寧夏證監(jiān)局日前披露一份行政處罰決定書顯示，該局對(duì)商贏環(huán)球股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱商贏環(huán)球或公司)，時(shí)任商贏環(huán)球董事長(zhǎng)金松，時(shí)任商贏環(huán)球董事、總經(jīng)理朱方明，時(shí)任商贏環(huán)球董事、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(代行)、財(cái)務(wù)總監(jiān)(代行)俞堅(jiān)開出罰單，決定對(duì)商贏環(huán)球給予警告,并處以五十萬元罰款；對(duì)金松給予警告,并處以三十萬元罰款；對(duì)朱方明、俞堅(jiān)給予警告,并分別處以二十萬元罰款。

商贏環(huán)球收到寧夏證監(jiān)局罰單

10月19日，寧夏證監(jiān)局披露的一份行政處罰決定書顯示，該局對(duì)商贏環(huán)球信息披露違法行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理,并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利,當(dāng)事人未提出陳述、申辯意見,也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明,商贏環(huán)球及金松、朱方明、俞堅(jiān)存在以下違法事實(shí)：

公司未及時(shí)聘請(qǐng)年審會(huì)計(jì)師,簽訂審計(jì)業(yè)務(wù)約定書至定期報(bào)告披露截止日期間隔較短,未充分保障審計(jì)工作所需的時(shí)間,導(dǎo)致公司未能在2021年會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi),按法律規(guī)定報(bào)送并公告2021年年度報(bào)告。

寧夏證監(jiān)局認(rèn)為,商贏環(huán)球上述行為違反了《證券法》第七十九條第(一)項(xiàng)“在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi),報(bào)送并公告年度報(bào)告,其中的年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)符合本法規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)”的相關(guān)規(guī)定,構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款“信息披露義務(wù)人未按照本法規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)告或者履行信息披露義務(wù)”的違法行為。

該局認(rèn)為，對(duì)商贏環(huán)球未在法定期限內(nèi)披露2021年年度報(bào)告的違法行為,金松作為公司時(shí)任董事長(zhǎng),對(duì)公司信息披露事務(wù)管理承擔(dān)首要責(zé)任,為公司信息披露事務(wù)第一責(zé)任人,應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注審計(jì)機(jī)構(gòu)續(xù)聘問題,積極督促管理層履職并及時(shí)協(xié)調(diào)解決年報(bào)編制披露中的問題,但公司于3月29日才與中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)簽署公司2021年年度報(bào)告及內(nèi)部控制的審計(jì)業(yè)務(wù)約定書,致使公司聘請(qǐng)審計(jì)機(jī)構(gòu)時(shí)間較晚、審計(jì)時(shí)間不足,公司年報(bào)編制工作無法按時(shí)完成,未做到勤勉盡責(zé)。朱方明作為公司時(shí)任董事、總經(jīng)理,應(yīng)當(dāng)督促財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書采取積極措施推進(jìn)定期報(bào)告編制披露工作,并協(xié)調(diào)解決有關(guān)問題,但其在公司任職期間未有效參與推動(dòng)公司2021年年報(bào)編制披露等各項(xiàng)事務(wù),未做到勤勉盡責(zé)。俞堅(jiān)作為公司時(shí)任董事、副總經(jīng)理,并代行董事會(huì)秘書、財(cái)務(wù)總監(jiān)職責(zé),負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司信息披露具體事務(wù),全程參與了與審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)接等工作,雖采取了一定措施推進(jìn)審計(jì)工作,但未勤勉盡責(zé),履職不夠及時(shí)有效,導(dǎo)致公司聘請(qǐng)審計(jì)機(jī)構(gòu)時(shí)間較晚,審計(jì)時(shí)間不足,未能完成定期報(bào)告編制并披露。上述三人均未勤勉盡責(zé),導(dǎo)致商贏環(huán)球未按規(guī)定報(bào)送并披露2021年年度報(bào)告,是商贏環(huán)球信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

上述違法事實(shí),有公司公告、詢問筆錄、當(dāng)事人提供的情況說明等證據(jù)予以證明,足以認(rèn)定。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度,依據(jù)《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定,寧夏證監(jiān)局決定:

一、對(duì)商贏環(huán)球股份有限公司給予警告,并處以五十萬元罰款；

二、對(duì)金松給予警告,并處以三十萬元罰款；

三、對(duì)朱方明、俞堅(jiān)給予警告,并分別處以二十萬元罰款。

公司去年已被終止上市

資料顯示，商贏環(huán)球曾是A股上市公司，2022年6月下旬，公司發(fā)布公告稱“因公司2020年度營(yíng)業(yè)收入扣除后金額低于1億元且扣非凈利潤(rùn)為負(fù)，公司股票于2021年被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。2022年4月30日，公司未在法定期限內(nèi)披露最近一年年度報(bào)告。上述情形屬于《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第9.3.11條規(guī)定的股票終止上市情形。根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第9.3.14條的規(guī)定，經(jīng)上海證券交易所上市委員會(huì)審核，上海證券交易所決定終止公司股票上市”。公司股票終止上市暨摘牌日期為2022年6月30日。

另外，在公司從A股市場(chǎng)退市后，公司和相關(guān)當(dāng)事人還收到上交所的紀(jì)律處分決定書，其中一份編號(hào)為〔2022〕155 號(hào)的紀(jì)律處分決定書顯示，上交所對(duì)商贏環(huán)球股份有限公司，時(shí)任董事兼總經(jīng)理朱方明，時(shí)任代董事長(zhǎng)兼財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書俞堅(jiān)，時(shí)任董事林志彬，時(shí)任獨(dú)立董事元波、堯秋根，時(shí)任監(jiān)事朱小平、費(fèi)翠、席宇茜予以公開譴責(zé)。

另一份編號(hào)為〔2022〕163 號(hào)的紀(jì)律處分決定書提及，作為公司主要收入來源的全資子公司處于癱瘓狀態(tài)，公司主要業(yè)務(wù)陷入停頓，但公司未披露重要子公司相關(guān)重大風(fēng)險(xiǎn)情況。上述行為違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則（2022 年修訂）》第 2.1.1 條、第 7.7.6 條等有關(guān)規(guī)定。公司時(shí)任董事長(zhǎng)金松作為公司主要負(fù)責(zé)人和信息披露第一責(zé)任人，時(shí)任董事會(huì)秘書俞堅(jiān)作為公司信息披露事務(wù)具體負(fù)責(zé)人，未能勤勉盡責(zé)，對(duì)違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。上交所對(duì)商贏環(huán)球股份有限公司和時(shí)任董事長(zhǎng)金松、時(shí)任董事會(huì)秘書俞堅(jiān)予以通報(bào)批評(píng)。

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