原標題：內控失調 資本充足率破紅線 廣發銀行發展仍舊步履蹣跚

　　近年來，廣發銀行在資本道路的發展中，一直步履蹣跚。2017年的僑興債“真假保函”案余波似乎尚未蕩平，2018年的資本充足率的嚴重不足更是雪上加霜。

　　而在這些問題的背后，內控管理的失調或許是廣發銀行面臨如此困境的導火索。

　　內控失調大額罰單貫穿全年

　　“不積跬步無以至千里”這句至理名言用在銀行的內控管理工作上，或許更加具有警示和諷刺的意味。

　　事實上，在“僑興債案”之前的2016年全年，廣發銀行為支付罰款及賠償金支出額度為696萬余元（數字來源：廣發銀行2017年年報），這一數字在銀行業內并不算高。但在2018年，財經網就銀保監會罰單的不完全統計，廣發銀行要承擔的罰款金額就達1100余萬元，近乎2016年的1倍。

　　從繁雜的罰單內容看，內控管理的不足似乎正在加劇。其中就有至少5起“百萬級別”的罰單。要知道，從銀保監會罰單的通常罰款金額看，百萬級的罰單并不常見。而這5起罰單，也讓業內有所擔心——“僑興債案”的教訓，似乎并沒有讓廣發銀行在內控問題上時刻保持警醒。

　　廣發銀行的5筆“百萬罰單”：2018年2月9日，福州分行接罰單200萬元，因“同業投資業務存在重大內控缺陷，導致大額資金到期無法收回；5月31日，武漢分行接罰單100萬元，因“貸款三查不盡職，導致貸款資金被挪用于房地產企業；通過搭售債權轉讓協議，導致貸款資金違規承接問題資產，貸款五級分類不準確。”；7月10日，天津分行接罰單200萬元，因“貼現資金回流，用途把控不力；貸后管理失職，流動資金貸款被挪用；貸后管理失職，個人貸款資金被挪用；員工賬戶為客戶過渡資金，未嚴格審查銀行承兌匯票貿易背景。”；7月27日，蘇州分行接罰單130萬元，因“貸款資金挪作銀票保證金；銀票貿易背景真實性審查不到位，且貼現資金回流購買理財后質押再開票；個人消費貸款資金違規流入股市。”；11月23日，南京分行接罰單160萬元，因“授信業務存貸掛鉤；違規設置績效考核指標；貸后管理不到位，信貸資金被挪用；票據業務貿易背景不真實。”

　　雖然上述罰單具體處罰條目不一。但值得關注的是，5筆罰單均違反了《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十六條第（五）項，即“嚴重違反審慎經營規則”。

　　“銀保監會的罰單基本上體現的都是銀行內部控制出現的各類問題，但一般金額并不大，數罪并罰的情況也占比不高。”對于此，有業內分析人士表示，“但內控問題直接關乎風險，管理不嚴就容易將風險擴大化，且后續尾大不掉。”

　　財經網還了解到，在“僑興債案”事件后，廣發銀行四家一級分行和一家二級分行的一把手被免職，而被免職的分行中就有上述的南京分行、蘇州分行、天津分行以及南京分行所轄的二級分行南通分行。另據相關報道稱，上述行長被免均與分行的內控或授信業務疑現較大漏洞有關。

　　資本充足率已跌破監管紅線

　　此外，對于廣發銀行而言，2017年的“僑興債案”余波似乎尚未蕩平，2018年的資本充足率的嚴重不足更是雪上加霜。日前，廣發銀行的資本充足率正在觸碰著監管紅線。

　　據廣發銀行2017年年報顯示，其2017年的資本充足率為10.71%，在16家全國型銀行中墊底，但更為要緊的是其核心一級資本充足率僅為8.01%，已跌破了當年末非系統重要性銀行8.1%的監管紅線。而更為糟糕的是，這一數字在今年大幅下滑至了7.77%。

　　對于銀行業而言，非系統重要性銀行，監管要求其核心一級資本充足率不得低于7.50%，一級資本充足率不得低于8.50%，資本充足率不得低于10.50%。然而，廣發銀行2018年半年報中10.27%的資本充足率已經低于監管要求，而7.77%的核心一級資本充足率正在觸碰監管紅線。

　　“對于廣發銀行來說，資本充足率的不足，或將從根本上影響其資產增長的速度，進而造成凈資產收益率的下降。”上述分析人士表示，“最終銀行勢必會調整其業務模式和盈利模式。”

　　財經網了解到，盡管廣發銀行和其大股東中國人壽集團，在此前已經通過各種渠道和方式正在進行對資本充足率的補充工作，但這些工作的進展稍顯緩慢，可在中國銀行業進行整頓并逐漸走出低谷的當下，留給廣發的時間似乎同他的資本充足率一樣似乎沒有那么充足了。

責任編輯：楊群