凈值距上折僅差0.13% 2018年首只上折分級(jí)基金或出現(xiàn)

　　新浪財(cái)經(jīng)訊 1月16日易方達(dá)公司發(fā)布關(guān)于易方達(dá)上證50指數(shù)不定期份額折算業(yè)務(wù)公告，公告稱(chēng)截至2018年1月15日日終，易方達(dá)上證50分級(jí)份額的基金份額凈值為1.5122元，達(dá)到上述辦理不定期份額折算業(yè)務(wù)的條件。易方達(dá)上證50分級(jí)將以2018年1月16日作為基金份額折算基準(zhǔn)日，辦理不定期份額折算業(yè)務(wù)。

　　以下為具體內(nèi)容：

　　易方達(dá)基金管理有限公司關(guān)于易方達(dá)上證50指數(shù)

　　分級(jí)證券投資基金辦理不定期份額折算業(yè)務(wù)的公告

　　根據(jù)《易方達(dá)上證50指數(shù)分級(jí)證券投資基金基金合同》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“基金合同”）關(guān)于基金不定期份額折算的相關(guān)約定，當(dāng)易方達(dá)上證50指數(shù)分級(jí)證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本基金”）之易方達(dá)上證50分級(jí)份額的基金份額凈值大于1.5000元時(shí)，易方達(dá)上證50分級(jí)份額（場(chǎng)內(nèi)簡(jiǎn)稱(chēng)“50分級(jí)”，場(chǎng)內(nèi)代碼502048）、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額（場(chǎng)內(nèi)簡(jiǎn)稱(chēng)“上證50A”，場(chǎng)內(nèi)代碼502049）、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額（場(chǎng)內(nèi)簡(jiǎn)稱(chēng)“上證50B”，場(chǎng)內(nèi)代碼502050）將進(jìn)行不定期份額折算。

　　截至2018年1月15日日終，易方達(dá)上證50分級(jí)份額的基金份額凈值為1.5122元，達(dá)到上述辦理不定期份額折算業(yè)務(wù)的條件。根據(jù)基金合同的約定，以及上海證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，本基金將以2018年1月16日作為基金份額折算基準(zhǔn)日，辦理不定期份額折算業(yè)務(wù)。

　　相關(guān)事項(xiàng)公告如下：

　　一、基金份額折算基準(zhǔn)日

　　本次不定期份額折算的基準(zhǔn)日為2018年1月16日。

　　二、基金份額折算對(duì)象

　　基金份額折算基準(zhǔn)日登記在冊(cè)的易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額與易方達(dá)上證50分級(jí)份額（含場(chǎng)內(nèi)份額、場(chǎng)外份額）。

　　三、基金份額折算方式

　　折算前后，易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額與易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額始終保持1：1的份額配比。折算后，易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額與易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額的基金份額參考凈值、易方達(dá)上證50分級(jí)份額的基金份額凈值均調(diào)整為1.0000元。

　　易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額與易方達(dá)上證50分級(jí)份額的份額折算公式如下：

　　1、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額

　　份額折算原則：

　　①份額折算前易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額的份額數(shù)與份額折算后易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額的份額數(shù)相等；

　　②易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額持有人在份額折算后獲得新增的份額數(shù)，即超出1.0000元以上的參考凈值部分全部折算為場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額。

　　3、易方達(dá)上證50分級(jí)份額

　　份額折算原則：

　　場(chǎng)外易方達(dá)上證50分級(jí)份額持有人份額折算后獲得新增場(chǎng)外易方達(dá)上證50分級(jí)份額，場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額持有人份額折算后獲得新增場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額。

　　4、折算期間份額的處理方式

　　場(chǎng)外易方達(dá)上證50分級(jí)份額經(jīng)折算后的份額數(shù)采用截位法保留到小數(shù)點(diǎn)后 2 位，由此誤差產(chǎn)生的收益或損失計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額及易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額經(jīng)折算后的份額數(shù)取整計(jì)算（最小單位為1份），折算過(guò)程中產(chǎn)生的不足1份的零碎份額，按照投資者零碎份額數(shù)量大小順序排列，零碎份額數(shù)量相同的，由中國(guó)結(jié)算上海分公司證券登記系統(tǒng)隨機(jī)排列。中國(guó)結(jié)算上海分公司證券登記系統(tǒng)按照排列順序，依次均登記為1份，直至完成全部折算。如相關(guān)規(guī)則及有關(guān)規(guī)定有變化，以其最新規(guī)定為準(zhǔn)。

　　5、舉例

　　某投資者持有易方達(dá)上證50分級(jí)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額各10，000份，在本基金的不定期份額折算基準(zhǔn)日，易方達(dá)上證50分級(jí)份額的基金份額凈值、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額與易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額的基金份額參考凈值如下表所示，折算后，易方達(dá)上證50分級(jí)份額的基金份額凈值、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額與易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額的基金份額參考凈值均調(diào)整為1.0000元。

　　在實(shí)施不定期份額折算時(shí)，易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額及易方達(dá)上證50分級(jí)份額折算的具體計(jì)算過(guò)程及計(jì)算結(jié)果以基金管理人屆時(shí)發(fā)布的折算結(jié)果公告為準(zhǔn)。

　　四、基金份額折算期間的基金業(yè)務(wù)辦理

　　1、不定期份額折算基準(zhǔn)日（即2018年1月16日），本基金暫停辦理申購(gòu)（含定期定額投資，下同）、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管（包括系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管，下同）、配對(duì)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)；場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額于2018年1月16日正常交易；折算基準(zhǔn)日日終，基金管理人將計(jì)算基金份額凈值及份額折算比例。

　　2、不定期份額折算基準(zhǔn)日后的第一個(gè)工作日（即2018年1月17日），本基金將暫停辦理申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、配對(duì)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)；場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額將于該日停牌一天；登記結(jié)算機(jī)構(gòu)及基金管理人將完成份額登記確認(rèn)。

　　3、不定期份額折算基準(zhǔn)日后的第二個(gè)工作日（即2018年1月18日），基金管理人將公告份額折算確認(rèn)結(jié)果，基金份額持有人可以查詢(xún)其賬戶(hù)內(nèi)的基金份額；場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額將于該日開(kāi)市起復(fù)牌；自該日起，本基金恢復(fù)辦理申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、配對(duì)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)。

　　4、2018年1月18日?qǐng)鰞?nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額即時(shí)行情顯示的前收盤(pán)價(jià)為2018年1月17日的易方達(dá)上證50分級(jí)份額的基金份額凈值以及易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額的基金份額參考凈值（四舍五入至0.001元）。

　　5、2018年1月18日?qǐng)鰞?nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額均可能出現(xiàn)交易價(jià)格大幅波動(dòng)的情形。敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　五、重要提示

　　1、本基金場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額于2018年1月16日正常交易。

　　本基金場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額將于2018年1月17日停牌1個(gè)交易日，并于2018年1月18日開(kāi)市起復(fù)牌。

　　2、由于場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額折算前可能存在折溢價(jià)交易情形，不定期份額折算后，場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額的折溢價(jià)率可能發(fā)生較大變化。特提請(qǐng)參與二級(jí)市場(chǎng)交易的投資者注意折溢價(jià)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　3、此次基金份額折算基準(zhǔn)日不是觸發(fā)折算閥值當(dāng)日，折算基準(zhǔn)日易方達(dá)上證50分級(jí)份額的基金份額凈值可能與觸發(fā)折算的閾值（1.5000元）有一定差異。

　　4、相對(duì)于易方達(dá)上證50分級(jí)份額，易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額為預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)、收益相對(duì)較低的特征，但在不定期份額折算后，原易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額持有人將同時(shí)持有易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額和易方達(dá)上證50分級(jí)份額，由持有單一的較低風(fēng)險(xiǎn)收益特征份額變?yōu)橥瑫r(shí)持有較低風(fēng)險(xiǎn)收益特征份額與較高風(fēng)險(xiǎn)收益特征份額的情況，風(fēng)險(xiǎn)收益特征將發(fā)生較大變化，因此易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額持有人預(yù)期收益實(shí)現(xiàn)的不確定性將會(huì)增加。

　　5、相對(duì)于易方達(dá)上證50分級(jí)份額，易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額為預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)、收益相對(duì)較高的子份額，但在不定期份額折算后，原易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額持有人將同時(shí)持有易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額與易方達(dá)上證50分級(jí)份額，由持有單一的高風(fēng)險(xiǎn)收益特征份額變?yōu)橥瑫r(shí)持有高風(fēng)險(xiǎn)收益特征份額與較高風(fēng)險(xiǎn)收益特征份額的情況，風(fēng)險(xiǎn)收益特征將發(fā)生較大變化，且折算后其杠桿倍數(shù)將恢復(fù)到初始杠桿水平，高于折算前的杠桿倍數(shù)，相應(yīng)地，易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額的基金份額參考凈值隨市場(chǎng)漲跌而增長(zhǎng)或者下降的幅度也會(huì)大幅增加。

　　6、原易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額和易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額持有人可通過(guò)辦理配對(duì)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)將此次折算獲得的場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額分拆為易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額和易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額。

　　7、根據(jù)上海證券交易所的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額及易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額經(jīng)折算后的份額數(shù)取整計(jì)算（最小單位為1份），折算過(guò)程中產(chǎn)生的不足1份的零碎份額，按照投資者零碎份額數(shù)量大小順序排列，零碎份額數(shù)量相同的，由中國(guó)結(jié)算上海分公司證券登記系統(tǒng)隨機(jī)排列。中國(guó)結(jié)算上海分公司證券登記系統(tǒng)按照排列順序，依次均登記為1份，直至完成全部折算，因此持有極小數(shù)量易方達(dá)上證50分級(jí)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額的持有人存在無(wú)法獲得新增場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額的可能性。

　　8、二級(jí)市場(chǎng)可以做交易的證券公司并不全部具備中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒發(fā)的基金銷(xiāo)售資格，而投資者只能通過(guò)具備基金銷(xiāo)售資格的證券公司贖回基金份額。因此，如果投資者通過(guò)不具備基金銷(xiāo)售資格的證券公司購(gòu)買(mǎi)場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額，在不定期份額折算后，則折算新增的易方達(dá)上證50分級(jí)份額無(wú)法贖回。投資者可以選擇在折算前將場(chǎng)內(nèi)易方達(dá)上證50分級(jí)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)A類(lèi)份額、易方達(dá)上證50分級(jí)B類(lèi)份額賣(mài)出，或者在折算后將新增的易方達(dá)上證50分級(jí)份額轉(zhuǎn)托管到具有基金銷(xiāo)售資格的證券公司后贖回。

　　9、基金管理人承諾以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)根據(jù)法規(guī)要求對(duì)投資者類(lèi)別、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行劃分，并提出適當(dāng)性匹配意見(jiàn)。投資者在投資基金前應(yīng)認(rèn)真閱讀《基金合同》和《招募說(shuō)明書(shū)》等基金法律文件，全面認(rèn)識(shí)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，在了解產(chǎn)品情況及聽(tīng)取銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)適當(dāng)性意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資期限和投資目標(biāo)，對(duì)基金投資作出獨(dú)立決策，選擇合適的基金產(chǎn)品。

　　10、投資者欲了解本基金不定期份額折算業(yè)務(wù)詳情，請(qǐng)登陸本公司網(wǎng)站：www.efunds.com.cn或者撥打本公司客服電話(huà)：400 881 8088（免長(zhǎng)途話(huà)費(fèi)）。

　　特此公告。

　　易方達(dá)基金管理有限公司

　　2018年1月16日

責(zé)任編輯：石秀珍 SF183