除提高盈利能力外，青農商行或亟需解決大股東借款糾紛問題

　　近日，青農商行（002958.SZ）披露相關訴訟事項公告，中海外房地產（青島）有限公司（以下簡稱“中海外房地產”）需向銀行償還借款本金及利息、罰息、復利共計11.55億元；不久前，該行亦申請法院強制被執行人巴龍國際集團有限公司（以下簡稱“巴龍集團”）向申請執行人青農商行香港中路支行償還借款本金5.2億元及逾期利息、罰息、復利2474.81萬元。資料顯示，巴龍集團為青農商行第六大股東，且銀行與該公司及其關聯企業仍有12.45億元關聯交易額度。對此，分析人士表示，銀行需采取相關措施減少相關風險。

　　數據顯示，青農商行2022年營業收入及凈利潤發生下滑，同時，銀行擬今年不進行現金分紅。對此，銀行表示留存利潤將用于補充核心一級資本。不過，今年一季度報告顯示，該行資本充足指標還未得到提升。

　　大股東股份被輪候凍結

　　5月6日，青農商行披露關于訴訟事項的進展公告，在青農商行薛家島支行與中海外房地產的金融借款合同糾紛中，法院判令中海外房地產向青農商行償還借款本金及利息、罰息、復利共計11.55億元，中國海外控股集團有限公司承擔連帶清償責任。

　　而就在4月29日，青農商行亦披露相關訴訟事項公告，青農商行申請法院強制被執行人巴龍集團向申請執行人青農商行香港中路支行償還借款本金5.2億元及逾期利息、罰息、復利2474.81萬元。

　　針對上述訴訟事項，青農商行方向《中國科技投資》記者表示，銀行對中海外房地產和巴龍集團貸款進行依法清收，并且，上述貸款銀行均已計提相應的貸款損失準備，不會對該行當期利潤或期后利潤產生重大影響。

　　值得注意的是，巴龍集團為青農商行第六大股東。資料顯示，巴龍集團持有青農商行2.25億股，持股比例為4.05%，該公司一致行動人巴龍國際建設集團有限公司（以下簡稱“巴龍建設集團”）則持有1.75億股，占比3.15%，兩家公司共計持有青農商行7.2%的股份。

*青農商行大股東股份被悉數凍結，截圖自銀行披露報告

　　在披露相關訴訟事項之前，青農商行曾披露銀行股東股份被輪候凍結的公告。股份凍結公告顯示，4月19日，巴龍集團及其一致行動人巴龍建設集團持有的青農商行全部股份被濟南高新技術開發區人民法院輪候凍結。企查查顯示，巴龍集團于2023年1月3日至2023年4月26日間被申請強制執行15次，目前為止失信被執行人。

　　除與大股東存在金融借款糾紛及股權問題外，青農商行還與上述公司存在大額關聯交易。據銀行披露的2023年日常關聯交易預計額度的公告顯示，截至2022年12月31日，巴龍集團及其關聯企業2022年度關聯交易預計額度為14.07億元，2022年實際授信14億元，并支付員工服裝費693.74萬元；2023年，巴龍集團及其關聯企業關聯交易預計額度為12.45億元，授信類業務為12.45億元，主要用于流動資金貸款等業務。青農商行在該公告中亦表示，巴龍集團及其關聯法人2023年度日常關聯交易預計額度為存量業務，但部分關聯法人屬于失信被執行人，銀行將采取有效措施維護銀行權益。對此，青農商行表示，巴龍集團及其關聯企業在銀行的貸款為抵押擔保貸款，銀行將積極采取依法清收，加大清收處置力度。

　　某不具名業內分析師對《中國科技投資》記者表示，銀行與大股東存在大額關聯交易及金融借款合同糾紛這一行為，或將引發投資者擔憂和不信任，對銀行聲譽和股價造成負面影響；此外，若大股東出現還款問題，銀行或面臨資金風險和信用風險。

　　該分析師補充道，銀行可采取以下措施減少風險及損失：一是加強風險控制，銀行應嚴格審查大股東的資信狀況和還款能力，避免出現風險點，同時，銀行應加強內部風險控制和管理，確保關聯交易合規和合理；二是加強信息披露，銀行應及時披露與大股東的關聯交易情況和風險，讓投資者了解實際情況，減少不必要的誤解和猜測；三是建立風險準備金，銀行可以建立風險準備金，為可能出現的損失做好準備，降低風險；四是與大股東協商解決，銀行可以與大股東協商解決糾紛，尋求雙方的共識和解決方案。

　　利潤留存后資本尚未得到補充

　　除需解決銀行股東問題外，青農商行或還需提升其盈利水平。年報數據顯示，截至2022年末，青農商行資產總額為4347.9億元，較2022年6月末的4442.12億元減少94.22億元；營業收入為99.44億元，同比下降3.43%；歸屬于母公司股東的凈利潤為23.17億元，同比下降24.41%。

　　針對銀行凈利潤下滑的原因，青農商行在年報中表示，利息凈收入為該行利潤的主要來源。2022年，青農商行利息凈收入為78.39億元，較上年減少2.09億元，降幅為2.60%。針對經營業績下滑的情況，青農商行回復道，2022年，受經濟調整因素影響，銀行持續加強風險抵補能力，加快推進不良資產處置進度，加大撥備計提力度；同時，銀行持續加大服務實體經濟力度，進一步降低實體經濟融資成本，同時受貸款重定價效應及市場利率變化的影響，息差水平收窄。

　　而利潤下滑之后，青農商行在年報中亦表示2022年度不進行現金分紅，不送股，不轉增股本。針對不分紅的問題，有投資者在青農商行2022年業績說明會上提問，該行黨委書記、董事長王錫峰指出，一是2022年經濟發展受到多種因素沖擊，該行通過降低利率、減少收費、貸款延期還本付息等措施，持續讓利實體經濟，營業收入和利潤增長受到一定影響；二是該行積極順應監管導向，加大風險處置力度，提升預期信用損失計提水平，夯實未來風險抵御能力，為各項業務持續穩健發展奠定堅實基礎。三是提高銀行資本充足水平，留存的未分配利潤將補充本行核心一級資本。

　　青農商行不分紅的第二個原因在該行年報中亦有跡可循。數據顯示，2022年，青農商行計提信用減值損失47.00億元，同比增長25.18%。青農商行表示，發放貸款和墊款信用減值損失是信用減值損失最大組成部分，2022年，青農商行計提的發放貸款和墊款信用減值損失為45.99億元，較上年同期增加8.62億元。數據指出，截至2022年年末，青農商行不良貸款金額及不良貸款率分別為52.6億元、2.19%，較去年分別上漲12.22億元、0.45個百分點。

　　銀行不良資產的上漲則主要源于其房地產業貸款的不良情況。截至2022年末，青農商行房地產業不良貸款金額為15.19億元，房地產業不良貸款率為6.1%，2021年兩項數據分別為10.4億元、3.44%。對此，銀行方表示，對于房地產業不良資產，銀行一方面積極采取依法清收的方式，推動司法程序，實現債權處置；另一方面結合當下“保交樓”政策，支持協助房地產開發企業復工建設，力爭實現項目盤活運轉，進而徹底化解風險。

　　郵儲銀行戰略發展部韓軍偉在接受《中國科技投資》記者采訪時表示，商業銀行利潤去向主要分為三部分：約17%用于繳納所得稅，約23%用于分紅，約60%用于補充核心一級資本。然而，青農商行2023年第一季度的資本充足指標并未因留存的利潤而得到提升。數據顯示，截至3月末，青農商行資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為12.84%、11.1%和9.54%，分別較去年末下降0.34、0.31和0.23個百分點。

　?。ㄖ锌曝斀洠?/p>

海量資訊、精準解讀，盡在新浪財經APP

責任編輯：李琳琳