原標題：多家農(nóng)商行計劃定增補血，廣豐農(nóng)商行一季不良率逾10%

　　作者：陳洪杰

　　中小銀行“補血”忙。日前，江西廣豐農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（下稱“廣豐農(nóng)商行”）發(fā)布定向發(fā)行說明書，預計募集資金不超過1.8億元用以補充資本。

　　根據(jù)說明書，近幾年，廣豐農(nóng)商行存貸款利差逐步走擴，2018年度、2019年度和2020年1-3月，凈利差分別為2.09%、2.81%和3.12%，凈息差分別為2.06%、2.79%和3.04%；與此同時，該行2018年度、2019年度和2020年1-3月，實現(xiàn)凈利潤分別為-1.23億元、-0.2534億元和-0.91億元；不良貸款率分別為20.96%、8.29%和10.99%。

　　據(jù)第一財經(jīng)記者統(tǒng)計，今年以來，除廣豐農(nóng)商行外，廣東四會農(nóng)商行、寧波奉化農(nóng)商行、山東諸城農(nóng)商行和江西共青農(nóng)商行等中小銀行發(fā)布了定增計劃說明書，資產(chǎn)質(zhì)量同樣不容樂觀。

　　廣豐農(nóng)商行在定向發(fā)行說明書中稱，2018年不良率較高的原因是，90天以上逾期貸款計入不良貸款，當年資產(chǎn)減值損失沖減利潤。而2020年一季度，不良率再度上升到10%以上，是由于受疫情的影響。

　　“目前，不良貸款主要體現(xiàn)在企業(yè)客戶。企業(yè)客戶不良貸款較高的主要原因是：自身經(jīng)營規(guī)模小、處在生產(chǎn)鏈條的中下游，自身抗風險能力較弱；受市場環(huán)境影響，部分行業(yè)面臨轉型升級的困境，經(jīng)營情況惡化，拉長資金回籠期，經(jīng)營利潤下降，現(xiàn)金流不充分，導致還款來源不足；因環(huán)評要求越來越嚴格，原正常企業(yè)貸款客戶因環(huán)保要求停產(chǎn)、搬遷，出現(xiàn)流動資金緊張和周轉困難，導致未能按約定償還貸款本息。其他自然人客戶、農(nóng)戶等均因受宏觀經(jīng)濟低位運行的影響，加之自身經(jīng)營管理水平有限，導致經(jīng)營不善，無法按期歸還貸款本息。”廣豐農(nóng)商行稱。

　　具體來看，廣豐農(nóng)商行不良貸款主要集中在建筑業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、農(nóng)林牧漁業(yè)。其中，建筑業(yè)受宏觀經(jīng)濟地位運行、政策監(jiān)管趨嚴及行業(yè)環(huán)境變動影響，無法按期歸還貸款本息；批發(fā)和零售業(yè)受宏觀經(jīng)濟低位運行的影響，加之自身經(jīng)營管理水平有限，導致經(jīng)營不善，無法按期歸還貸款本息；農(nóng)林牧漁業(yè)較容易受洪災、干旱等自然因素的影響，其自身抗風險能力較弱，資金回籠困難，形成不良貸款。

　　2018年末、2019年末和2020年3月末，廣豐農(nóng)商行貸款損失準備均未充分計提。該行解釋稱，主要原因為：經(jīng)濟下行，部分客戶經(jīng)營困難，出現(xiàn)貸款違約，導致不良貸款增加；加大不良貸款的核銷力度，貸款損失準備大幅下降，計提的撥備無法覆蓋不良貸款；不良上升影響盈利能力提升，進而減弱了貸款準備充分計提能力。

　　另外，廣豐農(nóng)商行多項指標不達標，截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年3月31日，廣豐農(nóng)商行資本充足率分別為10.24%、6.86%和5.71%，均低于監(jiān)管紅線；撥備覆蓋率分別為43.30%、61.33%和59.56%，不符合監(jiān)管要求。

　　據(jù)第一財經(jīng)記者統(tǒng)計，2020年，除廣豐農(nóng)商行外，廣東四會農(nóng)商行、寧波奉化農(nóng)商行、山東諸城農(nóng)商行和江西共青農(nóng)商行等非上市中小銀行，發(fā)布了定增計劃說明書，資產(chǎn)質(zhì)量同樣不容樂觀。例如，2020年一季度末，降息共青農(nóng)商行不良貸款率達4.74%，高于銀行業(yè)平均水平。

　　當前，根據(jù)監(jiān)管要求，銀行幫扶企業(yè)化解風險，部分客戶在化險盤活后再次出現(xiàn)逾期欠息等情況，形成二次風險，這對實力較弱的中小銀行形成第二次沖擊。

　　“中小銀行內(nèi)源性資本補充能力不足，在利差收窄、監(jiān)管嚴格、信用風險管理難度加大的背景下，中小銀行盈利承壓，資產(chǎn)利潤率水平下滑，而資本消耗不斷加大，內(nèi)源性資本積累難以滿足業(yè)務持續(xù)發(fā)展的需要，而能夠使用的外源性一級資本補充工具有限。”一位業(yè)內(nèi)人士分析稱。

　　不過，中小銀行資本補充壓力有望得到緩解。今年5月底，國務院金融委稱，按照“成熟一項推出一項”原則，將于近期推出11條金融改革措施，其中包括出臺《中小銀行深化改革和補充資本工作方案》，將進一步推動中小銀行深化改革，加快中小銀行補充資本，堅持市場化法治化原則，多渠道籌措資金，把補資本與優(yōu)化公司治理有機結合起來。

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責任編輯：潘翹楚