原標(biāo)題：罰沒2.95億 郵儲(chǔ)票據(jù)“變形記”

　　北京商報(bào)記者 程維妙/文 張彬/制表

　　票據(jù)業(yè)務(wù)能改善銀行自身的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)盈利能力，又能促進(jìn)經(jīng)營流動(dòng)性，因而受到銀行青睞，成為銀行的一個(gè)重要業(yè)務(wù)組成。但在早前的快速發(fā)展中也埋下了一些“地雷”。1月27日，銀監(jiān)會(huì)公示對(duì)郵儲(chǔ)銀行違規(guī)票據(jù)案件的處罰，又一樁涉案金額達(dá)數(shù)十億元的票據(jù)案由此浮出水面。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，加強(qiáng)銀行合規(guī)檢查及推動(dòng)電子票據(jù)進(jìn)一步發(fā)展等，是對(duì)走形的票據(jù)操作糾偏的重要方法。

　　再現(xiàn)億級(jí)罰單

　　繼廣發(fā)銀行僑興債事件和浦發(fā)銀行成都分行批量造假掩蓋不良，在近期分別引來銀監(jiān)會(huì)數(shù)億元罰單后，銀監(jiān)會(huì)再次“亮劍”。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)1月27日的公告，近日銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)相關(guān)銀監(jiān)局依法查處了郵儲(chǔ)銀行甘肅武威文昌路支行違規(guī)票據(jù)案件，對(duì)涉及該案的12家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共計(jì)罰沒2.95億元。

　　12家受到處罰的機(jī)構(gòu)分別為郵儲(chǔ)銀行武威市分行、吉林蛟河農(nóng)商行、紹興銀行、南京銀行鎮(zhèn)江分行、廈門銀行、河北銀行、長(zhǎng)城華西銀行、湖南衡陽衡州農(nóng)商行、河北定州農(nóng)商行、廣東南粵銀行、邯鄲銀行和乾安縣農(nóng)村信用聯(lián)社。

　　事件的源頭出在郵儲(chǔ)銀行武威市分行身上。2016年12月末，郵儲(chǔ)銀行甘肅省分行對(duì)武威文昌路支行核查中發(fā)現(xiàn)，吉林蛟河農(nóng)商行購買該支行理財(cái)?shù)馁Y金被挪用，由此暴露出該支行原行長(zhǎng)以郵儲(chǔ)銀行武威市分行名義，違法違規(guī)套取票據(jù)資金的案件，涉案票據(jù)票面金額79億元，非法套取挪用理財(cái)資金30億元。

　　“這是一起銀行內(nèi)部員工與外部不法分子內(nèi)外勾結(jié)、私刻公章、偽造證照合同、違法違規(guī)辦理同業(yè)理財(cái)和票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、非法套取和挪用資金的重大案件，牽涉機(jī)構(gòu)眾多，情節(jié)十分惡劣，嚴(yán)重破壞了市場(chǎng)秩序。”評(píng)價(jià)這一案件時(shí)，銀監(jiān)會(huì)再次使用了如此嚴(yán)厲的措辭。

　　相應(yīng)的還有重罰。銀監(jiān)會(huì)對(duì)案發(fā)機(jī)構(gòu)郵儲(chǔ)銀行武威市分行罰款9050萬元，對(duì)違規(guī)購買理財(cái)?shù)臋C(jī)構(gòu)吉林蛟河農(nóng)商行罰沒7744萬元，對(duì)紹興銀行、南京銀行鎮(zhèn)江分行等10家違規(guī)交易機(jī)構(gòu)共計(jì)罰款12750萬元。因此案件被予以警告甚至丟了飯碗的銀行高管也達(dá)數(shù)十人，有的還被移送司法機(jī)關(guān)。

　　頻發(fā)票據(jù)大案

　　近年說到票據(jù)業(yè)務(wù)，繞不開的一個(gè)關(guān)聯(lián)詞就是“風(fēng)險(xiǎn)”，因?yàn)樽?015年開始，先后有多家銀行發(fā)生了票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件，從國有銀行、股份銀行到城商行接連“中招”。例如在2016年前4個(gè)月，農(nóng)行、中信銀行、天津銀行先后曝出票據(jù)黑天鵝事件，農(nóng)行的案件涉及金額達(dá)39億元，另外兩家票據(jù)案的涉案金額分別為9.69億元和7.86億元。

　　銀行票據(jù)核查不嚴(yán)、票據(jù)在銀行間的轉(zhuǎn)讓“被掉包”、銀行與資金掮客灰色交易等問題也相繼暴露。有業(yè)內(nèi)人士總結(jié)了票據(jù)違規(guī)的幾種主要形式和原因，包括企業(yè)相互串通簽訂假購銷合同騙取銀行承兌，或集團(tuán)企業(yè)通過關(guān)聯(lián)企業(yè)、關(guān)聯(lián)交易套取銀行信貸資金；銀行本身盲目擴(kuò)張業(yè)務(wù)，放松審查，甚至放大信用，超規(guī)定限額簽發(fā)銀行承兌匯票；銀行與企業(yè)勾結(jié)，聯(lián)手包裝“票據(jù)”，利用假銀行承兌匯票騙取銀行信貸資金；銀行在經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)過程中，為爭(zhēng)搶票源違規(guī)降低貼現(xiàn)利率；個(gè)別銀行職工利用工作之便，以自己或其親屬名義成立“票據(jù)包裝公司”，充當(dāng)票據(jù)掮客等。

　　之所以有這么多種“花式”鉆空子的方式，與票據(jù)業(yè)務(wù)可操作空間較大不無關(guān)系。金樂函數(shù)分析師廖鶴凱表示，多起票據(jù)案暴露出銀行在票據(jù)審核、流轉(zhuǎn)、保管等環(huán)節(jié)都存在漏洞，而且票據(jù)業(yè)務(wù)已衍生出一個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈，票據(jù)可以貼現(xiàn)，加上銀行承兌信用度高，因此可以操作出好多個(gè)層面來。

　　銀行內(nèi)部管理不善也是一大原因。曝出票據(jù)案的一家銀行人士曾對(duì)北京商報(bào)記者表示，銀行以前核查票據(jù)多是走形式、報(bào)報(bào)表，不會(huì)真正落實(shí)核查。票據(jù)“被掉包”多是出于這個(gè)原因，沒有真正看票據(jù)在不在，僅憑直覺就了事。

　　推進(jìn)電子體系的迫切

　　隨著票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)，監(jiān)管層開始加強(qiáng)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的監(jiān)管，也令央行構(gòu)建的電子票據(jù)體系加速推進(jìn)。根據(jù)央行要求，自2017年1月1日起，單張出票金額在300萬元以上的商業(yè)匯票應(yīng)全部通過電票辦理；自2018年1月1日起，原則上單張出票金額在100萬元以上的商業(yè)匯票應(yīng)全部通過電票辦理。500金研究院院長(zhǎng)肖磊表示，紙質(zhì)票據(jù)挪用風(fēng)險(xiǎn)大，電子票據(jù)會(huì)更加透明。

　　電子票據(jù)體系推進(jìn)下的一個(gè)產(chǎn)物就是上海票據(jù)交易所（以下簡(jiǎn)稱“票交所”），成立于2016年末。2017年監(jiān)管進(jìn)一步在多個(gè)文件中點(diǎn)名“票據(jù)空轉(zhuǎn)”、“監(jiān)管套利”，并加大檢查處罰力度，無真實(shí)貿(mào)易背景票據(jù)以及監(jiān)管套利業(yè)務(wù)減少。

　　票據(jù)市場(chǎng)去杠桿效果明顯。票交所近日發(fā)布的《2017年票據(jù)市場(chǎng)運(yùn)行分析報(bào)告》顯示，票交所2017年電票承兌量已占88.99%，貼現(xiàn)占97.1%，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)及質(zhì)押式回購占98.51%。

　　除了將票據(jù)電子化，業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，對(duì)于銀行票據(jù)違規(guī)行為，監(jiān)管還可以銀行承兌匯票的簽發(fā)環(huán)節(jié)、貼現(xiàn)環(huán)節(jié)為主線，重點(diǎn)審查銀行在辦理業(yè)務(wù)中存在的違紀(jì)違規(guī)問題。例如有選擇地調(diào)閱簽發(fā)銀行承兌匯票企業(yè)的檔案資料，審查簽發(fā)匯票手續(xù)是否合規(guī)；給予授信的客戶，是否在授信額度內(nèi)辦理；提供全額保證金的客戶，是否在交驗(yàn)有關(guān)證明后辦理；承兌申請(qǐng)人是否向銀行提供商品交易合同或增值稅發(fā)票（復(fù)印件），有無弄虛作假現(xiàn)象等。

　　江西財(cái)經(jīng)大學(xué)九銀票據(jù)研究院還指出，逐步加快建立統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)、資信評(píng)估、增信保險(xiǎn)制度，成立統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)評(píng)估機(jī)構(gòu)，建立健全適合票據(jù)業(yè)務(wù)的評(píng)級(jí)評(píng)估指標(biāo)體系，實(shí)行信用定期考評(píng)制度，推行票據(jù)擔(dān)保支付機(jī)制和保險(xiǎn)制度，也是發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵任務(wù)。

責(zé)任編輯：謝海平