2023年年初，多家銀行披露了IPO最新進展。作為獲得規模的重要助推力，國內中小銀行IPO熱情高漲，相繼啟動輔導工作，上市“預備役”隊伍不斷擴充。

　　寧波通商銀行

　　法制意識待提升 曾一日被罰780萬

　　今年1月，寧波通商銀行發布的《關于寧波通商銀行股份有限公司首次公開發行股票并上市輔導工作進展報告（第一期）》顯示，自去年10 月至該報告簽署日的這一輔導期間，寧波通商銀行全董事（包括獨立董事）、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東（或其法定代表人或授權代表）等相關人員均已接受輔導。

　　作為輔導機構的中金公司表示，目前，寧波通商銀行已具備一套較為完善的公司治理制度、財務管理體系、內部決策與控制體系，并能夠較為規范地運行。

　　在目前存在的問題中，中金公司指出，在輔導中，發現寧波通商銀行的董事、監事和高級管理人員以及持有公司5%以上股份的股東（或其法定代表人或授權代表）對證券市場相關法律法規的掌握程度仍需持續加強。

　　實際上，寧波通商銀行在合規經營方面的薄弱之處早已顯露，在接受中金公司該期輔導的期間，該行去年年底因存在同業業務、關聯交易、理財業務等方面的15項違規行為，被罰款780萬元。

　　公開資料顯示，寧波通商銀行前身為1993年由印尼金光集團控股的寧波國際銀行，2009年起由寧波港集團受讓印尼國際銀行（BII）20%股份，并在2012年和12個股東重組為寧波通商銀行，目前該行注冊資本52.2億元，其中上市公司寧波港持股20%，位列該行第一大股東。

　　2022年前三季度，寧波通商銀行總資產為1385.31億元，凈利潤為9.50億元；資產質量方面，截至報告期末，該行的不良貸款率為0.95%，低于行業平均數值，資產質量較優；資本充裕性方面，截至2022年9月末，該行資本充足率14.42%，一級資本充足率10.20%，核心一級資本充足率8.83%。

　　去年10月，寧波通商銀行在當地證監局完成上市輔導備案，接受中金公司上市輔導。在此之前，該行已入選寧波市地方金融監管局披露的2022年度寧波市擬上市企業培育庫擬入庫企業清單。

　　“為使其能更好的達到上市公司的標準，將協助其對現有的相關公司制度及規定進行了進一步的完善，同時進一步督促其嚴格執行相關制度，進一步提升規范運作水平?！敝薪鸸痉Q，在下期的輔導工作中，將通過組織專題輔導培訓等形式，對接受輔導人員進行證券市場相關法律法規的培訓，使其充分理解作為上市公司規范運作、信息披露和履行承諾等方面的義務并提升其法制意識、自律意識和誠信意識。

　　除進一步提升其法制意識之外，“繼續完善盡職調查”也是輔導機構對該行下一階段的輔導工作重點。中金公司表示，接下來將繼續通過現場盡職調查等形式對寧波通商銀行的公司治理、規范運作、內控及經營模式等方面進行更為深入的全面梳理，并持續關注該行的經營情況。

　　江南農商行

　　上市輔導近5年 多筆股權被拍賣

　　1月13日，作為江南農商行首次公開發行股票的輔導機構，中信建投發布公告稱，2022年10月1日至12月31日，江南農商行IPO輔導完成第十六階段工作，并向江蘇證監局報送相應的輔導工作備案報告。

　　據悉，該階段中信建投的輔導人員對江南農商行的輔導工作主要包括對該公司進行持續盡職調查，并在加強該公司內控管理、規范財務會計體系、歷史沿革合法合規性等方面的問題提出了整改意見和建議，有助于引導該公司進一步規范運作，建立完善的法人治理結構。

　　江南農商行官網顯示，該行成立于2009年12月31日，系常州轄內原五家農村中小金融機構合并發起設立的地級市股份制農村商業銀行。而這條上市之路，江南農商行已走了近5年。

　　早在2018年4月24日，江南農商行便召開了董事會會議，審議通過《關于本公司申請首次公開發行境內人民幣普通股（A股）股票并上市的提案》。

　　2018年7月31日，該行向江蘇證監局遞交輔導備案登記材料，啟動上市，輔導機構為中信建投。

　　然而值得注意的是，進入上市輔導期后，該行股權曾多次被拍賣，但上市并未給其股權“加碼”：

　　2019年5月，江南農商行約533萬股股權被掛上阿里司法拍賣平臺，千余人圍觀卻無人報名；隨后該行1300萬股平均分成130個標的現身司法拍賣平臺，兩個月后，僅8筆以底價成交。

　　就在去年年初，該行又有18筆股權被司法拍賣，每筆20萬股，評估價為76萬元，起拍價60.8萬元，較評估價降價20%。

　　截至2022年6月30日，江南農商行資產總額達4946.47 億元。經營能力方面，去年上半年，該行實現營業收入64.43億元，同比增長12.86%；凈利潤 22.35 億元，同比增長10.11%。

　　除了上述兩家銀行，還有多家上市銀行IPO有了新進展：今年以來，天津銀行的輔導工作目前已進行了18期，目前其已初步完成了股份的清理、確權及托管工作，自有房產和租賃房產確權工作，并按照有關規定對內部職工持股情況進行了梳理和規范，系統地建立了相應的風險管理及內部控制制度和體系，以上相關方面均已滿足上市發行的基本要求及規定。

　　徽商銀行已進行了第13期輔導工作，輔導機構表示，輔導核查工作中未發現徽商銀行需要整改或落實的重要問題；

　　漢口銀行輔導工作已進行到第52期，輔導時間超過12年。成都農商行、濰坊銀行、宜賓商業銀行相繼啟動了輔導機構招標工作。

　　此外，還有部分銀行處于IPO排隊候補狀態，包括亳州藥都農商行、江蘇海安農商行、江蘇昆山農商行、湖州銀行、湖北銀行、安徽馬鞍山農商行、東莞銀行、廣東南海農商行、廣東順德農商行、廣州銀行、重慶三峽銀行等。

　　來源：行長助手

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責任編輯：張文