前段時間，北京銀行發布了2022年和2023年業績報告，數據一出業界嘩然，發現經過去年一年時間，北京銀行失去了城商行“一哥”的寶座。

　　多項業績指標出現下滑甚至是負增長，不良貸款規模持續走高，位居17家上市城商行首位；非標資產的減值風險提升等等；

　　或許是業績亮紅燈、風險指數抬升等因素，導致了香港中央結算有限公司、陽光人壽等前十大股東持續減持。

　　業績表現同規模倒數第二，前十大股東2家持續減持

　　年報顯示，2022年北京銀行總營收662.8億元，與上年同期基本持平，歸母凈利潤為247.6億元。同期，江蘇銀行以705.7億營收、253.9億元歸母凈利潤的成績，全面超過北京銀行，成為城商行的“業績一哥”。

　　今年一季度，北京銀行的營收出現負增長，同比大跌6.92%至164億元，歸母凈利潤增速也下滑至1.9%，約為74.93億元。

　　拆分來看，占北京銀行營收約8成的利息凈收入，去年幾乎沒增長，到了今年一季度利息凈收入進一步出現了下滑態勢，同比減少3.37%；這也直接拖累了了2022年及今年一季度的業績表現。

　　值得注意的是，占北京銀行營收近2成的手續費及傭金收入、投資收益這兩項，在今年一季度都出現了較大幅度的下滑，前者一季度僅為13.82億元，同比驟降53.06%；后者雖然還在增長，但增幅收窄至2.93%，較去年兩位數的增長下滑不少。

　　橫向比較來看，北京銀行在300億以上營收規模的城商行中，業績表現基本處于倒數位置。

　　以營收增速、歸母凈利潤增速為例，北京銀行在2022年的表現僅好于上海銀行；到了今年一季度，營收方面和上海銀行一起成為唯二負增長的城商行，且歸母凈利潤的增速甚至墊底。

　　或許受到業績不理想的影響，北向資金和險資正在撤退。

　　前十大流通股東中，香港中央結算公司是僅次于北京國資的第四大股東，其在2021年底尚持有7.341億股，持股比例3.47%，至2022年底持股減少到6.986億股，今年一季度持續減持到6.86億股。

　　而險資“陽光人壽—傳統險產品”2021年底持有7.2億股，位列第五大股東，至2022年底已減持至約7億股，今年一季度又大幅度減持到5.325億股，環比減少了約25%。

　　可見業績不好，投資者真的會用腳投票，連大股東也會離你而去。

　　多項風險指標亮紅燈，不良貸款規模居城商行首位

　　業績表現不佳的表象之下，北京銀行更深層次的是多項風險指標已亮紅燈，不良貸款規模持續走高，位居城商行第一，且不良貸款率也維持在業內較高水平。

　　首先是資本充足率方面，北京銀行在逐步走低。年報顯示，2022年其核心一級資本充足率偉9.54%，一級資本充足率12.86%，資本充足率14.04%，較2021年底的數據同比分別減少0.32、0.6、0.6個百分點。

　　而撥備覆蓋率和不良貸款等表現方面，無論是縱向與過去同比，還是橫向與同等規模的城商行相比，均出現了惡化趨勢。

　　財報數據顯示，2022年底，北京銀行的撥備覆蓋率僅為210.04%，同比下降了0.09%，在6家300億以上營收規模的城商行中，屬于墊底水平，到今年一季度撥備覆蓋率雖有所提升，但仍然是倒數第一。

　　而不良貸款，無論從規模還是不良率來看，北京銀行均屬于業內首位。

　　截至2022年底，北京銀行不良貸款規模約257億元，較第二位的上海銀行足足多了90多億元，至今年一季度不良貸款規模仍有攀升，約258億元，仍然是行業第一。

　　不良率方面，截至2022年底，北京銀行不良貸款率約為1.43%，在6家城商行中居首，在17家上市城商行中也位居前列；今年一季度底，不良率仍然高達1.36%，仍處行業高位。

　　事實上，近年來北京銀行的不良率都處在居高不下的態勢，2020年至2022年，不良率分別為1.57、1.44、1.43。

　　如果從逾期貸款的角度來看，截至2022年底，累計有逾期貸款406.25億元，逾期率高達2.26%，較上年同期分別增加了114億元、0.51個百分點。

　　由此可見，北京銀行在內控管理、風險控制方面，著實讓市場擔憂。

　　非標資產減值風險巨大，踩雷地產風險化解艱巨

　　北京銀行的另一個風險點，在于其非標資產的減值風險。

　　據年報顯示，截止到2022年底，北京銀行投資的債權投資累計有約7060.9億元，其中債券4668億元，信托計劃及資產管理計劃累計約2318億元，當年度累計減值準備偉309.4億元，且從年報來看，近年來北京銀行的債權均遭遇了大額的減值，2021年減值準備294億元。

　　2318.4億元的其他金融資產方面，被劃入階段二、階段三（即關注、次級、可疑、損失類）的，在2022年有約472億元，占其他金融資產整體的約20%。

　　這意味著北京銀行在投資資產質量方面存在著較大的風險，且從近年的數據來看，其資產風險化解工作相當緩慢。

　　此前，聯合資信曾在出具的評級報告中指出：北京銀行違約投資資產中的借款主體主要集中在房地產領域，涉及中信國安集團有限公司、中信國安城市發展控股有限公司、北順華房地產開發有限公司及經緯置地有限公司等。

　　踩雷地產，恐怕是北京銀行未來相當長一段時間內不得不面對的大麻煩。

　　（行長研究）

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責任編輯：李琳琳