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　　來源：北京商報

　　作者：宋亦桐

　　因管理層薪酬未經(jīng)股東大會審議，浙江首家新三板掛牌銀行象山國民村鎮(zhèn)銀行收到警示函，同時該行董事長兼行長、時任副行長也一并收到處罰。近日，寧波證監(jiān)局對象山國民村鎮(zhèn)銀行（以下簡稱“國民銀行”）發(fā)布了一則警示函措施，原因是該行管理層報酬事項未經(jīng)股東大會審議，國民銀行董事長、時任信息披露負責人也同樣被警示。在分析人士看來，這一事件再次強調(diào)了公司治理的重要性，特別是對于銀行而言，合規(guī)性至關(guān)重要。

　　從寧波證監(jiān)局發(fā)布的警示函措施決定來看，經(jīng)查，國民銀行有關(guān)董事、監(jiān)事報酬事項經(jīng)董事會審議通過后，未經(jīng)股東大會審議，未進行公告披露，違反了《中華人民共和國公司法》（2018年修正）第三十七條第一款第二項、第九十九條、第一百一十六條，《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十條的規(guī)定。

　　與此同時，國民銀行董事長陸寧生、時任信息披露負責人翁巧燕未按照《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十一條的規(guī)定忠實、勤勉地履行職責，對該行上述違規(guī)行為負有責任。

　　根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十五條的規(guī)定，寧波證監(jiān)局決定對國民銀行及相關(guān)責任人采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。監(jiān)管要求，國民銀行應當高度重視上述問題，進一步加強公司內(nèi)部控制管理，切實提高股東會、董事會、監(jiān)事會運作規(guī)范程度，提高公司治理水平。

　　北京商報記者查詢后發(fā)現(xiàn)，根據(jù)相關(guān)管理辦法的規(guī)定，公司應當定期向股東披露董事、監(jiān)事、高級管理人員從公司獲得報酬的情況；董事會應當在職權(quán)范圍和股東大會授權(quán)范圍內(nèi)對審議事項作出決議，不得代替股東大會對超出董事會職權(quán)范圍和授權(quán)范圍的事項進行決議。

　　上市銀行董事、監(jiān)事報酬未經(jīng)股東大會審議，未進行公告披露的情況極為少見。這也是今年內(nèi)首家銀行高管薪酬不經(jīng)股東大會審議遭到監(jiān)管處罰的案例。

　　而國民銀行此次收到警示函的情況在銀行業(yè)也較為罕見。針對收到警示函后的處理措施，該行指出，該行及相關(guān)責任人應當高度重視上述問題，進一步加強公司內(nèi)部控制管理，切實提高股東會、董事會、監(jiān)事會運作規(guī)范程度提高公司治理水平。

　　金樂函數(shù)分析師廖鶴凱指出，這一事件再次強調(diào)了公司治理的重要性，特別是對于銀行而言，透明度和合規(guī)性至關(guān)重要。股東會在決定董事、監(jiān)事的報酬等方面發(fā)揮著核心作用，確保所有股東的利益得到保護。國民銀行應當加強內(nèi)部控制體系，確保公司內(nèi)部的各項決策符合法律法規(guī)的要求，以及公司內(nèi)部的治理準則。

　　國民銀行是寧波市首家村鎮(zhèn)銀行，于2008年8月31日在象山縣石浦鎮(zhèn)由鄞州銀行發(fā)起設(shè)立，2017年3月6日該行在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌。該行大股東為寧波鄞州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，持股47.17%。

　　從2023年業(yè)績經(jīng)營表現(xiàn)來看，國民銀行在一眾新三板銀行中并不突出，2023年，國民銀行陷入“增收不增利”的局面。據(jù)該行2023年年報顯示，截至報告期末，象山國民村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)總額40.92億元，同比增長13.19%；營業(yè)收入1.21億元，同比增長3.84%；凈利潤2836.14萬元，同比下降8.05%。

　　截至2023年末，國民銀行凈息差為3.07%，相比2022年的3.33%下降了0.26個百分點。資產(chǎn)質(zhì)量層面，截至2023年末，該行不良貸款率0.98%，同比下降0.44個百分點；撥備覆蓋率為258.49%，同比上升80.49個百分點。

　　“這次管理層薪酬未經(jīng)股東大會審議的事件提示國民銀行需要更加重視合規(guī)性和透明度。”廖鶴凱進一步指出，作為一家村鎮(zhèn)銀行，國民銀行應加深與當?shù)厣鐓^(qū)的合作，支持小微企業(yè)和個人客戶的發(fā)展，同時增強品牌形象和社會責任感；由于凈息差的下降，國民銀行應更加注重提高資金使用效率，比如通過優(yōu)化貸款組合和投資策略來提升凈息差，提升盈利能力水平。

　　針對下一步如何提高股東會、董事會運作規(guī)范性以及盈利能力水平，北京商報記者向國民銀行發(fā)送采訪提綱，但截至發(fā)稿，暫未收到回復。

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責任編輯：何松琳