第一大股東新增授信不低于80億元，廈門銀行或需加強相關風險防范

　　近日，廈門海辰儲能科技股份有限公司（以下簡稱“海辰儲能”）發布公告稱，公司與廈門銀行（601187.SH）簽署戰略合作協議，廈門銀行將在未來五年內向海辰儲能提供累計不低于80億元的意向性綜合授信額度。值得注意的是，海辰儲能為廈門銀行第一大股東廈門金圓投資集團有限公司（以下簡稱“金圓投資”）所投資企業，而金圓投資于去年7月剛受讓廈門銀行原第一大股東所有股份。對此，專家分析稱，成為銀行大股東將增加其進行關聯交易的可能性，但應控制相關風險。

　　與此同時，廈門銀行發布可轉換公司債券（以下簡稱“可轉債”）募集公告，銀行擬募集不超過50億元，后續用于補充廈門銀行核心一級資本。數據顯示，廈門銀行資本充足指標已連續下滑，而其主要原因系銀行業務的較快發展對核心一級資本形成一定消耗，資本遂面臨補充壓力。

　　新增大額關聯授信

　　近日，海辰儲能在其微信公眾平臺發布公告稱，公司與廈門銀行簽署戰略合作協議，合作內容包括廈門銀行將在未來五年內向海辰儲能提供累計不低于80億元的意向性綜合授信額度的合作，以及在資金管理、跨境業務、投資銀行業務、供應鏈融資業務、個人金融業務等方面，給予政策傾斜和優先支持。

　　記者注意到，海辰儲能為廈門銀行第一大股東金圓投資所投資企業。企查查顯示，海辰儲能主要從事鋰電池核心材料、磷酸鐵鋰儲能電池及系統的研發、生產和銷售，其投資機構包括博潤多策略（廈門）股權投資合伙企業（有限合伙），后者則由金圓投資所投資。

　　據廈門銀行2022年關聯交易預計額度公告顯示，截至2021年末，銀行與金圓投資及其關聯方的關聯交易情況為：綜合授信額度合計37億元、他用擔保額度18億元、同業交易額度為15億元以及相關服務費額度0.15億元/年，共計70.15億元。公告亦顯示，廈門銀行與金圓投資2022年關聯交易預計授信額度為40億元，他用擔保額度為20億元，關聯交易額共計65億元，低于2021年數據情況。不過，在與海辰儲能達成此次合作后，該關聯交易額度或有所上升。

　　值得注意的是，金圓投資此前并非廈門銀行第一大股東。公告顯示，2022年7月，金圓投資受讓廈門市財政局所持有的廈門銀行全部股份，此后，金圓投資及其關聯方、一致行動人合計持有廈門銀行4.88億股股份，持股比例為18.51%，成為銀行第一大股東。而在此之前，金圓投資僅持有銀行0.32%股份。

　　全聯并購公會信用管理委員會專家安光勇向《中國科技投資》記者分析道，關聯交易指的是公司與其控股股東、實際控制人、關聯方等之間的交易，而成為銀行大股東會增加其進行關聯交易的可能性。IPG中國首席經濟學家柏文喜亦表示，“成為銀行大股東，確實更容易及更傾向于進行關聯交易以實現大股東的利益最大化。”

　　針對此有關的風險問題，安光勇亦表示，若大股東掌握銀行決策權，則有可能利用銀行的資源和信譽優勢，獲取不當利益，損害其他股東和銀行的利益。

　　對此，柏文喜建議道，銀行應加強內控機制，尤其是針對可能的關聯交易風險加強防范和建立特別審查機制，防止利益輸送和造成銀行風險。安光勇進一步表示，“為了控制風險，銀行應加強對關聯交易的監管和管理，具體措施包括：制定相關規章制度，規范關聯交易的程序和條件，明確關聯交易的限額和審批權限；建立獨立的審計、風險管理和合規部門，對關聯交易進行專門審計和風險評估，及時發現和解決問題；采取公開透明的措施，及時披露關聯交易信息，避免信息不對稱和利益沖突；加強內部控制和風險管理，避免關聯交易對銀行的財務和經營風險產生不利影響。”

　　資本有待補充

　　與此同時，3月初，廈門銀行發布向不特定對象發行可轉債募集說明書（申報稿），擬募集不超過50億元。目前，該申請已獲得上海證券交易所受理。

　　此次發行可轉債募集的資金，后續可用于補充廈門銀行核心一級資本。數據顯示，2020-2021年及2022年9月末，廈門銀行核心一級資本充足率分別為11.34%、10.47%、9.72%，一級資本充足率分別為11.97%、11.77%、10.86%，資本充足率分別為14.49%、16.4%、14.11%。可見，核心一級和一級資本充足率均連續下滑。

　　而在此次發債之前，廈門銀行已通過其他渠道補充資本。2020年10月27日，廈門銀行在上海證券交易所主板上市，系福建省首家上市城商行。2020年，廈門銀行還發行永續債10億元；2021年，銀行發行15億元永續債，并發行45億元二級資本債。不過，資本充足水平并未得到改善。

*資本充足指標基本連續下滑，根據銀行年報數據制圖

　　聯合資信評估股份有限公司在對廈門銀行的跟蹤評級報告中指出，廈門銀行業務的較快發展對核心一級資本形成一定消耗，未來核心一級資本或面臨補充壓力。

　　廈門銀行業績快報顯示，截至2022年末，廈門銀行資產總額達3712.55億元，較上年末增加417.6億元，增幅為12.67%；其中貸款總額為2003.74億元，同比增長14.47%。2022年，廈門銀行營業收入為58.79億元，同比增長10.6%；歸母凈利潤為25.04億元，同比增長15.44%。

　　此前，央行印發的《關于推動建立金融服務小微企業敢貸愿貸能貸會貸長效機制的通知》提到，繼續支持中小銀行發行永續債、二級資本債，配合有關部門指導地方政府用好新增專項債額度合理補充中小銀行資本，鼓勵資質相對較好的銀行通過權益市場融資，加大外源資本補充力度。

　　某銀行市場部分析師告訴《中國科技投資》記者，一般來說，核心一級資本下降可能是銀行內源性（利潤留存）不足，銀行加大不良風險處置力度，或者外源性融資渠道相對有限等因素造成。由于部分中小銀行補充資本壓力仍較大，預計未來中小銀行發債融資、補充資本仍較為活躍，同時，補充資本金融工具更加多元化。該分析師補充道，“銀行核心一級資本補充渠道主要是利潤留存，增資擴股如IPO、優先股、定增、配股、可轉債等方式。”

　　針對廈門銀行關聯交易及資本充足等相關情況，記者致函該行，截至發稿，未獲回復。

　　（中科財經）

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責任編輯：李琳琳