(shè)某跨國(guó)公司每年錯(cuò)幣種余缺調(diào)劑規(guī)模1億美元，以企業(yè)貸款利率3%計(jì)算，每年可為跨國(guó)公司節(jié)省300萬美元的財(cái)務(wù)成本，這將進(jìn)一步提高跨國(guó)公司資金使用效率。

　　升級(jí)優(yōu)化跨境資金池業(yè)務(wù)

　　根據(jù)中國(guó)人民銀行和國(guó)家外匯管理局發(fā)布的消息，政策升級(jí)的主要內(nèi)容包括：一是允許跨國(guó)公司境內(nèi)成員企業(yè)間錯(cuò)幣種借貸用于經(jīng)常項(xiàng)目跨境支付業(yè)務(wù)。國(guó)家外匯管理局有關(guān)部門負(fù)責(zé)人解釋稱，跨國(guó)公司可通過資金池實(shí)現(xiàn)外匯盈余的出口成員企業(yè)與外匯短缺的進(jìn)口成員企業(yè)之間錯(cuò)幣種余缺調(diào)劑，幫助企業(yè)節(jié)約財(cái)務(wù)成本。

　　二是簡(jiǎn)化備案流程及涉外收付款相關(guān)材料審核。成員企業(yè)新增或退出、名稱變更等不涉及外債和境外放款額度的資本項(xiàng)目變更，可就近選擇合作銀行辦理；可憑支付指令直接在合作銀行辦理外債和境外放款項(xiàng)下涉外收付款。據(jù)了解，政策優(yōu)化后，相關(guān)外匯業(yè)務(wù)辦理時(shí)間預(yù)計(jì)平均壓縮50%~75%。

　　三是允許跨國(guó)公司根據(jù)宏觀審慎原則自行決定外債和境外放款的歸集比例、支持跨國(guó)公司主辦企業(yè)通過國(guó)內(nèi)資金主賬戶代境外成員企業(yè)辦理其與境內(nèi)成員企業(yè)或境外主體之間的集中收付，進(jìn)一步提高資金使用效率。

　　此外，上述負(fù)責(zé)人告訴第一財(cái)經(jīng)記者，本次政策還將試點(diǎn)審批權(quán)限下放至分局，符合條件的企業(yè)均可依需要在分局申請(qǐng)。根據(jù)前期摸底情況，符合條件且有意愿申請(qǐng)?jiān)圏c(diǎn)政策的跨國(guó)公司近百家。

　　助力跨國(guó)公司提質(zhì)增效

　　近年來，中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局先后試點(diǎn)推出跨國(guó)公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)和跨國(guó)公司本外幣跨境資金集中運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)，滿足不同類型企業(yè)多樣化跨境資金運(yùn)營(yíng)需求。

　　其中，跨國(guó)公司本外幣一體化資金池主要面向特大型跨國(guó)公司集團(tuán)，于2021年3月在北京、深圳率先推出首批試點(diǎn)，2022年推出第二批試點(diǎn)。截至目前，相關(guān)試點(diǎn)企業(yè)共54家，分布于上海、北京、江蘇、浙江、廣東、海南、陜西、寧波、青島和深圳等10省市。

　　TCL科技集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司是2022年8月參與試點(diǎn)本外幣一體化跨境資金池的公司，參與試點(diǎn)以來，累計(jì)辦理各項(xiàng)外債和境外放款業(yè)務(wù)合計(jì)超過100億美元。

　　公開資料顯示，TCL海外業(yè)務(wù)收入逐年增長(zhǎng)，其中2023年全年TCL合計(jì)在海外銷售收入約1300億，約占整體銷售收入的42%。該公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人告訴第一財(cái)經(jīng)記者，TCL海外運(yùn)營(yíng)過程中，資金安全直接影響公司的可持續(xù)經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)發(fā)展，利用跨境資金池歸集海外閑置資金頭寸，將境外沉淀資金、銷售利潤(rùn)回流國(guó)內(nèi)，強(qiáng)化了境內(nèi)集團(tuán)總部對(duì)全球化經(jīng)營(yíng)的掌控力度，降低全球化運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　與此同時(shí)，通過跨境資金池進(jìn)行境內(nèi)外頭寸的靈活調(diào)劑，減少了TCL集團(tuán)及成員企業(yè)日常備付金，有效節(jié)約公司財(cái)務(wù)成本。上述負(fù)責(zé)人稱，尤其2022年以來，受美國(guó)加息影響，公司在海外融資成本大幅升高，其中美元平均融資成本高達(dá)6%，而境內(nèi)受經(jīng)濟(jì)周期影響，利率呈現(xiàn)下行趨勢(shì)，在此情況下，公司將境內(nèi)資金通過跨境資金池發(fā)放境外，支持海外資金周轉(zhuǎn)，預(yù)計(jì)年均可節(jié)省財(cái)務(wù)成本約5000萬元。

　　跨國(guó)公司本外幣一體化資金池政策一方面支持企業(yè)強(qiáng)化海外子公司資金管理，降低全球化運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；另一方面幫助企業(yè)整合境內(nèi)外金融資源，降低整體財(cái)務(wù)成本。目前已經(jīng)成為國(guó)內(nèi)企業(yè)全球資金集中管理非常重要的工具。據(jù)了解，上述54家跨國(guó)公司通過試點(diǎn)政策完成跨境資金調(diào)撥4669.41億美元，惠及境內(nèi)外成員企業(yè)3188家。

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責(zé)任編輯：秦藝