(上接封十二版)

　　7.2 出售資產(chǎn)

　　□適用 √不適用

　　7.3 重大擔保

　　√適用 □不適用

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

　　擔保對象名稱

　　發(fā)生日期

　　（協(xié)議簽署日）

　　擔保金額

　　擔保類型

　　擔保期

　　是否履行完畢

　　是否為關聯(lián)方擔保（是或否）

　　報告期內(nèi)擔保發(fā)生額合計

　　0

　　報告期末擔保余額合計

　　0

　　公司對子公司的擔保情況

　　報告期內(nèi)對子公司擔保發(fā)生額合計

　　10，400.00

　　報告期末對子公司擔保余額合計

　　10，400.00

　　公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保）

　　擔保總額

　　10，400.00

　　擔保總額占公司凈資產(chǎn)的比例

　　9.68

　　其中：

　　為股東、實際控制人及其關聯(lián)方提供擔保的金額

　　0

　　直接或間接為資產(chǎn)負債率超過70％的被擔保對象提供的債務擔保金額

　　0

　　擔保總額超過凈資產(chǎn)50％部分的金額

　　0

　　上述三項擔保金額合計

　　0

　　7.4 重大關聯(lián)交易

　　7.4.1 與日常經(jīng)營相關的關聯(lián)交易

　　√適用 □不適用

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　關聯(lián)方

　　向關聯(lián)方銷售產(chǎn)品和提供勞務

　　向關聯(lián)方采購產(chǎn)品和接受勞務

　　交易金額

　　占同類交易金額的比例

　　交易金額

　　占同類交易金額的比例

　　山東銀座集團投資有限責任公司

　　11，760.21

　　4.63

　　山東銀座商城股份有限公司

　　1，127.18

　　0.44

　　山東銀座服飾有限公司

　　89.30

　　0.04

　　山東銀座商城股份有限公司

　　579.38

　　100.00

　　合計

　　13，556.07

　　其中，報告期內(nèi)公司向控股股東及其子公司銷售產(chǎn)品或提供勞務的關聯(lián)交易金額0元。

　　7.4.2 關聯(lián)債權債務往來

　　√適用 □不適用

　　單位:萬元 幣種:人民幣

　　關聯(lián)方

　　向關聯(lián)方提供資金

　　關聯(lián)方向上市公司提供資金

　　發(fā)生額

　　余額

　　發(fā)生額

　　余額

　　山東世界貿(mào)易中心

　　2，300.00

　　2，300.00

　　濟南銀座北園購物廣場有限公司

　　-24.04

　　78.18

　　萊蕪銀座置業(yè)有限公司

　　82.00

　　82.00

　　山東銀座集團投資有限責任公司

　　-209.96

　　1，317.46

　　山東銀座服飾有限公司

　　-11.85

　　69.70

　　淄博銀座商城有限公司博山購物廣場

　　-952.13

　　14.06

　　山東銀座商城股份有限公司

　　-4，560.43

　　16.48

　　5，352.38

　　6，527.59

　　合計

　　-2，202.47

　　2，476.66

　　4，178.44

　　7，928.81

　　其中：報告期內(nèi)上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發(fā)生額-22，024，697.35元，余額24，766，576.73元。

　　7.4.3 2007年資金被占用情況及清欠進展情況

　　□適用 √不適用

　　截止2007年末，上市公司未完成非經(jīng)營性資金占用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案

　　□適用 √不適用

　　7.5 委托理財情況

　　□適用 √不適用

　　7.6 承諾事項履行情況

　　7.6.1 公司或持股5%以上股東在報告期內(nèi)或持續(xù)到報告期內(nèi)的承諾事項

　　√適用 □不適用

　　1．原非流通股東在股權分置改革過程中做出的承諾事項及其履行情況

　　股東名稱

　　承諾事項

　　承諾履行情況

　　備注

　　山東省商業(yè)集團總公司

　　Ⅲ、未能在2007年4月30日之前出具2006年財務報告，或者未能在2008年4月30日前出具2007年財務報告，如遇不可抗力除外。

　　當上述追加送股安排條件觸發(fā)時，商業(yè)集團將向追加送股股權登記日登記在冊的無限售條件的流通股股東執(zhí)行追加送股安排，追加送股總數(shù)為3，397，680股。

　　山東省商業(yè)集團總公司嚴格履行承諾，其持有的限售流通股沒有上市交易或轉(zhuǎn)讓；山東省商業(yè)集團總公司對未明確表示同意或不能支付對價的非流通股股東進行了墊付；公司沒有發(fā)生需要山東省商業(yè)集團總公司履行追加送股承諾的情形。

　　2．2007年度配股項目過程中公司或持股5%以上股東所做的承諾

　　（1）報告期內(nèi)，山東省商業(yè)集團總公司根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會2006年5月8日發(fā)布的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》的相關要求，作出如下承諾：

　　① 銀座集團股份有限公司2007年度配股經(jīng)股東大會批準并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會、上海證券交易所核準后，山東省商業(yè)集團總公司將按照審定并核準的配股價格全部認購其可認購的配股份額；

　　②嚴格按照法律、法規(guī)的規(guī)定行使股東權利，履行股東義務；

　　③積極配合上市公司履行信息披露義務，切實維護上市公司及其中小股東的利益。

　　另外，2007年度配股中商業(yè)集團承諾本次配售獲得的8，649，482股自配股上市之日起6個月不轉(zhuǎn)讓。

　　2007年10月，公司2007年度配股發(fā)行成功并上市流通。山東省商業(yè)集團總公司嚴格履行了承諾，按照審定并核準的配股價格全部認購了其可認購的配股份額且未上市交易或轉(zhuǎn)讓。

　　（2） 報告期內(nèi)，公司嚴格按照配股說明書中承諾的募集資金使用計劃管理和使用募集資金。

　　3. 山東省商業(yè)集團總公司作為公司的實際控制人，曾向本公司承諾：保證與本公司之間業(yè)務獨立、資產(chǎn)完整、人員獨立、機構獨立、財務獨立，避免同業(yè)競爭，減少和規(guī)范關聯(lián)交易。報告期內(nèi)，山東省商業(yè)集團總公司嚴格履行承諾。

　　7.6.2 公司資產(chǎn)或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產(chǎn)或項目是否達到原盈利預測及其原因作出說明

　　□適用 √不適用

　　7.7 重大訴訟仲裁事項

　　□適用 √不適用

　　7.8 其它重大事項及其影響和解決方案的分析說明

　　7.8.1 證券投資情況

　　□適用 √不適用

　　7.8.2 持有其他上市公司股權情況

　　□適用 √不適用

　　7.8.3 持有非上市金融企業(yè)股權情況

　　□適用 √不適用

　　7.8.4 買賣其他上市公司股份的情況

　　□適用 √不適用

　　§8 監(jiān)事會報告

　　監(jiān)事會認為公司依法運作、公司財務情況、公司募集資金使用、公司收購、出售資產(chǎn)交易和關聯(lián)交易不存在問題。

　　§9 財務報告

　　9.1 審計意見

　　財務報告

　　□未經(jīng)審計 √審計

　　審計意見

　　√標準無保留意見 □非標意見

　　審計意見全文

　　中國·臨沂中國注冊會計師： 徐建來

　　二○○八年三月二十六日

　　9.2 財務報表

　　合并資產(chǎn)負債表

　　2007年12月31日

　　編制單位: 銀座集團股份有限公司

　　單位: 元 幣種:人民幣

　　項目

　　附注

　　期末余額

　　年初余額

　　流動資產(chǎn)：

　　.貨幣資金

　　938，415，523.54

　　248，407，395.93

　　結(jié)算備付金

　　拆出資金

　　交易性金融資產(chǎn)

　　應收票據(jù)

　　應收賬款

　　預付款項

　　291，106，541.90

　　52，605，096.71

　　應收保費

　　應收分保賬款

　　應收分保合同準備金

　　應收利息

　　應收股利

　　其他應收款

　　50，786，278.85

　　59，380，461.30

　　買入返售金融資產(chǎn)

　　存貨

　　83，724，739.80

　　57，755，331.09

　　一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)

　　其他流動資產(chǎn)

　　流動資產(chǎn)合計

　　1，364，033，084.09

　　418，148，285.03

　　非流動資產(chǎn)：

　　發(fā)放貸款及墊款

　　可供出售金融資產(chǎn)

　　持有至到期投資

　　長期應收款

　　長期股權投資

　　投資性房地產(chǎn)

　　固定資產(chǎn)

　　335，015，096.66

　　295，207，834.73

　　在建工程

　　106，010，339.80

　　69，323，328.73

　　工程物資

　　101，514.40

　　101，514.40

　　固定資產(chǎn)清理

　　生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

　　油氣資產(chǎn)

　　無形資產(chǎn)

　　88，830，295.61

　　69，993，861.51

　　開發(fā)支出

　　商譽

　　長期待攤費用

　　120，953，070.23

　　90，007，748.74

　　遞延所得稅資產(chǎn)

　　28，289，789.91

　　32，358，376.08

　　其他非流動資產(chǎn)

　　非流動資產(chǎn)合計

　　679，200，106.61

　　556，992，664.19

　　資產(chǎn)總計

　　2，043，233，190.70

　　975，140，949.22

　　流動負債：

　　短期借款

　　345，000，000.00

　　135，000，000.00

　　向中央銀行借款

　　吸收存款及同業(yè)存放

　　拆入資金

　　交易性金融負債

　　應付票據(jù)

　　6，850，000.00

　　4，930，000.00

　　應付賬款

　　317，545，444.18

　　287，176，813.25

　　預收款項

　　869，859.41

　　886，638.41

　　賣出回購金融資產(chǎn)款

　　應付手續(xù)費及傭金

　　應付職工薪酬

　　10，259，073.48

　　20，295，662.47

　　應交稅費

　　36，162，670.00

　　32，032，983.86

　　應付利息

　　2，144，974.23

　　1，430，723.93

　　應付股利

　　1，603，040.00

　　1，483，360.00

　　其他應付款

　　189，580，965.87

　　114，149，541.84

　　應付分保賬款

　　保險合同準備金

　　代理買賣證券款

　　代理承銷證券款

　　一年內(nèi)到期的非流動負債

　　30，000，000.00

　　其他流動負債

　　流動負債合計

　　940，016，027.17

　　597，385，723.76

　　非流動負債：

　　長期借款

　　30，000，000.00

　　應付債券

　　長期應付款

　　專項應付款

　　預計負債

　　遞延所得稅負債

　　其他非流動負債

　　非流動負債合計

　　30，000，000.00

　　負債合計

　　940，016，027.17

　　627，385，723.76

　　所有者權益（或股東權益）：

　　實收資本（或股本）

　　156，722，415.00

　　121，346，720.00

　　資本公積

　　693，076，627.95

　　86，319，490.85

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　30，585，559.62

　　27，621，091.68

　　一般風險準備

　　未分配利潤

　　193，897，295.19

　　92，002，099.61

　　外幣報表折算差額

　　歸屬于母公司所有者權益合計

　　1，074，281，897.76

　　327，289，402.14

　　少數(shù)股東權益

　　28，935，265.77

　　20，465，823.32

　　所有者權益合計

　　1，103，217，163.53

　　347，755，225.46

　　負債和所有者權益總計

　　2，043，233，190.70

　　975，140，949.22

　　公司法定代表人:張文生主管會計工作負責人:張志軍會計機構負責人:張志軍

　　母公司資產(chǎn)負債表

　　2007年12月31日

　　編制單位: 銀座集團股份有限公司

　　單位: 元 幣種:人民幣

　　項目

　　附注

　　期末余額

　　年初余額

　　流動資產(chǎn)：

　　貨幣資金

　　593，152，708.91

　　113，666，808.30

　　交易性金融資產(chǎn)

　　應收票據(jù)

　　應收賬款

　　預付款項

　　130，276，214.59

　　10，106，915.61

　　應收利息

　　應收股利

　　12，076，080.07

　　12，076，080.07

　　其他應收款

　　74，734，810.38

　　18，018，129.29

　　存貨

　　36，140，401.39

　　21，724，508.85

　　一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)

　　其他流動資產(chǎn)

　　流動資產(chǎn)合計

　　846，380，215.34

　　175，592，442.12

　　非流動資產(chǎn)：

　　可供出售金融資產(chǎn)

　　持有至到期投資

　　長期應收款

　　長期股權投資

　　361，999，755.14

　　93，011，813.47

　　投資性房地產(chǎn)

　　固定資產(chǎn)

　　164，743，446.49

　　150，963，407.26

　　在建工程

　　工程物資

　　固定資產(chǎn)清理

　　生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

　　油氣資產(chǎn)

　　無形資產(chǎn)

　　34，285，973.16

　　36，598，305.40

　　開發(fā)支出

　　商譽

　　長期待攤費用

　　51，841，585.93

　　28，174，777.65

　　遞延所得稅資產(chǎn)

　　24，792，812.26

　　23，444，888.50

　　其他非流動資產(chǎn)

　　非流動資產(chǎn)合計

　　637，663，572.98

　　332，193，192.28

　　資產(chǎn)總計

　　1，484，043，788.32

　　507，785，634.40

　　流動負債：

　　短期借款

　　170，000，000.00

　　交易性金融負債

　　應付票據(jù)

　　應付賬款

　　139，494，809.32

　　109，765，616.90

　　預收款項

　　206，458.63

　　648，385.41

　　應付職工薪酬

　　5，859，594.45

　　9，551，334.42

　　應交稅費

　　14，423，927.21

　　17，082，942.11

　　應付利息

　　1，796，530.90

　　1，230，055.40

　　應付股利

　　1，603，040.00

　　1，483，360.00

　　其他應付款

　　156，549，755.47

　　104，095，100.69

　　一年內(nèi)到期的非流動負債

　　30，000，000.00

　　其他流動負債

　　流動負債合計

　　519，934，115.98

　　243，856，794.93

　　非流動負債：

　　長期借款

　　30，000，000.00

　　應付債券

　　長期應付款

　　專項應付款

　　預計負債

　　遞延所得稅負債

　　其他非流動負債

　　非流動負債合計

　　30，000，000.00

　　負債合計

　　519，934，115.98

　　273，856，794.93

　　所有者權益（或股東權益）：

　　實收資本（或股本）

　　156，722，415.00

　　121，346，720.00

　　資本公積

　　722，370，620.74

　　45，075，490.22

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　11，572，126.66

　　8，607，658.72

　　未分配利潤

　　73，444，509.94

　　58，898，970.53

　　所有者權益（或股東權益）合計

　　964，109，672.34

　　233，928，839.47

　　負債和所有者權益（或股東權益）總計

　　1，484，043，788.32

　　507，785，634.40

　　公司法定代表人:張文生主管會計工作負責人:張志軍會計機構負責人:張志軍

　　合并利潤表

　　2007年1-12月

　　單位: 元 幣種:人民幣

　　編制單位: 銀座集團股份有限公司

　　項目

　　附注

　　本期金額

　　上期金額

　　一、營業(yè)總收入

　　3，074，723，162.04

　　2，407，609，633.58

　　其中：營業(yè)收入

　　3，074，723，162.04

　　2，407，609，633.58

　　利息收入

　　已賺保費

　　手續(xù)費及傭金收入

　　二、營業(yè)總成本

　　2，872，378，272.36

　　2，270，134，178.52

　　其中：營業(yè)成本

　　2，514，639，398.86

　　1，972，240，248.79

　　利息支出

　　手續(xù)費及傭金支出

　　退保金

　　賠付支出凈額

　　提取保險合同準備金凈額

　　保單紅利支出

　　分保費用

　　營業(yè)稅金及附加

　　18，790，573.57

　　14，241，175.76

　　銷售費用

　　255，668，319.81

　　223，248，110.90

　　管理費用

　　69，355，273.29

　　52，419，090.35

　　財務費用

　　12，227，478.53

　　8，539，864.53

　　資產(chǎn)減值損失

　　1，697，228.30

　　-554，311.81

　　加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）

　　投資收益（損失以“－”號填列）

　　其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益

　　匯兌收益（損失以“-”號填列）

　　三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）

　　202，344，889.68

　　137，475，455.06

　　加：營業(yè)外收入

　　14，343，082.42

　　2，499，906.33

　　減：營業(yè)外支出

　　11，056，912.94

　　402，181.12

　　其中：非流動資產(chǎn)處置損失

　　四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）

　　205，631，059.16

　　139，573，180.27

　　減：所得稅費用

　　80，333，922.81

　　48，801，025.52

　　五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）

　　125，297，136.35

　　90，772，154.75

　　歸屬于母公司所有者的凈利潤

　　116，994，335.52

　　85，032，044.50

　　少數(shù)股東損益

　　8，302，800.83

　　5，740，110.25

　　六、每股收益：

　　（一）基本每股收益

　　0.85

　　0.63

　　（二）稀釋每股收益

　　0.85

　　0.63

　　本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為：18，382，970.04 元。

　　公司法定代表人:張文生主管會計工作負責人:張志軍會計機構負責人:張志軍

　　母公司利潤表

　　2007年1-12月

　　單位: 元 幣種:人民幣

　　編制單位: 銀座集團股份有限公司

　　項目

　　附注

　　本期金額

　　上期金額

　　一、營業(yè)收入

　　1，206，818，348.48

　　947，152，280.04

　　減：營業(yè)成本

　　966，346，647.79

　　765，578，415.04

　　營業(yè)稅金及附加

　　8，199，168.68

　　6，184，638.91

　　銷售費用

　　122，861，519.07

　　85，127，005.51

　　管理費用

　　38，734，077.64

　　30，572，416.85

　　財務費用

　　7，760，114.00

　　3，112，108.53

　　資產(chǎn)減值損失

　　4，764，894.63

　　6，870，840.41

　　加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）

　　投資收益（損失以“－”號填列）

　　51，361，183.06

　　其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益

　　二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）

　　58，151，926.67

　　101，068，037.85

　　加：營業(yè)外收入

　　7，399，926.58

　　1，061，932.17

　　減：營業(yè)外支出

　　7，884，734.66

　　112，556.66

　　其中：非流動資產(chǎn)處置凈損失

　　三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）

　　57，667，118.59

　　102，017，413.36

　　減：所得稅費用

　　28，022，439.24

　　16，452，321.71

　　四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）

　　29，644，679.35

　　85，565，091.65

　　公司法定代表人:張文生主管會計工作負責人:張志軍會計機構負責人:張志軍

　　合并現(xiàn)金流量表

　　2007年1-12月

　　單位:元 幣種:人民幣

　　編制單位: 銀座集團股份有限公司

　　項目

　　附注

　　本期金額

　　上期金額

　　一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金

　　3，584，992，716.01

　　2，807，630，347.98

　　客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額

　　向中央銀行借款凈增加額

　　向其他金融機構拆入資金凈增加額

　　收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金

　　收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額

　　保戶儲金及投資款凈增加額

　　處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額

　　收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金

　　拆入資金凈增加額

　　回購業(yè)務資金凈增加額

　　收到的稅費返還

　　收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金

　　111，312，141.71

　　51，547，715.11

　　經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計

　　3，696，304，857.72

　　2，859，178，063.09

　　購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金

　　2，962，788，737.47

　　2，225，144，622.96

　　客戶貸款及墊款凈增加額

　　存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額

　　支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金

　　支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金

　　支付保單紅利的現(xiàn)金

　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金

　　98，758，442.49

　　65，806，725.49

　　支付的各項稅費

　　163，031，204.76

　　142，315，605.16

　　支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金

　　219，447，655.87

　　212，636，189.48

　　經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計

　　3，444，026，040.59

　　2，645，903，143.09

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　252，278，817.13

　　213，274，920.00

　　二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　收回投資收到的現(xiàn)金

　　取得投資收益收到的現(xiàn)金

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

　　6，586，806.88

　　110，765.00

　　處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額

　　收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金

　　投資活動現(xiàn)金流入小計

　　6，586，806.88

　　110，765.00

　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金

　　402，404，369.80

　　212，225，991.02

　　投資支付的現(xiàn)金

　　質(zhì)押貸款凈增加額

　　取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額

　　148，575，500.00

　　支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金

　　投資活動現(xiàn)金流出小計

　　550，979，869.80

　　212，225，991.02

　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　-544，393，062.92

　　-212，115，226.02

　　三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　吸收投資收到的現(xiàn)金

　　793，078，332.10

　　其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金

　　取得借款收到的現(xiàn)金

　　365，000，000.00

　　185，000，000.00

　　發(fā)行債券收到的現(xiàn)金

　　收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金

　　7，000，000.00

　　6，349，219.00

　　籌資活動現(xiàn)金流入小計

　　1，165，078，332.10

　　191，349，219.00

　　償還債務支付的現(xiàn)金

　　155，000，000.00

　　85，000，000.00

　　分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金

　　22，875，958.70

　　22，020，130.00

　　其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤

　　支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金

　　10，000，000.00

　　7，000，000.00

　　籌資活動現(xiàn)金流出小計

　　187，875，958.70

　　114，020，130.00

　　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　977，202，373.40

　　77，329，089.00

　　四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響

　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額

　　685，088，127.61

　　78，488，782.98

　　加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額

　　236，477，395.93

　　157，988，612.95

　　六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額

　　921，565，523.54

　　236，477，395.93

　　公司法定代表人:張文生主管會計工作負責人:張志軍會計機構負責人:張志軍

　　母公司現(xiàn)金流量表

　　2007年1-12月

　　單位:元 幣種:人民幣

　　編制單位: 銀座集團股份有限公司

　　項目

　　附注

　　本期金額

　　上期金額

　　一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金

　　1，402，237，360.15

　　1，098，200，011.63

　　收到的稅費返還

　　收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金

　　83，327，810.98

　　97，717，943.04

　　經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計

　　1，485，565，171.13

　　1，195，917，954.67

　　購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金

　　1，124，103，302.75

　　861，132，981.32

　　支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金

　　50，914，229.31

　　29，362，840.79

　　支付的各項稅費

　　71，642，783.17

　　60，243，155.12

　　支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金

　　169，539，788.96

　　91，354，067.62

　　經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計

　　1，416，200，104.19

　　1，042，093，044.85

　　經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　69，365，066.94

　　153，824，909.82

　　二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　收回投資收到的現(xiàn)金

　　取得投資收益收到的現(xiàn)金

　　1，100，000.00

　　處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

　　6，296，129.38

　　100，897.50

　　處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額

　　收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金

　　投資活動現(xiàn)金流入小計

　　6，296，129.38

　　1，200，897.50

　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金

　　175，886，528.31

　　119，612，177.26

　　投資支付的現(xiàn)金

　　216，245，000.00

　　10，500，000.00

　　取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額

　　148，575，500.00

　　支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金

　　投資活動現(xiàn)金流出小計

　　540，707，028.31

　　130，112，177.26

　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　-534，410，898.93

　　-128，911，279.76

　　三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

　　吸收投資收到的現(xiàn)金

　　793，078，332.10

　　取得借款收到的現(xiàn)金

　　170，000，000.00

　　30，000，000.00

　　收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金

　　籌資活動現(xiàn)金流入小計

　　963，078，332.10

　　30，000，000.00

　　償還債務支付的現(xiàn)金

　　分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金

　　18，546，599.50

　　1，452，000.00

　　支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金

　　籌資活動現(xiàn)金流出小計

　　18，546，599.50

　　1，452，000.00

　　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

　　944，531，732.60

　　28，548，000.00

　　四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響

　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額

　　479，485，900.61

　　53，461，630.06

　　加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額

　　113，666，808.30

　　60，205，178.24

　　六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額

　　593，152，708.91

　　113，666，808.30

　　公司法定代表人:張文生主管會計工作負責人:張志軍會計機構負責人:張志軍

　　合并所有者權益變動表

　　2007年1-12月

　　編制單位: 銀座集團股份有限公司

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　本期金額

　　歸屬于母公司所有者權益

　　少數(shù)股東權益

　　所有者權益合計

　　實收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　一般風險準備

　　未分配利潤

　　其他

　　一、上年年末余額

　　121，346，720.00

　　55，188，490.85

　　24，724，606.84

　　48，357，169.78

　　13，740，170.68

　　263，357，158.15

　　加：會計政策變更

　　31，131，000.00

　　2，896，484.84

　　43，644，929.83

　　6，725，652.64

　　84，398，067.31

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　121，346，720.00

　　86，319，490.85

　　27，621，091.68

　　92，002，099.61

　　20，465，823.32

　　347，755，225.46

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　35，375，695.00

　　606，757，137.10

　　2，964，467.94

　　101，895，195.58

　　8，469，442.45

　　755，461，938.07

　　（一）凈利潤

　　116，994，335.52

　　8，302，800.83

　　125，297，136.35

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　-148，575，500.00

　　166，641.62

　　-148，408，858.38

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　-148，575，500.00

　　166，641.62

　　-148，408，858.38

　　上述（一）和（二）小計

　　-148，575，500.00

　　116，994，335.52

　　8，469，442.45

　　-23，111，722.03

　　（三）所有者投入和減少資本

　　35，375，695.00

　　755，332，637.10

　　790，708，332.10

　　1．所有者投入資本

　　35，375，695.00

　　755，332，637.10

　　790，708，332.10

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　2，964，467.94

　　-15，099，139.94

　　-12，134，672.00

　　1．提取盈余公積

　　2，964，467.94

　　-2，964，467.94

　　2．提取一般風險準備

　　3．對所有者（或股東）的分配

　　-12，134，672.00

　　-12，134，672.00

　　4．其他

　　（五）所有者權益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　156，722，415.00

　　693，076，627.95

　　30，585，559.62

　　193，897，295.19

　　28，935，265.77

　　1，103，217，163.53

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　上年同期金額

　　歸屬于母公司所有者權益

　　少數(shù)股東權益

　　所有者權益合計

　　實收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　一般風險準備

　　未分配利潤

　　其他

　　一、上年年末余額

　　121，346，720.00

　　51，418，308.89

　　15，061，823.33

　　-2，113，866.91

　　24，262，954.47

　　209，975，939.78

　　加：會計政策變更

　　29，034，000.00

　　826，833.45

　　20，816，356.92

　　4，756，183.59

　　55，433，373.96

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　121，346，720.00

　　80，452，308.89

　　15，888，656.78

　　18，702，490.01

　　29，019，138.06

　　265，409，313.74

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　5，867，181.96

　　11，732，434.90

　　73，299，609.60

　　-8，553，314.74

　　82，345，911.72

　　（一）凈利潤

　　85，032，044.50

　　5，740，110.25

　　90，772，154.75

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　5，867，181.96

　　597，914.28

　　6，465，096.24

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　5，867，181.96

　　597，914.28

　　6，465，096.24

　　上述（一）和（二）小計

　　5，867，181.96

　　85，032，044.50

　　6，338，024.53

　　97，237，250.99

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　11，732，434.90

　　-11，732，434.90

　　-14，891，339.27

　　-14，891，339.27

　　1．提取盈余公積

　　11，732，434.90

　　-11，732，434.90

　　2．提取一般風險準備

　　3．對所有者（或股東）的分配

　　-14，891，339.27

　　-14，891，339.27

　　4．其他

　　（五）所有者權益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　121，346，720.00

　　86，319，490.85

　　27，621，091.68

　　92，002，099.61

　　20，465，823.32

　　347，755，225.46

　　公司法定代表人:張文生主管會計工作負責人:張志軍會計機構負責人:張志軍

　　母公司所有者權益變動表

　　2007年1-12月

　　編制單位: 銀座集團股份有限公司

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　本期金額

　　實收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　未分配利潤

　　所有者權益合計

　　一、上年年末余額

　　121，346，720.00

　　55，180，639.58

　　9，847，177.18

　　64，260，082.55

　　250，634，619.31

　　加：會計政策變更

　　-10，105，149.36

　　-1，239，518.46

　　-5，361，112.02

　　-16，705，779.84

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　121，346，720.00

　　45，075，490.22

　　8，607，658.72

　　58，898，970.53

　　233，928，839.47

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　35，375，695.00

　　677，295，130.52

　　2，964，467.94

　　14，545，539.41

　　730，180，832.87

　　（一）凈利潤

　　29，644，679.35

　　29，644，679.35

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　-78，037，506.58

　　-78，037，506.58

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　-78，037，506.58

　　-78，037，506.58

　　上述（一）和（二）小計

　　-78，037，506.58

　　29，644，679.35

　　-48，392，827.23

　　（三）所有者投入和減少資本

　　35，375，695.00

　　755，332，637.10

　　790，708，332.10

　　1．所有者投入資本

　　35，375，695.00

　　755，332，637.10

　　790，708，332.10

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　2，964，467.94

　　-15，099，139.94

　　-12，134，672.00

　　1．提取盈余公積

　　2，964，467.94

　　-2，964，467.94

　　2．對所有者（或股東）的分配

　　-12，134，672.00

　　-12，134，672.00

　　3．其他

　　（五）所有者權益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　156，722，415.00

　　722，370，620.74

　　11，572，126.66

　　73，444，509.94

　　964，109，672.34

　　單位:元 幣種:人民幣

　　項目

　　上年同期金額

　　實收資本(或股本)

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　未分配利潤

　　所有者權益合計

　　一、上年年末余額

　　121，346，720.00

　　51，418，308.88

　　3，801，694.91

　　9，850，742.09

　　186，417，465.88

　　加：會計政策變更

　　-6，523，695.90

　　-1，738，366.25

　　-29，972，533.15

　　-38，234，595.30

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　121，346，720.00

　　44，894，612.98

　　2，063，328.66

　　-20，121，791.06

　　148，182，870.58

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　180，877.24

　　6，544，330.06

　　79，020，761.59

　　85，745，968.89

　　（一）凈利潤

　　85，565，091.65

　　85，565，091.65

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　180，877.24

　　180，877.24

　　1．可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　180，877.24

　　180，877.24

　　上述（一）和（二）小計

　　180，877.24

　　85，565，091.65

　　85，745，968.89

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　6，544，330.06

　　-6，544，330.06

　　1．提取盈余公積

　　6，544，330.06

　　-6，544，330.06

　　2．對所有者（或股東）的分配

　　3．其他

　　（五）所有者權益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

　　1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　121，346，720.00

　　45，075，490.22

　　8，607，658.72

　　58，898，970.53

　　233，928，839.47

　　公司法定代表人:張文生主管會計工作負責人:張志軍會計機構負責人:張志軍

　　9.3 會計政策、會計估計和核算方法變更的說明

　　本公司于2007年1月1日起，全面執(zhí)行新的企業(yè)會計準則體系。在編制財務報表時，按照新會計準則和中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《關于做好與新會計準則相關財務會計信息披露的通知》（證監(jiān)發(fā)[2006]136號）和《公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第7號―新舊會計準則過渡期間比較財務會計信息的編制和披露》等有關規(guī)定，本公司對以下會計政策進行了變更，并對比較期間的財務報表進行了追溯調(diào)整。其中：

　　（1）對母公司報表追溯調(diào)整影響：

　　①按照成本法追溯調(diào)整長期股權投資。“企業(yè)會計準則解釋第1 號”規(guī)定企業(yè)在首次執(zhí)行日以前已經(jīng)持有的對子公司長期股權投資，應在首次執(zhí)行日進行追溯調(diào)整，視同該子公司自最初即采用成本法核算。本公司對2007 年1 月1 日持有的對子公司長期股權投資按照“企業(yè)會計準則解釋第1 號”規(guī)定 進行了追溯調(diào)整，調(diào)整減少母公司2007 年1月1日長期股權投資18，856，245.90元。

　　②長期股權投資差額沖銷。根據(jù)《企業(yè)會計準則第 20 號——企業(yè)合并》屬于同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的長期股權投資，尚未攤銷完畢的股權投資差額應全額沖銷，并調(diào)整留存收益，以沖銷股權投資差額后的長期股權投資賬面余額作為2007年1月1日的認定成本。因該調(diào)整事項，沖減母公司2007 年1月1日長期股權投資差額6，589，474.19元。

　　③對子公司長期股權投資計提減值準備。根據(jù)企業(yè)會計準則規(guī)定，公司在個別報表中應對子公司的長期股權投資進行減值測試，以確定是否計提減值準備。本公司之子公司青州銀座商城有限公司連續(xù)多年虧損，2007年12月31日凈資產(chǎn)為負值，經(jīng)測試應計提減值準備。2007年1月1日，追溯調(diào)整對該項長期股權計提減值準備14，704，948.25元。

　　④遞延所得稅影響。本公司自2007年1月1日起對所得稅采用資產(chǎn)負債表債務法進行核算，本公司對2007 年1月1日資產(chǎn)、負債的賬面價值進行了復核，對于資產(chǎn)、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差異，按照其轉(zhuǎn)回期間的適用稅率計算了遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債，并進行了追溯調(diào)整，因該項會計政策變更，調(diào)整增加2007 年1月1 日遞延所得稅資產(chǎn)23，444，888.50元。

　　由于上述會計政策變更影響，追溯調(diào)整減少2007年1月1日母公司資本公積10，105，149.36元、盈余公積1，239，518.46元、未分配利潤5，361，112.02元；其中調(diào)整增加2006年凈利潤25，110，268.92元。

　　（2）對合并報表追溯調(diào)整影響：

　　①長期股權投資差額沖銷。本公司將合并報表中長期股權投資借方差額中屬于同一控制下企業(yè)合并形成的6，463，018.08元予以沖銷，因該調(diào)整事項，追溯調(diào)整減少了2007 年1月1日長期股權投資 6，463，018.08元。

　　②遞延所得稅影響。本公司按照企業(yè)會計準則規(guī)定追溯調(diào)整增加了2007年1月1日遞延所得稅資產(chǎn)30，868，507.19元。

　　上述會計政策變更及母公司調(diào)整對合并報表的影響：追溯調(diào)整增加2007年1月1日未分配利潤24，162，261.26元、少數(shù)股東權益726，394.81元，調(diào)整減少盈余公積483，166.96 元。調(diào)整增加2006年凈利潤11，644，754.65元，其中歸屬于母公司所有者的凈利潤11，231，166.95元。

　　2、其他調(diào)整影響：

　　①報告期內(nèi)因同一控制下企業(yè)合并增加的子公司對期初的影響：

　　對于本報告期發(fā)生的同一控制下的企業(yè)合并增加的合并單位濱州銀座購物廣場有限公司，根據(jù)《企業(yè)會計準則第 33 號—合并財務報表》的有關規(guī)定，納入期初合并范圍，調(diào)整增加2007年1月1日資本公積31，131，000.00 元，盈余公積3，379，651.80元， 未分配利潤19，482，668.57元、少數(shù)股東權益5，999，257.83元。調(diào)整增加2006年凈利潤13，253，469.67元，其中歸屬于母公司所有者的凈利潤11，928，122.70元。此項由于合并范圍變化所致影響，在合并股東權益變動表中會計政策變更項中予以列示。

　　②本公司對于首次執(zhí)行日有關資產(chǎn)、負債及股東權益項目的賬面余額進行了復核修正。

　　9.4 本報告期無會計差錯更正。

　　9.5 與最近一期年度報告相比，合并范圍發(fā)生變化的具體說明

　　報告期內(nèi)新納入合并范圍的子公司情況

　　新納入合并范圍的子公司持股比例取得方式期末凈資產(chǎn)合并日至期末凈利潤

　　濱州銀座購物廣場有限公司90%購買80，882，968.412，507，420.17

　　注：公司根據(jù)企業(yè)會計準則的規(guī)定將上期未納入合并范圍的子公司濱州銀座購物廣場有限公司納入合并范圍，同時調(diào)整了上年同期比較財務報表。

　　董事長：張文生

　　銀座集團股份有限公司

　　2008年3月28日