文/鄭輝 

　　作為保險機構經營亂象頻出的根源，公司治理水平的高低將決定險企能否“行穩致遠”。

　　3月19日，銀保監會人身保險監管部發布《關于人身保險公司2020年公司治理監管評估結果的通報》（以下簡稱：《通報》）。結果顯示，在86家參評的人身險公司中，有27家公司獲評B級（較好），36家獲評C級（合格），10家獲評D級（較弱），13家獲評E級（差）。

　　值得注意的是，上述評估結果主要集中在B級（較好）和C級（合格）。此外，也有近兩成參評公司被監管部門貼上“差評”的標簽。

　　銀保監會指出，總體來看人身保險機構公司治理建設和改革取得積極成效，“三會一層”的公司治理架構基本形成，運作機制趨于規范。不過，仍存在關聯交易管理待加強、風險內控管理待完善等五大突出問題。

　　此外，銀保監會人身保險監管部還在近日對外披露了開展產品監管“回頭看”工作的有關情況。個別公司被多次“點名”，也集中反映出對產品合規工作仍然重視不夠，管控不嚴的問題。其中，復星聯合健康累計通報次數達到5次；國華人壽、德華安顧、人保健康、陽光人壽累計通報4次。

　　13家公司獲“差評”

　　從評估成績來看，在86家參評的人身險公司中，27家公司評估結果為B級（較好），占比31.4%，36家為C級（合格），占比41.9%，10家評估結果為D級（較弱），13家評估結果為E級（差）。

　　銀保監會在《通報》中指出，總體來看，人身保險機構公司治理建設和改革取得積極成效，“三會一層”的公司治理架構基本形成，運作機制趨于規范。一些公司明確了高質量的發展愿景，開展了提升公司治理有效性的管理創新，與股東、消費者等利益相關方具有良好關系。

　　據了解，本次公司治理監管評估主要從黨的領導、股東治理、董事會治理、監事會和高管層治理、風險內控、關聯交易、市場約束、其他利益相關者治理8個維度，合規性和有效性2個方面對參評機構進行綜合評估。

　　根據銀保監會披露的《銀行保險機構公司治理監管評估辦法（試行）》，保險機構公司治理評價指標共有163項。

　　不久前，銀保監會剛剛公布2020年保險集團（控股）公司本級公司治理監管評估結果。其中，平安、人保等6家機構的評級結果為B級（較好），國壽、陽光保險等4家機構均被認定為C級（合格）。值得注意的是，根據相關標準，國壽、陽光保險等4家被認定為C級的機構，公司治理存在一定缺陷，公司治理合規性或有效性需加以改善。（詳見：保險集團年度“大考”放榜：國壽、中華、陽光、華泰公司治理存缺陷，部分公司行政化色彩濃厚）

　　監管直指“風險內控管理不完善”等五大問題

　　值得注意的是，此次人身險公司治理監管評估結果，主要集中在B級（較好）和C級（合格）。此外，還有13家公司被監管貼上“差評”的標簽。

　　在《通報》中，銀保監會同時指出此次評估過程中發現的五大主要問題：

　　首先是黨的領導落實不到位。部分國有控股人身險公司黨的領導與公司治理機制聯系不夠緊密。一是黨委重大問題前置研究有待加強。二是未將黨建工作要求納入公司章程。三是黨組織建設有待加強，黨的領導作用發揮不充分。

　　第二，股東股權行為存在違規。一是存在隱藏實際控制人、隱瞞關聯關系、股權代持等問題。二是股東股權質押比例過高。三是投資人使用非自有資金出資。四是大股東直接干預公司經營管理。

　　第三，“三會一層”運作不規范。一是不按規定報告控股股東、實際控制人及其變更和關聯關系、一致行動情況。二是董事會構成、董事換屆、獨立董事履職不符合監管要求。三是監事會作用發揮不到位，監事會人員組成和運作方式不符合監管規定。四是未建立明確的董事、監事和高管人員問責機制。五是履職和考核激勵機制不合規。六是董事、監事和高管人員在取得任職資格前存在實際履職問題。

　　第四，風險內控管理有待完善。一是未配備足夠數量、符合任職要求的內審人員，未建立內審信息系統，高管任中經濟責任審計工作開展不到位且問責不到位。二是未建立整體獨立的風險管理信息系統，相關制度不完善。風險和合規管理體系未覆蓋所有業務流程和環節。

　　第五，關聯交易管理有待加強。一是未設關聯交易控制委員會或關聯交易管理辦公室，關聯交易管理制度不完善，未按照“實質重于形式”原則，對關聯方和關聯交易進行準確識別與及時更新。二是部分關聯交易未經審批、報告和信息披露，關聯交易超出監管限額。三是存在關聯方信息檔案不完備、未按規定逐筆報告關聯交易情況等問題。

　　對此，銀保監會也提出下一步著重關注的三大監管要求：高度重視公司治理工作；及時整改評估發現的問題；著力構建長效機制。

　　人保健康等5家公司被約談

　　作為保險機構經營亂象頻出的根源，公司治理水平的高低將決定險企能否“行穩致遠”。此前，銀保監會也表示將公司治理監管評估結果作為監管部門配置監管資源、采取監管措施和行動的重要依據，并在市場準入、現場檢查立項、監管評級、監管通報等環節加強對評估結果的運用。

　　除了對治理水平高低長期關注之外，相關部門對險企經營方面的監管步伐也從未停歇。近日，銀保監會人身保險監管部發布的《關于近期開展產品監管“回頭看”工作有關情況的通報》指出，自2019年1月產品通報機制運行以來，各公司整體合規意識逐步提升，行業一些共性的產品問題大幅減少。但也有個別公司被多次“點名”，反映出對產品合規工作仍然重視不夠，管控不嚴。其中，復星聯合健康累計通報次數達到5次；國華人壽、德華安顧、人保健康、陽光人壽累計通報4次。

　　據悉，銀保監會人身保險監管部對上述5家公司下發了產品監管意見函，責令公司限期整改，并根據整改情況約談了公司的主要負責人和總精算師，對提升產品開發管理水平提出監管要求。

　　5家公司均在期限內分析了問題原因，完成了整改工作，并書面向監管部門報告了相關情況。其中，復星聯合健康對時任總精算師和時任產品開發部門負責人進行通報批評處分和經濟處罰；德華安顧對產品及法務條線部門負責人給予即時考核扣分處罰；陽光人壽對公司分管負責人、產品和相關業務部門負責人給予警告或通報批評處分；國華人壽對產品精算部門負責人及相關崗位直接責任人給予警告處分。

　　而針對人保健康存在的剖析問題浮于表面、人員問責流于形式等問題。銀保監會人身保險監管部表示，將結合該公司產品管理方面存在的其他問題，在進一步督促公司深入整改的同時，對其采取限制產品報送等監管措施。

責任編輯：潘翹楚