證券代碼：000969 證券簡(jiǎn)稱：安泰科技
審計(jì)報(bào)告
天職京審字[2008]第646號(hào)
安泰科技股份有限公司全體股東：
我們審計(jì)了后附的安泰科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱安泰科技公司）財(cái)務(wù)報(bào)
表，包括2007年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表及合并資產(chǎn)負(fù)債表，2007年度的利潤
表及合并利潤表、所有者權(quán)益變動(dòng)表及合并所有者權(quán)益變動(dòng)表和現(xiàn)金流量表及合
并現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
一、管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任
按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表是安泰科技公司管理層的責(zé)任。這種
責(zé)任包括：（1）設(shè)計(jì)、實(shí)施和維護(hù)與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)
表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤而導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)；（2）選擇和運(yùn)用恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策；
（3）作出合理的會(huì)計(jì)估計(jì)。
二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們按照
中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求
我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)
獲取合理保證。
審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。
選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)
表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，我們考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的內(nèi)
部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審
計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及
評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。
我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表審計(jì)意見提供了基
礎(chǔ)。
三、審計(jì)意見
我們認(rèn)為，安泰科技公司財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所
有重大方面公允反映了安泰科技公司2007年12月31日的財(cái)務(wù)狀況及合并財(cái)務(wù)
狀況、2007年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量及合并經(jīng)營成果和合并現(xiàn)金流量。
天職國際會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司
中國 北京 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：王清峰
中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：朱寶祥
二○○七年三月二十七日
合并資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：安泰科技股份有限公司 2007年12月31日 金額單位：元
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù) 附注編號(hào)
流動(dòng)資產(chǎn)
貨幣資金 429,303,710.89 744,894,958.98 附注八.1
結(jié)算備付金
拆出資金
交易性金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 378,922,328.51 216,419,243.99 附注八.2
應(yīng)收賬款 238,040,371.45 209,650,115.35 附注八.3
預(yù)付款項(xiàng) 500,418,234.17 404,079,478.40 附注八.4
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利 2,535,301.83
其他應(yīng)收款 30,985,589.13 29,379,292.14 附注八.5
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 721,238,690.98 678,681,276.89 附注八.6
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn)
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,298,908,925.13 2,285,639,667.58
非流動(dòng)資產(chǎn)
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資 54,516,725.66 9,148,750.17 附注八.7
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 786,890,807.69 731,792,630.86 附注八.8
在建工程 252,920,752.62 120,437,643.97 附注八.9
工程物資 81,649.00 72,649.00 附注八.10
固定資產(chǎn)清理
生物性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 145,208,450.67 107,660,063.63 附注八.11
開發(fā)支出
商譽(yù) 1,695,672.61 1,695,672.61 附注八.12
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 9,923,592.71 2,519,229.14 附注八.13
遞延所得稅資產(chǎn) 4,496,329.01 7,441,594.66 附注八.14
其他非流動(dòng)資產(chǎn)
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,255,733,979.97 980,768,234.04
資 產(chǎn) 總 計(jì) 3,554,642,905.10 3,266,407,901.62
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
3
安泰科技股份有限公司 2007年度財(cái)務(wù)報(bào)告
合并資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）
編制單位：安泰科技股份有限公司 2007年12月31日 金額單位：元
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù) 附注編號(hào)
流動(dòng)負(fù)債
短期借款 302,000,000.00 237,000,000.00 附注八.16
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存款
拆入資金
交易性金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 255,222,285.95 314,809,941.64 附注八.17
應(yīng)付賬款 353,065,382.68 279,920,014.66 附注八.18
預(yù)收款項(xiàng) 259,185,132.55 299,189,971.66 附注八.19
賣出回購金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 26,303,554.19 21,912,891.30 附注八.20
應(yīng)交稅費(fèi) 25,184,539.03 14,297,432.30 附注八.21
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利 200,589.93 29,544.28
其他應(yīng)付款 32,672,362.56 38,497,700.84 附注八.22
應(yīng)付分保賬款
保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,253,833,846.89 1,205,657,496.68
非流動(dòng)負(fù)債
長(zhǎng)期借款 75,000,000.00 41,907,515.48 附注八.23
應(yīng)付債券
長(zhǎng)期應(yīng)付款
專項(xiàng)應(yīng)付款 85,616,312.70 75,108,692.74 附注八.24
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 160,616,312.70 117,016,208.22
負(fù)債合計(jì) 1,414,450,159.59 1,322,673,704.90
所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)
實(shí)收資本(或股本) 401,148,800.00 401,148,800.00 附注八.26
資本公積 1,051,169,100.36 1,050,435,120.36 附注八.27
減:庫存股
盈余公積 159,977,518.48 136,548,876.70 附注八.28
一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
未分配利潤 239,349,622.36 156,701,271.40 附注八.29
外幣報(bào)表折算差額
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 1,851,645,041.20 1,744,834,068.46
少數(shù)股東權(quán)益 288,547,704.31 198,900,128.26
所有者權(quán)益合計(jì) 2,140,192,745.51 1,943,734,196.72
負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì) 3,554,642,905.10 3,266,407,901.62
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
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安泰科技股份有限公司 2007年度財(cái)務(wù)報(bào)告
合并利潤表
編制單位：安泰科技股份有限公司 2007年度 金額單位：元
項(xiàng) 目 本期實(shí)際數(shù) 上期實(shí)際數(shù) 附注編號(hào)
一、營業(yè)總收入 2,601,966,940.11 2,103,272,929.16
其中:營業(yè)收入 2,601,966,940.11 2,103,272,929.16 附注八.30
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營業(yè)總成本 2,399,694,094.21 1,947,485,051.18
其中:營業(yè)成本 2,195,850,671.92 1,763,690,914.72
利息支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
營業(yè)稅金及附加 9,174,816.81 8,020,506.58 附注八.31
銷售費(fèi)用 77,521,197.90 68,853,888.43
管理費(fèi)用 82,635,217.64 80,377,032.57
財(cái)務(wù)費(fèi)用 16,546,216.69 16,731,871.56
資產(chǎn)減值損失 17,965,973.25 9,810,837.32 附注八.33
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以"－敽盤盍校?
投資收益 3,139,759.55 2,036,532.83 附注八.32
其中:對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益
匯兌收益（損失以"－敽盤盍校?
三、營業(yè)利潤（虧損以"－敽盤盍校? 205,412,605.45 157,824,410.81
加:營業(yè)外收入 13,047,813.70 5,119,960.96 附注八.34
減：營業(yè)外支出 1,554,909.11 2,589,976.59 附注八.35
其中:非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失
四、利潤總額（虧損總額以"－敽盤盍校? 216,905,510.04 160,354,395.18
減：所得稅費(fèi)用 34,184,937.24 27,213,850.67 附注八.36
五、凈利潤（凈虧損以"－敽盤盍校? 182,720,572.80 133,140,544.51
歸屬于母公司的凈利潤 138,168,896.74 107,586,870.36
少數(shù)股東損益 44,551,676.06 25,553,674.15
六、每股收益
(一)基本每股收益 0.34 0.30
(二)稀釋每股收益 0.34 0.30
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
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安泰科技股份有限公司 2007年度財(cái)務(wù)報(bào)告
合并現(xiàn)金流量表
編制單位：安泰科技股份有限公司 2007年度 金額單位：元
項(xiàng) 目 本期金額 上期金額 附注編號(hào)
一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 2,875,949,809.99 2,735,812,476.69
收到的稅費(fèi)返還 30,398,714.63 12,858,076.08
收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 38,540,135.46 35,264,225.92 附注八.37
經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 2,944,888,660.08 2,783,934,778.69
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 2,591,150,206.43 2,186,990,267.15
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 179,131,406.07 143,141,828.15
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 123,712,939.86 86,957,765.26
支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 145,660,050.06 159,113,134.95 附注八.37
經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 3,039,654,602.42 2,576,202,995.51
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -94,765,942.34 207,731,783.18
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 6,371,580.04
取得投資收益收到的現(xiàn)金 2,133,697.06
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 522,889.82 778,035.88
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 -
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 -
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 9,028,166.92 778,035.88
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 278,580,403.90 124,799,633.62
投資支付的現(xiàn)金 51,800,861.69
質(zhì)押貸款凈增加額 -
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 -
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 48,290.34 148,538.41
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 330,429,555.93 124,948,172.03
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -321,401,389.01 -124,170,136.15
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 55,452,546.58 424,336,800.00
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 55,452,546.58 12,416,800.00
取得借款收到的現(xiàn)金 382,000,000.00 274,000,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 -
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 70,920.40 552,625.78
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 437,523,466.98 698,889,425.78
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 277,000,000.00 237,500,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 57,804,985.06 47,311,780.20
其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 10,949,956.29 9,746,012.95
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1,893,260.00 11,027,130.01 附注八.38
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 336,698,245.06 295,838,910.21
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 100,825,221.92 403,050,515.57
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 -249,138.66 -1,485,780.36
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -315,591,248.09 485,126,382.24
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的余額 744,894,958.98 259,768,576.74
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 429,303,710.89 744,894,958.98
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
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安泰科技股份有限公司 2007年度財(cái)務(wù)報(bào)告
合并所有者權(quán)益變動(dòng)表
編制單位：安泰科技股份有限公司 2007年度 金額單位：元
本期金額
項(xiàng)目 歸屬于母公司股東權(quán)益
少數(shù)股東權(quán)益 股東權(quán)益合計(jì)
股本 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤 其他
一、上年年末余額 401,148,800.00 1,050,435,120.36 - 159,017,514.67 127,653,809.32 - 198,037,357.71 1,936,292,602.06
加：會(huì)計(jì)政策變更 - - - -22,468,637.97 29,047,462.08 - 862,770.55 7,441,594.66
前期差錯(cuò)更正 - - - - - - - -
二、本年年初余額 401,148,800.00 1,050,435,120.36 - 136,548,876.70 - 156,701,271.40 - 198,900,128.26 1,943,734,196.72
三、本年增減變動(dòng)金額（減少以"-敽盤盍校? - 733,980.00 - 23,428,641.78 - 82,648,350.96 - 89,647,576.05 196,458,548.79
（一）凈利潤 - - - - 138,168,896.74 - 44,551,676.06 182,720,572.80
（二）直接計(jì)入股東權(quán)益的利得和損失 - 733,980.00 - - - - - 593,309.70 1,327,289.70
1.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額 - - - - - - - -
2.權(quán)益法下被投資單位其他股東權(quán)益變動(dòng)的影響 - 733,980.00 - - - - 593,309.70 1,327,289.70
3.與計(jì)入股東權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響 - - - - - - - -
4.其他
上述（一）和（二）小計(jì) - 733,980.00 - - - 138,168,896.74 - 45,144,985.76 184,047,862.50
（三）股東投入和減少資本 - - - - - - - 55,452,546.58 55,452,546.58
1.所在者投入資本 - - - - - - 55,452,546.58 55,452,546.58
2.股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額 - - - - - - - -
3.其他
（四）利潤分配 - - - 23,428,641.78 - -55,520,545.78 - -10,949,956.29 -43,041,860.29
1.提取盈余公積 - - - 23,428,641.78 -23,428,641.78 - - -
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 - - - - - - - -
3.對(duì)所有者（或股東）的分配 - - - - -32,091,904.00 - -10,949,956.29 -43,041,860.29
4.其他
（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - - - - - - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） - - - - - - - -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） - - - - - - - -
3.盈余公積彌補(bǔ)虧損 - - - - - - - -
4.其他
四、本年年末余額 401,148,800.00 1,051,169,100.36 - 159,977,518.48 - 239,349,622.36 - 288,547,704.31 2,140,192,745.51
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
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安泰科技股份有限公司 2007年度財(cái)務(wù)報(bào)告
合并所有者權(quán)益變動(dòng)表（續(xù)）
編制單位：安泰科技股份有限公司 2007年度 金額單位：元
上年同期金額
項(xiàng)目 歸屬于母公司所有者權(quán)益
少數(shù)股東權(quán)益 股東權(quán)益合計(jì)
股本 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤 其他
一、上年年末余額 17,408,000.00 734,132,601.82 137,674,419.73 9,085,748.29 170,197,398.38 1,428,498,168.22
加：會(huì)計(jì)政策變更 -20,630,214.04 24,925,963.76 478,268.68 4,774,018.40
前期差錯(cuò)更正 - - -
二、本年年初余額 317,408,000.00 734,132,601.82 117,044,205.69 94,011,712.05 170,675,667.06 1,433,272,186.62
三、本年增減變動(dòng)金額（減少以"-敽盤盍校? 83,740,800.00 316,302,518.54 19,504,671.01 62,689,559.35 28,224,461.20 510,462,010.10
（一）凈利潤 107,586,870.36 25,553,674.15 133,140,544.51
（二）直接計(jì)入股東權(quán)益的利得和損失
1.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額
2.權(quán)益法下被投資單位其他股東權(quán)益變動(dòng)的影響
3.與計(jì)入股東權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響
4.其他
上述（一）和（二）小計(jì) 107,586,870.36 25,553,674.15 133,140,544.51
（三）股東投入和減少資本 83,740,800.00 316,302,518.54 12,416,800.00 412,460,118.54
1.所在者投入資本 83,740,800.00 316,302,518.54 12,416,800.00 412,460,118.54
2.股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額
3.其他
（四）利潤分配 19,504,671.01 -44,897,311.01 -9,746,012.95 -35,138,652.95
1.提取盈余公積 19,504,671.01 -19,504,671.01 - -
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 - - - - - - -
3.對(duì)所有者（或股東）的分配 - - - - -25,392,640.00 -9,746,012.95 -35,138,652.95
4.其他 - - - - - - -
（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - - - - - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） - - - - - - -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） - - - - - - -
3.盈余公積彌補(bǔ)虧損 - - - - - - -
4.其他 - - - - - - -
四、本年年末余額 401,148,800.00 1,050,435,120.36 - 136,548,876.70 - 156,701,271.40 198,900,128.26 1,943,734,196.72
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
母公司資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：安泰科技股份有限公司 2007年12月31日 金額單位：元
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù) 附注編號(hào)
流動(dòng)資產(chǎn)
貨幣資金 278,666,914.53 601,761,440.20
結(jié)算備付金
拆出資金
交易性金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 305,958,293.02 159,069,380.79
應(yīng)收賬款 122,378,054.21 107,412,260.54 附注九.1
預(yù)付款項(xiàng) 421,535,950.25 381,373,087.78
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利 3,397,478.93
其他應(yīng)收款 20,754,856.79 20,787,889.00 附注九.2
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 374,334,286.82 399,083,378.85
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn)
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,523,628,355.62 1,672,884,916.09
非流動(dòng)資產(chǎn)
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資 448,767,624.62 277,899,649.13 附注九.3
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 530,075,127.88 536,983,844.98
在建工程 218,764,544.37 58,240,330.11
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生物性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 116,628,716.75 83,346,526.27
開發(fā)支出
商譽(yù)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 2,008,644.17 2,183,857.78
遞延所得稅資產(chǎn) 2,943,171.13 2,894,819.92
其他非流動(dòng)資產(chǎn)
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,319,187,828.92 961,549,028.19
資 產(chǎn) 總 計(jì) 2,842,816,184.54 2,634,433,944.28
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
母公司資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）
編制單位：安泰科技股份有限公司 2007年12月31日 金額單位：元
項(xiàng) 目 期末數(shù) 期初數(shù) 附注編號(hào)
流動(dòng)負(fù)債
短期借款 250,000,000.00 220,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存款
拆入資金
交易性金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 197,626,576.48 272,744,348.30
應(yīng)付賬款 257,504,838.13 136,618,735.65
預(yù)收款項(xiàng) 183,585,666.40 237,532,235.57
賣出回購金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 19,991,017.40 10,390,191.85
應(yīng)交稅費(fèi) 19,601,509.23 10,498,475.40
應(yīng)付利息 -
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款 17,342,568.98 18,880,045.45
應(yīng)付分保賬款
保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 945,652,176.62 906,664,032.22
非流動(dòng)負(fù)債
長(zhǎng)期借款 75,000,000.00
應(yīng)付債券
長(zhǎng)期應(yīng)付款
專項(xiàng)應(yīng)付款 78,958,644.08 69,615,853.12
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 153,958,644.08 69,615,853.12
負(fù)債合計(jì) 1,099,610,820.70 976,279,885.34
所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)
實(shí)收資本(或股本) 401,148,800.00 401,148,800.00
資本公積 1,049,303,172.61 1,049,303,172.61
減:庫存股
盈余公積 159,977,518.48 136,548,876.70
一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
未分配利潤 132,775,872.75 71,153,209.63
外幣報(bào)表折算差額
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 1,743,205,363.84 1,658,154,058.94
少數(shù)股東權(quán)益
所有者權(quán)益合計(jì) 1,743,205,363.84 1,658,154,058.94
負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì) 2,842,816,184.54 2,634,433,944.28
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
10
安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
母公司利潤表
編制單位：安泰科技股份有限公司 2007年度 金額單位：元
項(xiàng) 目 本期實(shí)際數(shù) 上期實(shí)際數(shù) 附注編號(hào)
一、營業(yè)總收入 1,519,388,752.54 1,254,325,976.21
其中:營業(yè)收入 1,519,388,752.54 1,254,325,976.21 附注九.4
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營業(yè)總成本 1,416,621,857.69 1,170,483,293.98
其中:營業(yè)成本 1,316,142,075.19 1,083,293,256.75
利息支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
營業(yè)稅金及附加 6,763,844.68 5,670,599.50
銷售費(fèi)用 30,533,450.51 29,579,917.96
管理費(fèi)用 45,185,856.02 41,408,398.13
財(cái)務(wù)費(fèi)用 14,428,533.43 9,691,846.22
資產(chǎn)減值損失 3,568,097.86 839,275.42
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以"－敽盤盍校?
投資收益 35,559,692.62 24,967,848.33 附注九.5
其中:對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益
匯兌收益（損失以"－敽盤盍校?
三、營業(yè)利潤（虧損以"－敽盤盍校? 138,326,587.47 108,810,530.56
加:營業(yè)外收入 323,273.66 4,498,182.45
減：營業(yè)外支出 163,691.39 962,007.47
其中:非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失
四、利潤總額（虧損總額以"－敽盤盍校? 138,486,169.74 112,346,705.54
減：所得稅費(fèi)用 21,342,960.84 14,823,350.44
五、凈利潤（凈虧損以"－敽盤盍校? 117,143,208.90 97,523,355.10
歸屬于母公司所有者權(quán)益
少數(shù)股東損益
六、每股收益
(一)基本每股收益
(二)稀釋每股收益
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
11
安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
母公司現(xiàn)金流量表
編制單位：安泰科技股份有限公司 2007年度 金額單位：元
項(xiàng) 目 本期金額 上期金額 附注編號(hào)
一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,765,675,080.72 1,594,777,822.88
收到的稅費(fèi)返還 -
收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 26,902,260.57 21,570,767.49
經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,792,577,341.29 1,616,348,590.37
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,575,364,109.09 1,249,671,948.50
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 111,439,025.14 90,403,672.85
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 82,659,878.89 49,527,859.01
支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 75,595,227.42 102,898,114.68
經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,845,058,240.54 1,492,501,595.04
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -52,480,899.25 123,846,995.33
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 6,371,580.04
取得投資收益收到的現(xiàn)金 34,553,630.13 22,111,564.46
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 129,600.00
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 13,731,251.62
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 40,925,210.17 35,972,416.08
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 192,283,630.90 38,137,644.39
投資支付的現(xiàn)金 177,300,861.69 18,005,000.00
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 369,584,492.59 56,142,644.39
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -328,659,282.42 -20,170,228.31
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 410,920,000.00
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 325,000,000.00 250,000,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 325,000,000.00 660,920,000.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 220,000,000.00 220,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 45,061,084.00 37,093,170.42
其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1,893,260.00 11,022,000.00
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 266,954,344.00 268,115,170.42
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 58,045,656.00 392,804,829.58
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -323,094,525.67 496,481,596.60
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的余額 601,761,440.20 105,279,843.60
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 278,666,914.53 601,761,440.20
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表
編制單位：安泰科技股份有限公司 2007年度 金額單位：元
本期金額
項(xiàng)目
股本 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤 其他 股東權(quán)益合計(jì)
一、上年年末余額 401,148,800.00 1,050,435,120.36 159,017,514.67 125,818,339.10 1,736,419,774.13
加：會(huì)計(jì)政策變更 - -1,131,947.75 - -22,468,637.97 - -54,665,129.47 - -78,265,715.19
前期差錯(cuò)更正 - - - - - - - -
二、本年年初余額 401,148,800.00 1,049,303,172.61 - 136,548,876.70 - 71,153,209.63 - 1,658,154,058.94
三、本年增減變動(dòng)金額（減少以"-敽盤盍校? - - - 23,428,641.78 - 61,622,663.12 - 85,051,304.90
（一）凈利潤 - - - 117,143,208.90 - 117,143,208.90
（二）直接計(jì)入股東權(quán)益的利得和損失 - - - - - - - -
1.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額 - - - - - - - -
2.權(quán)益法下被投資單位其他股東權(quán)益變動(dòng)的影響 - - - - - - - -
3.與計(jì)入股東權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響 - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - -
上述（一）和（二）小計(jì) - - - - 117,143,208.90 - 117,143,208.90
（三）股東投入和減少資本 - - - - - - - -
1.股東投入資本 - - - - - - - -
2.股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額 - - - - - - - -
3.其他 - - - - - - - -
（四）利潤分配 - - - 23,428,641.78 - -55,520,545.78 - -32,091,904.00
1.提取盈余公積 - - - 23,428,641.78 - -23,428,641.78 - -
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 - - - - - - - -
3.對(duì)股東（或股東）的分配 - - - - - -32,091,904.00 - -32,091,904.00
4.其他 - - - - - - - -
（五）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - - - - - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） - - - - - - - -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） - - - - - - - -
3.盈余公積彌補(bǔ)虧損 - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - -
四、本年年末余額 401,148,800.00 1,049,303,172.61 159,977,518.48 - 132,775,872.75 - 1,743,205,363.84
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表（續(xù)）
編制單位：安泰科技股份有限公司 2007年度 金額單位：元
上年同期金額
項(xiàng)目
股本 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤 其他 股東權(quán)益合計(jì)
一、上年年末余額 317,408,000.00 734,132,601.82 137,674,419.73 65,838,599.34 - 1,255,053,620.89
加：會(huì)計(jì)政策變更 - -1,131,947.75 - -20,630,214.04 - -47,311,433.80 - -69,073,595.59
前期差錯(cuò)更正 - - - - - - - -
二、本年年初余額 317,408,000.00 733,000,654.07 - 117,044,205.69 - 18,527,165.54 - 1,185,980,025.30
三、本年增減變動(dòng)金額（減少以"-敽盤盍校? 83,740,800.00 316,302,518.54 - 19,504,671.01 - 52,626,044.09 - 472,174,033.64
（一）凈利潤 - - - - 97,523,355.10 - 97,523,355.10
（二）直接計(jì)入股東權(quán)益的利得和損失 - - - - - - - -
1.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額 - - - - - - - -
2.權(quán)益法下被投資單位其他股東權(quán)益變動(dòng)的影響 - - - - - - - -
3.與計(jì)入股東權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響 - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - -
上述（一）和（二）小計(jì) - - - - 97,523,355.10 - 97,523,355.10
（三）股東投入和減少資本 83,740,800.00 316,302,518.54 - - - - - 400,043,318.54
1.股東投入資本 83,740,800.00 316,302,518.54 - - - - - 400,043,318.54
2.股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額 - - - - - - - -
3.其他 - - - - - - - -
（四）利潤分配 - - - 19,504,671.01 - -44,897,311.01 - -25,392,640.00
1.提取盈余公積 - - - 19,504,671.01 - -19,504,671.01 - -
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 - - - - - - - -
3.對(duì)股東（或股東）的分配 - - - - - -25,392,640.00 - -25,392,640.00
4.其他 - - - - - - - -
（五）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - - - - - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） - - - - - - - -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） - - - - - - - -
3.盈余公積彌補(bǔ)虧損 - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - -
四、本年年末余額 401,148,800.00 1,049,303,172.61 - 136,548,876.70 - 71,153,209.63 - 1,658,154,058.94
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
安泰科技股份有限公司
2007年度財(cái)務(wù)報(bào)表（合并）附注
（除另有注明外，所有金額均以人民幣元為貨幣單位）
一、公司的基本情況
安泰科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”）是依據(jù)中華人民
共和國經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)經(jīng)貿(mào)企改[1998]854號(hào)《關(guān)于同意設(shè)立安泰科技股份有限
公司的復(fù)函》及國家冶金工業(yè)局[1998]320號(hào)文件《國家冶金工業(yè)局關(guān)于同意設(shè)
立安泰科技股份有限公司的批復(fù)》,由冶金部鋼鐵研究總院(于2007年1月更名為
“中國鋼研科技集團(tuán)”,以下簡(jiǎn)稱“鋼研集團(tuán)”)作為主要發(fā)起人，聯(lián)合清華紫光
（集團(tuán)）總公司（現(xiàn)更名為“紫光集團(tuán)有限公司”）等，共6家發(fā)起人發(fā)起設(shè)立
的股份有限公司。公司于1998年12月30日注冊(cè)成立，注冊(cè)資本為9,260萬元。
公司經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字〖2000〗51號(hào)文批準(zhǔn)于2000年4
月24日至2000年5月22日在深圳證券交易所發(fā)行6,000萬股流通股，于2000年5月
29日在深圳證券交易所發(fā)行掛牌交易。發(fā)行后公司股本15,260萬元。
公司根據(jù)2001年3月股東大會(huì)決議，以2000年12月31日股本15,260萬股為基
數(shù)，每10股送紅股1股，共計(jì)送紅股1,526萬股；以資本公積金向全體股東每10
股轉(zhuǎn)增5股的比例轉(zhuǎn)增股本，共計(jì)轉(zhuǎn)增股本數(shù)為7,630萬股，公司經(jīng)本次送紅股和
轉(zhuǎn)增后股本為24,416萬元。
公司根據(jù)2005年2月27日股東大會(huì)決議，以2004年12月31日股本24,416萬股
為基數(shù)，每10股送紅股2股，共計(jì)送紅股4,883.20萬股；以資本公積金向全體股
東每10股轉(zhuǎn)增1股的比例轉(zhuǎn)增股本，共計(jì)轉(zhuǎn)增股本數(shù)為2,441.60萬股，公司經(jīng)本
次送紅股轉(zhuǎn)增后股本為31,740.80萬元。
公司根據(jù)2006年4月22日股東大會(huì)決議，以2005年12月31日股本31,740.80
萬股為基數(shù)，以資本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增1股的比例轉(zhuǎn)增股本，共計(jì)轉(zhuǎn)
增股本數(shù)為3,174.08萬股，公司經(jīng)本次轉(zhuǎn)增后股本為34,914.88萬元。
公司根據(jù)2006年7月7日召開的2006年第一次臨時(shí)股東大會(huì)通過的《關(guān)于安
泰科技非公開定向增發(fā)股票的議案》和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字
[2006]98號(hào)核準(zhǔn)文件，于2006年11月6日以非公開發(fā)行股票的方式向10家特
定投資者發(fā)行了5,200萬股人民幣普通股（A股），公司經(jīng)本次增發(fā)后股本為
40,114.88萬元。
上述變更后，公司控股股東為鋼研集團(tuán)，持股比例為42.21%。
公司經(jīng)營范圍：經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)所需原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表及技術(shù)
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
的進(jìn)口業(yè)務(wù)；開展對(duì)外合作生產(chǎn)、“三來一補(bǔ)”業(yè)務(wù)；法律、法規(guī)禁止的，不得
經(jīng)營；應(yīng)經(jīng)審批的，未獲審批前不得經(jīng)營；法律法規(guī)未規(guī)定審批的，企業(yè)自主選
擇經(jīng)營項(xiàng)目，開展經(jīng)營活動(dòng)。
公司的核心業(yè)務(wù)是高科技新材料產(chǎn)業(yè)，包括超硬及難熔材料、金屬功能材料、
生物醫(yī)用材料、精細(xì)金屬制品、先進(jìn)制造技術(shù)及工業(yè)工程等五個(gè)領(lǐng)域。公司的主
要產(chǎn)品是超硬及難熔材料、金屬功能材料、精細(xì)金屬制品、生物醫(yī)用材料，先進(jìn)
制造技術(shù)及工業(yè)工程等五個(gè)領(lǐng)域及貿(mào)易。
公司住所：北京市海淀區(qū)學(xué)院南路76號(hào)。
公司的組織結(jié)構(gòu)：公司現(xiàn)有9家控股子公司、10個(gè)職能部門和4個(gè)事業(yè)部、7
個(gè)分公司。公司主要管理機(jī)構(gòu)、事業(yè)部、分公司及永豐生產(chǎn)基地在北京市海淀區(qū)，
空港生產(chǎn)基地在北京市順義區(qū)，涿州生產(chǎn)基地在河北省涿州市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)。
公司財(cái)務(wù)報(bào)告于2007年3月27日經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)出。
二、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明
公司基于下述編制基礎(chǔ)編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合財(cái)政部2006年2月15日頒布
的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的要求，真實(shí)完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)
金流量等有關(guān)信息。
三、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
本財(cái)務(wù)報(bào)表以公司持續(xù)經(jīng)營假設(shè)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易事項(xiàng)，按照財(cái)
政部2006年2月15日頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其應(yīng)用指南和中國證券監(jiān)督管
理委員會(huì)發(fā)布的《公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第7號(hào)-新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則過
渡期間比較財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的編制和披露》的有關(guān)規(guī)定，并基于以下所述重要會(huì)計(jì)
政策、會(huì)計(jì)估計(jì)進(jìn)行編制。
四、重要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)
1.會(huì)計(jì)期間
公司的會(huì)計(jì)年度從公歷每年一月一日至十二月三十一日止。
2.記賬本位幣
公司采用人民幣作為記賬本位幣。
3.計(jì)量屬性
公司在對(duì)會(huì)計(jì)要素進(jìn)行計(jì)量時(shí)，一般采用歷史成本；對(duì)特殊個(gè)別資產(chǎn)或負(fù)債
采用其他計(jì)量屬性的，確保所確定的會(huì)計(jì)要素金額能夠取得并可靠計(jì)量。
4.現(xiàn)金流量表之現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
現(xiàn)金流量表的現(xiàn)金指企業(yè)庫存現(xiàn)金及可以隨時(shí)用于支付的存款。現(xiàn)金等價(jià)物
指持有的期限短（一般是指從購買日起三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。
5.外幣業(yè)務(wù)核算方法
（1）外幣交易在初始確認(rèn)時(shí)，采用交易日的即期匯率將外幣金額折算為記
賬本位幣金額。
（2）資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)外幣貨幣性項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債日即期匯率折算為
期末余額，其與初始確認(rèn)時(shí)或前一資產(chǎn)負(fù)債日因匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，計(jì)
入當(dāng)期匯兌損益；對(duì)以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，仍采用交易發(fā)生日的
即期匯率折算，不改變記賬本位幣金額。
（3）外幣會(huì)計(jì)報(bào)表的折算方法:公司對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采
用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益類項(xiàng)目除“未分配利潤”項(xiàng)目外，
其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算；利潤表中的收入、成本和費(fèi)用項(xiàng)目，采用
交易發(fā)生日的即期匯率折算；按照以上方法折算產(chǎn)生的外幣報(bào)表折算差額，在資
產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下單獨(dú)列示。
6.金融資產(chǎn)與金融負(fù)債
（1）金融資產(chǎn)包括交易性金融資產(chǎn)、指定以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)等。
金融負(fù)債包括交易性金融負(fù)債、指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損
益的金融負(fù)債和其他金融負(fù)債。
（2）金融資產(chǎn)或金融負(fù)債初始確認(rèn)時(shí)以公允價(jià)值計(jì)量，以公允價(jià)值計(jì)量且
其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益；其他
類別的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。
（3）交易性金融資產(chǎn)或金融負(fù)債、直接指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)
入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，后續(xù)計(jì)量采用公允價(jià)值，公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入
當(dāng)期損益。
持有至到期投資、應(yīng)收款項(xiàng)后續(xù)計(jì)量采用攤余成本法，用實(shí)際利率計(jì)算確認(rèn)
利息收入，計(jì)入當(dāng)期損益。
可供出售金融資產(chǎn)后續(xù)計(jì)量采用公允價(jià)值計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入資本公
積。
其他金融負(fù)債采用攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。
（4）金融資產(chǎn)在終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷時(shí)產(chǎn)生的利得或損失，計(jì)入當(dāng)
期損益；金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)的，將終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的
對(duì)價(jià)（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。
7.應(yīng)收款項(xiàng)的核算方法
（1）對(duì)單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)
值的差額，確定減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
（2）對(duì)單項(xiàng)金額非重大的應(yīng)收款項(xiàng)，按應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡不同分別按不同比
例計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，賬齡劃分及計(jì)提比例如下：
賬齡 計(jì)提比例
1年以內(nèi) 5%
17
安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
1?年 8%
2?年 15%
3?年 25%
4?年 50%
5年以上 100%
壞賬確認(rèn)依據(jù)：
①因債務(wù)人破產(chǎn)依照法律程序清償后，確定無法收回的債權(quán)；
②因債務(wù)人死亡，不能得到償還的債權(quán)；
③因債務(wù)人逾期未履行償債義務(wù)，并且具有明顯特征表明無法收回的款項(xiàng)，
經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)，列作壞賬損失。
8.存貨的核算方法
存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。
存貨分類為：原材料、周轉(zhuǎn)材料、在產(chǎn)品、委托加工物資、產(chǎn)成品、外購商
品等。
（1）原材料計(jì)價(jià)除子公司北京安泰鋼研金剛石制品有限責(zé)任公司、河冶科
技股份有限公司、上海安泰至高非晶金屬有限公司按計(jì)劃成本計(jì)價(jià)、月末結(jié)轉(zhuǎn)材
料成本差異外，其余均按實(shí)際成本法；材料發(fā)出采用"加權(quán)平均法"；
（2）周轉(zhuǎn)材料，對(duì)價(jià)值較高、周轉(zhuǎn)期限較長(zhǎng)的采用"五五攤銷法"，其他周
轉(zhuǎn)材料采用"一次攤銷法"；
（3）產(chǎn)成品入庫采用"實(shí)際成本法"，發(fā)出采用"加權(quán)平均法"；
（4）按存貨單項(xiàng)提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨按成本與可變現(xiàn)
凈值孰低計(jì)價(jià)，按其可變現(xiàn)凈值低于成本的差額提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，存貨跌價(jià)準(zhǔn)
備計(jì)入當(dāng)期損益。
9.固定資產(chǎn)的核算方法
（1）固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用
壽命超過一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。在同時(shí)滿足與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)營利益很
可能流入企業(yè)、該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠計(jì)量時(shí)確認(rèn)為固定資產(chǎn)。
（2）固定資產(chǎn)按購建時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本進(jìn)行初始計(jì)量，可直接歸屬于符合
資本化條件的固定資產(chǎn)購建發(fā)生的借款費(fèi)用計(jì)入初始成本。
（3）除已提足折舊繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)外，其余固定資產(chǎn)全部計(jì)提折舊，
折舊采用"年限平均法"，折舊年限按固定資產(chǎn)的性質(zhì)和使用情況確定。固定資產(chǎn)
分類如下：機(jī)械設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備、傳導(dǎo)設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、自動(dòng)化控制及儀器儀表、
工業(yè)窯爐、工具及其他生產(chǎn)用具、專用設(shè)備、其他機(jī)器設(shè)備、房屋及建筑物。
固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)凈殘值率為5%，按性質(zhì)和使用情況確定的折舊年限和年折舊
率分別如下：
資產(chǎn)類別 折舊年限 年折舊率（%）
機(jī)械設(shè)備 10-14 6.78-9.50
動(dòng)力設(shè)備 10-16 5.94-9.50
傳導(dǎo)設(shè)備 12-20 4.75-7.92
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
運(yùn)輸設(shè)備 8-10 9.50-11.88
自動(dòng)化控制及儀器儀表 5-8 11.88-19.00
工業(yè)爐窯 8-12 7.92-11.88
工具及其他生產(chǎn)用具 18 5.28
專用設(shè)備 10-12 7.92-9.50
其他機(jī)器設(shè)備 10 9.50
房屋及建筑物 15-40 2.38-6.33
公司之子公司"北京安泰鋼研超硬材料制品有限責(zé)任公司"、"北京安泰鋼研
金剛石制品有限公司"及"河冶科技股份有限公司"固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)凈殘值率為3%估
計(jì)，按規(guī)定經(jīng)濟(jì)使用年限確定的年折舊率分別如下：
資產(chǎn)類別 折舊年限 年折舊率（%）
機(jī)械設(shè)備 10-14 6.93-9.70
動(dòng)力設(shè)備 10-16 6.06-9.70
傳導(dǎo)設(shè)備 12-20 4.85-8.08
運(yùn)輸設(shè)備 7-10 9.70-13.86
自動(dòng)化控制及儀器儀表 4-8 12.13-24.25
工業(yè)爐窯 7-12 8.08-13.86
工具及其他生產(chǎn)用具 9-18 5.39-10.78
專用設(shè)備 10-12 8.08-9.70
其他機(jī)器設(shè)備 10 9.70
房屋及建筑物 15-50 1.94-6.47
公司之子公司"北京鋼廉焊接材料有限公司"、"海美格磁石技術(shù)（深圳）有
限公司"固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)凈殘值率按10%估計(jì)，按規(guī)定經(jīng)濟(jì)使用年限確定的年折舊
率分別如下：
資產(chǎn)類別 折舊年限 年折舊率（%）
機(jī)械設(shè)備 10-14 6.43-9.00
動(dòng)力設(shè)備 10-16 5.63-9.00
傳導(dǎo)設(shè)備 12-20 4.50-7.50
運(yùn)輸設(shè)備 8-10 9.00-11.25
自動(dòng)化控制及儀器儀表 5-8 11.25-18.00
工業(yè)爐窯 8-12 7.50-11.25
工具及其他生產(chǎn)用具 18 5.00
專用設(shè)備 10-12 7.50-9.00
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
其他機(jī)器設(shè)備 10 9.00
房屋及建筑物 20－40 2.25－4.5
已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的固定資產(chǎn)，按照估計(jì)價(jià)值確定
其成本，并計(jì)提折舊；待辦理竣工決算后，再按實(shí)際成本調(diào)整原暫估價(jià)值，但不
調(diào)整原已計(jì)提的折舊額。
10.在建工程的核算方法
在建工程按照實(shí)際發(fā)生的成本計(jì)量。實(shí)際成本包括建筑費(fèi)用、其他為使在建
工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所發(fā)生的必要支出以及在資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之
前發(fā)生的符合資本化條件的借款費(fèi)用。在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，轉(zhuǎn)入固
定資產(chǎn)并于次月始計(jì)提折舊。
11.無形資產(chǎn)的核算方法
（1）無形資產(chǎn)按成本進(jìn)行初始計(jì)量。
對(duì)使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在其使用期限內(nèi)，采用直線法攤銷；于年度終
了，對(duì)其使用壽命進(jìn)行復(fù)核，如與前期估計(jì)不同的，需改變其攤銷期限。
對(duì)使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不予攤銷；但需在每個(gè)會(huì)計(jì)期末對(duì)其使用壽命
進(jìn)行復(fù)核，如有證據(jù)表明其使用壽命是有限的，需估計(jì)其使用壽命，并在使用期
限內(nèi)用直線法攤銷。
（2）內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目處于開發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足如下條件的，確定
為無形資產(chǎn)，并按上述無形資產(chǎn)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量。
①完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；
②具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；
③無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品
存在市場(chǎng)或無形資產(chǎn)自身存在市場(chǎng)，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，應(yīng)當(dāng)證明其有用
性；
④有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并
有能力使用或出售該無形資產(chǎn)；
⑤歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。
12.資產(chǎn)減值的核算方法
公司需于每期末對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行減值測(cè)試。經(jīng)測(cè)試，如資產(chǎn)的可收回金額低于其
賬面價(jià)值，將資產(chǎn)的賬面價(jià)值減記至可收回金額，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損
失，記入當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì)提減值準(zhǔn)備。
有跡象表明一項(xiàng)資產(chǎn)可能發(fā)生減值的，以單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)估計(jì)其可收回金
額；難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確
定資產(chǎn)組的可收回金額。
資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后期間不得轉(zhuǎn)回。
13.長(zhǎng)期股權(quán)投資的核算
（1）長(zhǎng)期股權(quán)投資依據(jù)對(duì)被投資企業(yè)產(chǎn)生的影響，分為控制、共同控制、
重大影響和無共同控制且無重大影響四種情況。
（2）同一控制下的企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在合并日按照取得被合
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并方所有者權(quán)益賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。企業(yè)合并發(fā)
生的直接相關(guān)費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。
非同一控制下的企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資，合并成本為在購買日為取得
對(duì)被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的
公允價(jià)值。因企業(yè)合并發(fā)生的直接相關(guān)費(fèi)用計(jì)入合并成本。
（3）能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施控制的長(zhǎng)期股權(quán)投資，和對(duì)被投資單位不具有
共同控制或重大影響，并且在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的長(zhǎng)
期股權(quán)投資采用成本法核算。
對(duì)被投資單位具有共同控制或重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。
確認(rèn)被投資單位發(fā)生的凈虧損，以長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值以及實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)被
投資單位凈投資的長(zhǎng)期權(quán)益減記至零為限。
（4）長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本大于投資時(shí)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資
產(chǎn)公允價(jià)值份額的，不調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本；長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始
投資成本小于投資時(shí)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額當(dāng)計(jì)
入當(dāng)期損益，同時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的成本。
在確認(rèn)享有被投資單位凈損益的份額時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位各項(xiàng)可辨
認(rèn)資產(chǎn)等的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，對(duì)被投資單位的凈利潤進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。
14.借款費(fèi)用的核算
可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或生產(chǎn)的，予以資本化，計(jì)入相
關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)將發(fā)生額計(jì)入當(dāng)期損益。
借款費(fèi)用資本化，需同時(shí)滿足如下條件：
（1）資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的
資產(chǎn)而以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)移非現(xiàn)金資產(chǎn)或者承擔(dān)帶息債務(wù)形式發(fā)生的支出；
（2）借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；
（3）為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)計(jì)可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)
已經(jīng)開始。
15.職工薪酬的核算
職工薪酬主要包括工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼、職工福利費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)及住
房公積金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)等其他與獲得職工提供的服務(wù)相關(guān)的支出。
于職工提供服務(wù)的期間確認(rèn)應(yīng)付的職工薪酬，并根據(jù)職工提供服務(wù)的受益對(duì)
象計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本和費(fèi)用。
16.政府補(bǔ)助的核算方法
公司收到的政府補(bǔ)助為貨幣性資產(chǎn)的，按照收到或應(yīng)收的金額計(jì)量。政府補(bǔ)
助為非貨幣性資產(chǎn)的，按照公允價(jià)值計(jì)量；公允價(jià)值不能可靠取得的，按照名義
金額計(jì)量。
17.收入確認(rèn)核算
（1）銷售商品收入，同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)：
①企業(yè)已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購貨方；
②企業(yè)既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對(duì)已售出的商
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
品實(shí)施控制；
③收入的金額能夠可靠地計(jì)量；
④與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；
⑤相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。
按照從購貨方已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款確定銷售商品收入金額，但已收
或應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款不公允的除外；合同或協(xié)議價(jià)款的收取采用遞延方式，
實(shí)質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，按照應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款的公允價(jià)值確定銷售商品收
入金額，應(yīng)收的價(jià)款與公允價(jià)值間的差額，在合同或協(xié)議期間內(nèi)采用實(shí)際利率法
進(jìn)行攤銷，計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）提供勞務(wù)，在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的，采
用完工百分比法確認(rèn)收入。交易結(jié)果能夠可靠估計(jì)，須同時(shí)滿足如下條件：①
收入的金額能夠可靠地計(jì)量；②相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；③交易中已發(fā)
生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。
按照從接受勞務(wù)方已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款確定提供勞務(wù)收入總額，但
已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款不公允的除外。
在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易結(jié)果不能可靠估計(jì)的，應(yīng)分別如下情況處理：
已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)模凑找呀?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確
認(rèn)提供勞務(wù)收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本；
已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能得到補(bǔ)償?shù)模瑢⒁呀?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期
損益，不確認(rèn)勞務(wù)收入。
18.所得稅核算
企業(yè)所得稅采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算。
五、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
1.財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的確定原則及合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法
（1）合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)確定，本公司將能夠?qū)嵤┛刂?br> 的全部子公司納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍。
（2）合并財(cái)務(wù)報(bào)表以母公司和子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資
料，按照權(quán)益法調(diào)整對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資后，由母公司編制。
2.本期合并范圍的變化情況
本年合并范圍無變化。
六、稅項(xiàng)
1.主要稅種及稅率
（1）增值稅：公司經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定為一般納稅人，銷項(xiàng)稅率為17%，按銷
項(xiàng)稅額扣除當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后的差額繳納增值稅；
（2）營業(yè)稅：按應(yīng)稅收入的5%計(jì)繳；
（3）城市維護(hù)建設(shè)稅：按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額的7%計(jì)繳；
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
（4）教育費(fèi)附加：除子公司"河冶科技股份有限公司"、分公司"安泰科技股
份有限公司涿洲新材料分公司"按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額的4%計(jì)繳外，其余按應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅
額的3%計(jì)繳；
（5）所得稅：
股份公司企業(yè)所得稅稅率為15%，子公司所得稅稅率見下表：
公司名稱 所得稅率
北京安泰鋼研金剛石制品有限公司 33%
北京安泰京鋼國際貿(mào)易有限公司 33%
北京鋼廉焊接材料有限公司 15%
北京安泰鋼研超硬材料制品有限責(zé)任公司 15%
北京安泰鋼研壓力容器檢測(cè)科技有限公司 15%
上海安泰至高非晶金屬有限公司 15%
海美格磁石技術(shù)（深圳）有限公司 15%
河冶科技股份有限公司 24%
北京安泰生物醫(yī)用材料有限公司 15%
（6）其他稅項(xiàng)，按國家有關(guān)的具體規(guī)定計(jì)繳。
2.優(yōu)惠稅率及批文
（1）公司經(jīng)北京市科學(xué)技術(shù)委員會(huì)京科高字0211008A7149(GFH0104)號(hào)《高
新技術(shù)企業(yè)批準(zhǔn)證書》認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，所得稅適用稅率為15%。根據(jù)北京
市國家稅務(wù)局京國稅所[2000]663號(hào)<<轉(zhuǎn)發(fā)國家稅務(wù)總局關(guān)于安泰科技股份有限
公司享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策問題的批復(fù)的通知>>，公司在2000年1月1日至
2003年12月31日享受免征企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策；
（2）公司之子公司北京安泰鋼研金剛石制品有限公司被民政部門認(rèn)定為福
利企業(yè)，增值稅享受先征后退的優(yōu)惠政策；
（3）公司之子公司北京安泰鋼研超硬材料制品有限責(zé)任公司被中關(guān)村科技
園區(qū)管理委員會(huì)以京科園新字第0130973F號(hào)《新技術(shù)企業(yè)批準(zhǔn)書》認(rèn)定為高新
技術(shù)企業(yè)，所得稅適用稅率為15%。經(jīng)北京市昌平區(qū)國家稅務(wù)局昌國稅函〔2002〕
20028號(hào)文批準(zhǔn)自2002年1月1日起至2003年12月31日止免征企業(yè)所得稅。
根據(jù)北京市昌平區(qū)國家稅務(wù)局昌國稅函（2004）0270號(hào)《新技術(shù)企業(yè)減免企業(yè)
所得稅的批復(fù)》規(guī)定，安泰鋼研超硬自2004年1月1日起至2006年12月31日
止按15%稅率減半征收企業(yè)所得稅,減半期滿后按15%稅率征收企業(yè)所得稅。
（4）公司之子公司北京安泰鋼研壓力容器檢測(cè)科技有限公司經(jīng)北京市科學(xué)
技術(shù)委員會(huì)認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)（證書京科高字021100A0104號(hào)），根據(jù)北京市
海淀區(qū)國家稅務(wù)局海國稅（2002）字第600號(hào)"關(guān)于對(duì)北京安泰鋼研壓力容器檢
測(cè)科技有限公司申請(qǐng)享受新技術(shù)企業(yè)所得稅免征問題的批復(fù)"，自2002年1月1
日起至2004年12月31日止免征企業(yè)所得稅。
（5）公司之子公司上海安泰至高非晶金屬有限公司經(jīng)上海市科學(xué)技術(shù)委員
會(huì)認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)（證書統(tǒng)一編號(hào)：0231010A1100），根據(jù)滬國稅浦一政
（2002）第483號(hào)稅收優(yōu)惠核定通知書，自2002年1月1日起至2003年12月
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
31日止免征企業(yè)所得稅。
（6）公司之子公司海美格磁石技術(shù)（深圳）有限公司根據(jù)深圳市地方稅務(wù)
局第五檢查分局深地稅五函[2002]79號(hào)<<關(guān)于海美格磁石技術(shù)（深圳）有限公
司申請(qǐng)減免海美格磁石技術(shù)（深圳）有限公司申請(qǐng)減免企業(yè)所得稅復(fù)函>>，從獲
利年度起第一、第二年免征企業(yè)所得稅，第三至第五年減半征收企業(yè)所得稅；本
年度海美格公司按15%稅率減半征收企業(yè)所得稅。
（7）公司之子公司北京安泰生物醫(yī)用材料有限公司經(jīng)北京市科學(xué)技術(shù)委員
會(huì)認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)（證書京科高字0311008A3919號(hào)），根據(jù)北京市海淀區(qū)國
家稅務(wù)局海國稅（2004）字第04243號(hào)"新技術(shù)企業(yè)免征企業(yè)所得稅批復(fù)"，自
2004年至2006年度，免征企業(yè)所得稅，免稅期滿后如符合新技術(shù)企業(yè)的條件，
再申請(qǐng)減半征收企業(yè)所得稅。
（8）公司之子公司北京鋼廉焊接材料有限公司于2004年11月2日經(jīng)北京
市科學(xué)技術(shù)委員會(huì)認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)（證書京科高字0411008A06512號(hào)），享
受中關(guān)村園區(qū)高新技術(shù)企業(yè)15%的所得稅稅收優(yōu)惠政策。
（9）公司之子公司河冶科技于2006年經(jīng)商務(wù)部批準(zhǔn)為外商投資股份制企業(yè)
（證書商外資"資審"字[2006]0803號(hào)），執(zhí)行24%的企業(yè)所得稅基準(zhǔn)稅率，從獲
利年度起前三年免征企業(yè)所得稅，第四至第五年減半征收企業(yè)所得稅。本年度為
獲利的第一年度。
七、會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更以及前期差錯(cuò)更正的說明
會(huì)計(jì)政策的變更
公司從2007年1月1日起執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定。根據(jù)《企業(yè)
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第38號(hào)-首次執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范
問答第7號(hào)-新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則過渡期間比較財(cái)務(wù)信息的編制和披露》（證監(jiān)會(huì)計(jì)字
[2007]10號(hào)）和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第1號(hào)》的相關(guān)規(guī)定，對(duì)比較會(huì)計(jì)報(bào)表上
年同期數(shù)進(jìn)行了追溯調(diào)整。其中：
（1）對(duì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表的影響
⑴將在2006年會(huì)計(jì)報(bào)表長(zhǎng)期股權(quán)投資項(xiàng)下列示的合并價(jià)差重新分類到商
譽(yù)，金額為1,695,672.61元。
⑵企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅會(huì)計(jì)處理政策由應(yīng)付稅款法變更為資產(chǎn)負(fù)債表債
務(wù)法，對(duì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表的影響如下：調(diào)增遞延所得稅資產(chǎn)7,441,594.66元，其
中調(diào)增2006年度所得稅費(fèi)用的金額為2,667,576.26元，調(diào)增2006年的期初留
存收益4,295,749.72元，調(diào)增2006年度少數(shù)股東收益384,501.87元，調(diào)增2006
年12月31日的少數(shù)股東權(quán)益的金額862,770.55元；
（2）對(duì)母公司會(huì)計(jì)報(bào)表的影響
⑴長(zhǎng)期股權(quán)投資：在執(zhí)行新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則前，對(duì)子公司長(zhǎng)期股權(quán)投資采用權(quán)
益法核算。執(zhí)行新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后，有關(guān)長(zhǎng)期股權(quán)投資的會(huì)計(jì)政策詳見“四、13”
中的長(zhǎng)期股權(quán)投資的核算方法。于首次執(zhí)行日，對(duì)母公司會(huì)計(jì)報(bào)表中的對(duì)子公司
長(zhǎng)期股權(quán)投資進(jìn)行了追溯調(diào)整，視同該子公司自最初即采用成本法核算。調(diào)整事
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
項(xiàng)如下：調(diào)減2006年12月31日長(zhǎng)期股權(quán)投資81,160,535.11元，調(diào)減2006年
12月31日的資本公積1,131,947.75元，調(diào)減2006年度投資收益9,609,742.60
元，調(diào)減2006年1月1日的留存收益70,418,844.76元。
⑵企業(yè)所得稅：在執(zhí)行新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則前，企業(yè)所得稅的會(huì)計(jì)處理方法為應(yīng)
付稅款法，執(zhí)行新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后，公司采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法進(jìn)行企業(yè)所得稅
會(huì)計(jì)處理。對(duì)于此會(huì)計(jì)政策變更，采用了追溯調(diào)整法調(diào)整了2006年度會(huì)計(jì)報(bào)表，
調(diào)整事項(xiàng)如下：調(diào)增遞延所得稅資產(chǎn)2,894,819.92元，調(diào)增2006年度所得稅費(fèi)
用417,623.00元，調(diào)增2006年的期初留存收益2,477,196.92元。
八、合并財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
1.貨幣資金
期末余額 期初余額
項(xiàng)目 折算 折合 折算 折合
原幣金額 原幣金額
匯率 人民幣 匯率 人民幣
現(xiàn)金 1,154,171.36 1,278,555.48
其中：人民幣 637,788.46 1.00 637,788.46 674,189.02 1.00 674,189.02
港幣 124,543.30 0.9346 116,398.17 352,030.33 1.00467 353,674.31
美元 47,425.22 7.3046 346,422.27 29,890.17 7.8087 233,403.36
日元 130,037.93 0.064064 8,330.75 -
歐元 4,240.38 10.6669 45,231.71 1,684.00 10.2665 17,288.79
銀行存款 421,605,671.43 743,593,595.05
其中：人民幣 413,840,311.44 1.00 413,840,311.44 740,710,119.23 1.00 740,710,119.23
港幣 - -
美元 702,425.94 7.3046 5,130,940.55 369,264.52 7.8087 2,883,475.82
日元 41,121,682.00 0.064064 2,634,419.44 -
歐元
其他貨幣資金 6,543,868.10 22,808.45
其中：人民幣 6,543,868.10 1.00 6,543,868.10 22,808.45 1.00 22,808.45
港幣
美元
日元
歐元
合計(jì) 429,303,710.89 744,894,958.98
2.應(yīng)收票據(jù)
(1)期末余額
票據(jù)種類 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 377,104,428.51 216,419,243.99
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
票據(jù)種類 期末余額 期初余額
商業(yè)承兌匯票 1,817,900.00
合計(jì) 378,922,328.51 216,419,243.99
(2)期末公司已背書尚未到期的應(yīng)收票據(jù)金額為138,344,401.39元。到期區(qū)
間為2008年1月1日至2008年6月30日。
3.應(yīng)收賬款
（1）按賬齡列示
應(yīng)收賬款 期末余額 期初余額
一年以內(nèi) 226,124,612.44 197,736,251.11
一至二年 15,657,116.97 7,812,356.03
二至三年 4,786,757.92 6,136,103.28
三至四年 5,710,265.69 3,438,879.60
四至五年 2,281,338.14 13,636,923.50
五年以上 15,281,813.40 2,711,861.78
合計(jì) 269,841,904.56 231,472,375.30
(2)按類別列示
期末余額 期初余額
壞賬準(zhǔn)
類別 壞賬準(zhǔn)
占總額
金額 壞賬準(zhǔn)備 金額 備計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備
備計(jì)提 占總額
比例
比例
比例 比例
單項(xiàng)
金額
重大
的應(yīng)
收款
項(xiàng) 61,360,948.34 22.74% 5.00% 3,273,051.73 47,623,715.14 20.57% 5.00% 2,381,185.76
單項(xiàng)
金額
不重
大但
按信
用風(fēng)
險(xiǎn)特
征組
合后
該組
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
合的
風(fēng)險(xiǎn)
較大
的應(yīng)
收款
項(xiàng)
其他
不重
大應(yīng)
收款
項(xiàng) 208,480,956.22 77.26% 13.68% 28,528,481.38 183,848,660.16 79.43% 10.57% 19,441,074.19
合計(jì) 269,841,904.56 100.00% 31,801,533.11 231,472,375.30 100.00% 21,822,259.95
(3)應(yīng)收賬款前五名列示
所應(yīng)收賬款總額
單位名稱 金 額 欠款時(shí)間
比例(%)
西蒙（天津）國際貿(mào)易有限公司 19,185,324.70 1年以內(nèi) 7.11%
貴州新藝機(jī)械廠 15,574,994.17 1年以內(nèi) 5.77%
阿諾德磁材（深圳）有限公司 7,934,940.00 1年以內(nèi) 2.94%
北京大地恒通經(jīng)貿(mào)有限公司 6,833,477.18 1-2年 2.53%
武漢華泰焊材有限公司 5,096,360.50 1-2年 1.89%
合 計(jì) 54,625,096.55 20.24%
注：應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)情況詳見“附注十.7”關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)。
4.預(yù)付賬款
賬齡結(jié)構(gòu) 期末余額 比例(%) 期初余額 比例(%)
1年以內(nèi) 422,637,904.67 84.46% 344,386,378.65 85.23%
1-2年 20,543,426.48 4.11% 5,769,958.93 1.43%
2-3年 4,451,845.93 0.89% 51,403,519.81 12.72%
3年以上 52,785,057.09 10.55% 2,519,621.01 0.62%
合計(jì) 500,418,234.17 100% 404,079,478.40 100%
注：預(yù)付關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)情況詳見“附注十.7”關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)。
5.其他應(yīng)收款
（1）按賬齡列示
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賬齡結(jié)構(gòu) 期末余額 期初余額
1年以內(nèi) 27,659,257.70 26,583,708.38
1-2年 1,603,295.31 1,338,446.89
2-3年 976,872.79 790,080.06
3-4年 634,753.46 1,365,834.02
4－5年 1,343,118.02 279,882.88
5年以上 3,523,464.04 3,244,841.15
合計(jì) 35,740,761.32 33,602,793.38
（2）按類別列示
期末余額 期初余額
壞賬
壞賬準(zhǔn) 占總
類別 占總額 壞賬 準(zhǔn)備 壞賬
金額 備計(jì)提 金額 額比
比例 準(zhǔn)備 計(jì)提 準(zhǔn)備
比例 例
比例
單項(xiàng)金額重大的其他
應(yīng)收款 11,332,515.81 31.71% 10.18% 1,153,748.33 9,230,156.53 27.47% 29.63% 2,735,042.28
單項(xiàng)金額不重大但按
信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合后
該組合的風(fēng)險(xiǎn)較大的
其他應(yīng)收款
其他不重大其他應(yīng)收
款 24,408,245.51 68.29% 14.75% 3,601,423.86 24,372,636.85 72.53% 6.11% 1,488,458.96
合計(jì) 35,740,761.32 100.00% 4,755,172.19 33,602,793.38 100% 4,223,501.24
（3）其他應(yīng)收款前五名列示
所應(yīng)收賬款總額
單位名稱 金額 欠款時(shí)間
比例
應(yīng)收出口退稅 5,445,219.15 1年以內(nèi) 15.24%
鋼研集團(tuán) 2,495,100.00 1年以內(nèi) 6.98%
河北省財(cái)稅局民工工資保證
金 1,530,000.00 1年以內(nèi) 4.28%
北京京平廠材料廠 1,300,000.00 5年以上 3.64%
北京市科委研發(fā)經(jīng)費(fèi) 1,007,496.66 5年以上 2.82%
合計(jì) 11,777,815.81 32.95%
注：其他應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)情況詳見“附注十.7”關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)。
6.存貨
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項(xiàng)目 期末余額 期末減值準(zhǔn)備 凈值 期初余額 期初減值準(zhǔn)備 凈值
原材料 134,283,020.96 304,320.92 133,978,700.04 92,135,433.88 304,320.92 91,831,112.96
委托加工物資 18,510,075.03 - 18,510,075.03 10,567,968.98 - 10,567,968.98
低值易耗品 1,634,666.09 - 1,634,666.09 1,702,289.98 - 1,702,289.98
在產(chǎn)品 255,808,853.90 1,738,542.00 254,070,311.90 300,216,941.62 118,480.72 300,098,460.90
產(chǎn)成品 319,320,038.87 6,275,100.95 313,044,937.92 275,085,685.39 604,241.32 274,481,444.07
合計(jì) 729,556,654.85 8,317,963.87 721,238,690.98 679,708,319.85 1,027,042.96 678,681,276.89
7.長(zhǎng)期股權(quán)投資
（1）按核算方法列示
減值 本年收到的
被投資單位 初始投資金額 期初余額 本期增減 期末余額 準(zhǔn)備 現(xiàn)金紅利
一、權(quán)益法核算
贛州江鎢友泰新
14,680,000.00 14,618,693.84 14,618,693.84 - -
材料有限公司
二、成本法核算
30,749,281.65 30,749,281.65 30,749,281.65 - -
德國Odersun AG
宜昌黑旋風(fēng)鋸業(yè)
7,897,799.45 7,897,799.45 7,897,799.45 - 1,929,547.75
有限責(zé)任公司
武漢天澄環(huán)保科
1,250,950.72 1,250,950.72 1,250,950.72 - -
技股份有限公司
39,898,031.82 9,148,750.17 30,749,281.65 39,898,031.82 - -
成本法核算小計(jì)
54,578,031.82 9,148,750.17 45,367,975.49 54,516,725.66 - 1,929,547.75
合計(jì)
（2）按投資性質(zhì)分類列示
本企業(yè)
業(yè)
被投資 本企業(yè) 在被投
注冊(cè) 務(wù) 本期
單位名 持股比 資單位 期末凈資產(chǎn)總額 本期營業(yè)收入總額
地 性 凈利潤
稱 例 表決權(quán)
質(zhì)
比例
聯(lián)營
企業(yè)
贛州
江西 鎢
江鎢友
省贛 加 20% 20% 73,017,208.33 149,627,228.52 -306,530.80
泰新材
州市 工
料有限
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
本企業(yè)
業(yè)
被投資 本企業(yè) 在被投
注冊(cè) 務(wù) 本期
單位名 持股比 資單位 期末凈資產(chǎn)總額 本期營業(yè)收入總額
地 性 凈利潤
稱 例 表決權(quán)
質(zhì)
比例
公司
8.固定資產(chǎn)
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
973,438,900.10 134,815,416.48 21,662,324.55 1,086,591,992.03
一、原價(jià)合計(jì)
房屋及建筑物 374,079,189.77 33,957,538.84 416,395.03 407,620,333.58
機(jī)械設(shè)備 225,847,535.66 63,869,253.08 7,508,333.52 282,208,455.22
動(dòng)力設(shè)備 15,552,387.35 2,621,327.48 2,463,325.43 15,710,389.40
5,865,004.99 382,645.00 - 6,247,649.99
傳導(dǎo)設(shè)備
運(yùn)輸設(shè)備 28,532,164.49 3,773,785.92 1,710,072.82 30,595,877.59
40,455,351.56 3,801,839.68 1,592,605.77 42,664,585.47
自動(dòng)控制及儀器儀表
工業(yè)爐窯 119,903,225.28 19,470,434.10 546,423.78 138,827,235.60
工具及其他生產(chǎn)用具 15,893,013.07 1,236,067.59 5,345,003.96 11,784,076.70
專用設(shè)備 94,655,628.94 4,044,429.77 1,821,957.76 96,878,100.95
52,655,398.99 1,658,095.02 258,206.48 54,055,287.53
其他機(jī)械設(shè)備
二、累計(jì)折舊合計(jì) 234,765,115.28 68,170,414.22 10,092,879.72 292,842,649.78
33,315,305.18 10,536,192.48 40,390.52 43,811,107.14
房屋及建筑物
機(jī)械設(shè)備 87,190,506.17 25,504,221.86 2,255,813.29 110,438,914.74
動(dòng)力設(shè)備 5,929,117.41 1,373,886.13 870,884.59 6,432,118.95
傳導(dǎo)設(shè)備 2,567,173.53 351,175.42 - 2,918,348.95
9,855,135.35 3,538,175.67 1,622,409.97 11,770,901.05
運(yùn)輸設(shè)備
自動(dòng)控制及儀器儀表 19,645,982.52 7,249,793.27 677,602.46 26,218,173.33
28,120,810.19 5,843,826.12 321,279.70 33,643,356.61
工業(yè)爐窯
工具及其他生產(chǎn)用具 6,817,786.78 2,844,795.93 2,660,633.90 7,001,948.81
專用設(shè)備 33,799,177.29 7,864,777.28 1,442,339.84 40,221,614.73
其他機(jī)械設(shè)備 7,524,120.86 3,063,570.06 201,525.45 10,386,165.47
6,881,153.96 - 22,619.40 6,858,534.56
三、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備累計(jì)金額
房屋及建筑物 - - - -
3,228,890.10 - - 3,228,890.10
機(jī)械設(shè)備
動(dòng)力設(shè)備 27,922.62 - - 27,922.62
傳導(dǎo)設(shè)備 59,630.29 - - 59,630.29
運(yùn)輸設(shè)備 22,619.40 - 22,619.40 -
211,341.80 - - 211,341.80
自動(dòng)控制及儀器儀表
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
工業(yè)爐窯 2,469,423.56 - - 2,469,423.56
304,751.25 - - 304,751.25
工具及其他生產(chǎn)用具
專用設(shè)備 458,555.72 - - 458,555.72
其他機(jī)械設(shè)備 98,019.22 - - 98,019.22
四、固定資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì) 731,792,630.86 - - 786,890,807.69
房屋及建筑物 340,763,884.59 363,809,226.44
機(jī)械設(shè)備 135,428,139.39 168,540,650.38
動(dòng)力設(shè)備 9,595,347.32 9,250,347.83
傳導(dǎo)設(shè)備 3,238,201.17 3,269,670.75
運(yùn)輸設(shè)備 18,654,409.74 18,824,976.54
自動(dòng)控制及儀器儀表 20,598,027.24 16,235,070.34
工業(yè)爐窯 89,312,991.53 102,714,455.43
工具及其他生產(chǎn)用具 8,770,475.04 4,477,376.64
專用設(shè)備 60,397,895.93 56,197,930.50
其他機(jī)械設(shè)備 45,033,258.91 43,571,102.84
注：（1）本期固定資產(chǎn)原值增加134,815,416.48元，其中在建工程完工轉(zhuǎn)入
101,402,357.81元，其他為直接購入；本期固定資產(chǎn)減少主要為固定資產(chǎn)處置。
（2）期末固定資產(chǎn)無用于抵押擔(dān)保的情況。
9.在建工程
（1）在建工程原值
本期減少 工程投
預(yù)算數(shù) 資金 入占預(yù)
工程名稱 期初余額 本期增加 本期轉(zhuǎn)入固 期末余額
(萬元) 其他減少額 來源 算的比
定資產(chǎn)額
例
零星工程 3,332,578.15 5,962,026.90 3,623,700.43 6,056.61 5,664,848.01 自籌
技術(shù)改造 22,631,222.36 24,223,361.60 27,342,584.59 153,462.78 19,358,536.59 自籌
藥芯焊絲擴(kuò)產(chǎn) - 13,035,784.00 - - 13,035,784.00 自籌
河冶科技生產(chǎn)
線改造 3,428,523.28 17,752,575.54 17,253,974.85 119,402.76 3,807,721.21 自籌
河冶新區(qū)建設(shè) 53,065,774.92 3,164,303.23 53,182,097.94 - 3,047,980.21 自籌
高性能燒結(jié)稀
土永磁體項(xiàng)目 10,654,532.21 - - 10,654,532.21 - 自籌
24#地配套工程 15,088,595.82 3,161,164.51 - - 18,249,760.33 自籌
電鍍生產(chǎn)線工
程 8,859,543.63 632,050.24 - - 9,491,593.87 自籌
高性能難熔材 10,404.00 2,660,753.60 48,723,255.65 - - 51,384,009.25 募股 49%
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
料及制品項(xiàng)目
萬噸級(jí)非晶帶
材項(xiàng)目 32,000.00 333,000.00 108,903,717.83 - - 109,236,717.83 募股 34%
高品級(jí)聚晶金
剛石材及高檔
專業(yè)金剛石工
具產(chǎn)業(yè)化 11,246.00 383,120.00 19,260,681.32 - - 19,643,801.32 募股 17%
合計(jì) 120,437,643.97 244,818,920.82 101,402,357.81 10,933,454.36 252,920,752.62
注：①公司本年度無資本化利息。
②公司本期其他減少1,065.45萬元主要為轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn)的技術(shù)使用費(fèi)。
③在建工程期末較期初變動(dòng)情況詳見“十五. 2”變動(dòng)異常的報(bào)表項(xiàng)目
分析。
10.工程物資
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
工程物資 81,649.00 72,649.00
11.無形資產(chǎn)
基建 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、原價(jià)合計(jì) 112,594,949.00 42,272,807.04 - 154,867,756.04
永豐19#地 10,915,882.13 3,750,785.74 - 14,666,667.87
永豐12#地 13,317,000.00 8,269,110.66 - 21,586,110.66
永豐24#地 16,000,000.00 - - 16,000,000.00
空港土地 22,293,470.00 - - 22,293,470.00
釹鐵硼專利 14,326,246.15 10,691,184.85 - 25,017,431.00
非晶項(xiàng)目建設(shè)用地 - 8,013,600.00 - 8,013,600.00
MIM技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 5,648,296.76 5,294,510.28 - 10,942,807.04
納米晶專利 4,182,412.81 1,203,615.51 - 5,386,028.32
專有技術(shù)使用權(quán)(上海
至高-安泰) 1,600,000.00 - - 1,600,000.00
專有技術(shù)(上海至高-鋼
研) 963,445.07 - - 963,445.07
河冶科技新區(qū)建設(shè)土地
使用權(quán) 13,359,225.00 - 13,359,225.00
超硬新廠房建設(shè)土地使
用權(quán) 6,593,633.33 - - 6,593,633.33
上海至高土地使用權(quán) 3,395,337.75 - - 3,395,337.75
探礦權(quán) - 5,050,000.00 - 5,050,000.00
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二、累計(jì)攤銷額合計(jì) 4,934,885.37 4,724,420.00 - 9,659,305.37
永豐19#地 275,190.30 220,152.24 - 495,342.54
永豐12#地 - 72,926.05 - 72,926.05
永豐24#地 403,361.35 322,689.08 - 726,050.43
空港土地 636,956.27 477,717.20 - 1,114,673.47
釹鐵硼專利 1,806,033.51 2,152,384.43 - 3,958,417.94
非晶項(xiàng)目建設(shè)用地 - - - -
MIM技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) - 406,668.42 - 406,668.42
納米晶專利 215,240.15 288,079.14 - 503,319.29
專有技術(shù)使用權(quán)(上海
至高-安泰) 639,999.88 159,999.96 - 799,999.84
專有技術(shù)(上海至高-鋼
研) 837,852.38 96,344.40 - 934,196.78
河冶科技新區(qū)建設(shè)土地
使用權(quán) - 133,592.28 - 133,592.28
超硬新廠房建設(shè)土地使
用權(quán) - 140,650.00 - 140,650.00
上海至高土地使用權(quán) 120,251.53 84,883.44 - 205,134.97
探礦權(quán) - 168,333.36 - 168,333.36
三、無形資產(chǎn)賬面價(jià)值
合計(jì) 107,660,063.63 - - 145,208,450.67
永豐19#地 10,640,691.83 14,171,325.33
永豐12#地 13,317,000.00 21,513,184.61
永豐24#地 15,596,638.65 15,273,949.57
空港土地 21,656,513.73 21,178,796.53
釹鐵硼專利 12,520,212.64 21,059,013.06
非晶項(xiàng)目建設(shè)用地 - 8,013,600.00
MIM技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 5,648,296.76 10,536,138.62
納米晶專利 3,967,172.66 4,882,709.03
專有技術(shù)使用權(quán)(上海
至高-安泰) 960,000.12 800,000.16
專有技術(shù)(上海至高-鋼
研) 125,592.69 29,248.29
河冶科技新區(qū)建設(shè)土地
使用權(quán) 13,359,225.00 13,225,632.72
超硬新廠房建設(shè)土地使
用權(quán) 6,593,633.33 6,452,983.33
上海至高土地使用權(quán) 3,275,086.22 3,190,202.78
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探礦權(quán) - 4,881,666.64
注：期末未出現(xiàn)賬面價(jià)值低于可收回金額的情況，故未計(jì)提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)
備。
12．商譽(yù)
形成來源 期初賬面價(jià)值 本期增加 本期減少 期末賬面價(jià)值
北京鋼廉焊接材料有限公司 547,613.16 547,613.16
海美格磁石技術(shù)(深圳)有限公司 1,148,059.45 1,148,059.45
合計(jì) 1,695,672.61 1,695,672.61
13.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
項(xiàng)目 原值 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 累計(jì)攤銷 期末數(shù)
租賃房屋
使用權(quán) 8,270,000.00 8,270,000.00 590,714.30 590,714.30 7,679,285.70
租賃房屋
改良支出 4,453,690.86 2,363,555.05 489,180.99 708,627.32 2,309,582.14 2,144,108.72
焊條生產(chǎn)
線改造 152,379.02 43,174.07 30,475.80 139,680.75 12,698.27
高壓線路
改造 125,000.00 112,500.02 25,000.00 37,499.98 87,500.02
合計(jì) 13,001,069.88 2,519,229.14 8,759,180.99 1,354,817.42 3,077,477.17 9,923,592.71
14.遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債
對(duì)應(yīng)的暫時(shí)性差 對(duì)應(yīng)的暫時(shí)
項(xiàng)目 期末余額 異金額 期初余額 性差異金額
遞延所得稅資產(chǎn) 4,496,329.01 27,858,005.48 7,441,594.66 34,605,084.00
1應(yīng)收款項(xiàng) 3,435,229.81 20,784,010.79 4,147,061.83 20,615,699.31
2存貨 32,319.02 215,460.13 32,319.02 215,460.13
3固定資產(chǎn) 1,028,780.18 6,858,534.56 1,032,173.08 6,881,153.93
4預(yù)提費(fèi)用 - - 182,881.18 689,256.85
5虧損 - - 2,047,159.55 6,203,513.78
15.資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
本期減少
項(xiàng)目 期初余額 本期計(jì)提 期末余額
轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷 合計(jì)
壞賬準(zhǔn)備 26,045,761.19 10,915,714.49 240,662.15 164,108.23 404,770.38 36,556,705.30
存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 1,027,042.96 7,290,920.91 - - - 8,317,963.87
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固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)
備 6,881,153.96 - - 22,619.40 22,619.40 6,858,534.56
合計(jì) 33,953,958.11 18,206,635.40 240,662.15 186,727.63 427,389.78 51,733,203.73
16.短期借款
借款類別 期末余額 期初余額
信用借款 250,000,000.00 227,000,000.00
保證借款
52,000,000.00 10,000,000.00
合 計(jì) 302,000,000.00 237,000,000.00
注:①公司不存在到期未償還的借款。
②期末公司保證借款余額為5,200.00萬元，其中公司之控股子公司河冶
科技股份有限公司的銀行借款為4,000.00萬元，其中：公司為其中的3,000.00
萬元提供擔(dān)保，其余1,000.00萬元為公司之孫公司河冶住商工模具有限公司的銀
行借款，河冶科技股份有限公司為其提供擔(dān)保；子公司北京超硬材料制品有限責(zé)
任公司的銀行借款為1,200.00萬元，公司為其提供擔(dān)保。
17.應(yīng)付票據(jù)
票據(jù)種類 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 255,222,285.95 314,809,941.64
商業(yè)承兌匯票
合計(jì) 255,222,285.95 314,809,941.64
注：應(yīng)付票據(jù)期末余額為255,222,285.95元，其中55,545,276.47元由公司為
子公司北京安泰鋼研超硬材料制品有限責(zé)任公司開具的應(yīng)付票據(jù)提供了銀行轉(zhuǎn)
授信。
18.應(yīng)付賬款
期末余額 期初余額
賬齡
金額 占總額比例 金額 占總額比例
1年以內(nèi) 338,437,378.23 95.86% 226,546,923.25 80.93%
1-2年 10,728,899.04 3.04% 2,253,044.09 0.80%
2-3年 1,447,892.79 0.41% 20,229,095.83 7.23%
3年以上 2,451,212.62 0.69% 30,890,951.49 11.04%
合計(jì) 353,065,382.68 100% 279,920,014.66 100.00%
注：應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)情況詳見“附注十.7”關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)。
19.預(yù)收賬款
賬齡 期末余額 期初余額
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金額 占總額比例 金額 占總額比例
1年以內(nèi) 194,248,581.13 74.95% 200,324,076.93 66.95%
1-2年 35,082,669.53 13.54% 51,924,544.96 17.36%
2-3年 5,200,742.34 2.01% 39,636,713.04 13.25%
3年以上 24,653,139.55 9.50% 7,304,636.73 2.44%
合計(jì) 259,185,132.55 100.00% 299,189,971.66 100.00%
注：（1）預(yù)收賬款中賬齡超過1年的款項(xiàng)余額為64,936,551.42元，主要為
公司承接的大型工程項(xiàng)目按照合同約定收到的款項(xiàng)，因工期較長(zhǎng)，尚未完工。
（2）預(yù)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)情況詳見“附注十.7”關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)。
20.應(yīng)付職工薪酬
項(xiàng) 目 期初余額 本期增加 本期支付 期末余額
一、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 6,293,255.97 158,180,978.24 146,840,533.06 17,633,701.15
二、職工福利費(fèi) 9,777,615.99 13,390,764.47 23,168,380.46 -
三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 1,253,210.61 22,814,249.55 22,008,561.47 2,058,898.69
其中：1．醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 532,234.83 6,105,529.70 6,086,744.73 551,019.81
2．基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi) 654,215.15 14,754,377.10 14,181,247.24 1,227,345.01
3．年金繳費(fèi) 7,189.01 - - 7,189.01
4．失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 17,223.38 1,109,510.81 1,042,583.45 84,150.74
5．工傷保險(xiǎn)費(fèi) 34,562.66 560,357.10 398,449.62 196,470.14
6．生育保險(xiǎn)費(fèi) 7,785.58 284,474.84 299,536.43 -7,276.02
四、住房公積金 92,217.70 4,478,382.07 4,691,613.39 -121,013.62
五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 4,496,591.03 6,869,301.52 4,633,924.58 6,731,967.97
六、非貨幣性福利 - - -
七、因解除勞動(dòng)關(guān)系給予的補(bǔ)償 - 86,300.00 86,300.00 -
八、其他 - -
其中：以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付 - - - -
合 計(jì) 21,912,891.30 205,819,975.85 201,429,312.96 26,303,554.19
21.應(yīng)交稅費(fèi)
稅費(fèi)項(xiàng)目 期末余額 期初余額
1.企業(yè)所得稅 13,007,376.70 10,287,161.05
2.增值稅 9,206,269.14 2,778,390.05
3.營業(yè)稅 613,363.62 497,035.66
4．消費(fèi)稅 -
5．資源稅 -
6．土地增值稅 -
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7．土地使用稅 103,275.00
8．房產(chǎn)稅 74,238.54
9．車船使用稅 -
10．城市維護(hù)建設(shè)稅 876,579.88 115,781.47
11．教育附加 437,931.50 228,897.13
12．礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi) -
13．代扣代繳個(gè)人所得稅 987,219.95 389,202.04
14．其他 -121,715.30 964.90
合計(jì) 25,184,539.03 14,297,432.30
22.其他應(yīng)付款
期末余額 期初余額
賬齡
金額 占總額比例 金額 占總額比例
1年以內(nèi) 14,117,423.84 43.21% 24,147,136.45 62.72%
1-2年 16,511,107.90 50.54% 5,444,629.41 14.15%
2-3年 605,662.32 1.85% 3,946,169.77 10.25%
3年以上 1,438,168.50 4.40% 4,959,765.21 12.88%
合計(jì) 32,672,362.56 100% 38,497,700.84 100%
注：其他應(yīng)付款關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)情況詳見“附注十.7”關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)。
23.長(zhǎng)期借款
借款類別 期末余額 期初余額
信用借款 75,000,000.00 41,907,515.48
抵押借款
保證借款
質(zhì)押借款
合 計(jì) 75,000,000.00 41,907,515.48
注：本公司期末不存在逾期未償還的借款。
24.專項(xiàng)應(yīng)付款
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
國家拔入資金 85,616,312.70 75,108,692.74
25.政府補(bǔ)助
項(xiàng)目 金額
政府退稅 1,311,051.67
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26.股本
期初數(shù) 本次變動(dòng)增減（+，-） 期末數(shù)
項(xiàng)目 比例 發(fā)行 送 公積金 比例
數(shù)量 其他 小計(jì) 數(shù)量
（%） 新股 股 轉(zhuǎn)股 （%）
一、有限售條件股份 216,644,448 54.01 -81,340,125 -81,340,125 135,304,323 33.73
1、國家持股 0 0
2、國有法人持股 169,330,644 42.21 -34,914,880 -34,914,880 134,415,764 33.51
3、其他內(nèi)資持股 41,313,804 10.30 -41,313,804 -41,313,804 0
其中：境內(nèi)法人持股 40,800,000 10.17 -40,800,000 -40,800,000 0
境內(nèi)自然人持股 513,804 0.13 374,755 374,755 888,559 0.22
4、外資持股 6,000,000 1.50 -6,000,000 -6,000,000 0
其中：境外法人持股 6,000,000 1.50 -6,000,000 -6,000,000 0
境外自然人持股 0 0 0
二、無限售條件股份 184,504,352 45.99 81,340,125 81,340,125 265,844,477 66.27
1、人民幣普通股 184,504,352 45.99 81,340,125 81,340,125 265,844,477 66.27
2、境內(nèi)上市的外資股 0 0
3、境外上市的外資股 0 0
4、其他 0 0
三、股份總數(shù) 401,148,800 100 0 0 401,148,800 100
27.資本公積
本期減
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 期末余額
少
資本溢價(jià) 1,048,786,449.84 1,048,786,449.84
其他資本公積金 1,648,670.52 733,980.00 2,382,650.52
合計(jì) 1,050,435,120.36 733,980.00 - 1,051,169,100.36
注：本期增加的其他資本公積金為合并會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)，按照權(quán)益法對(duì)子公司的
長(zhǎng)期股權(quán)投資進(jìn)行調(diào)整，確認(rèn)的子公司資本公積金變動(dòng)的影響。
28.盈余公積
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 95,940,753.79 11,714,320.89 107,655,074.68
任意盈余公積 40,608,122.91 11,714,320.89 52,322,443.80
合計(jì) 136,548,876.70 23,428,641.78 - 159,977,518.48
注：盈余公積期初數(shù)原為159,017,514.67元，因執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》調(diào)減
22,468,637.97元，調(diào)整后的盈余公積為136,548,876.70元。主要調(diào)整事項(xiàng)為：
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①對(duì)子公司長(zhǎng)期股權(quán)投資采用“視同自最初即采用成本法核算”調(diào)減盈余公積金
23,047,601.95元；②企業(yè)所得稅核算方法從應(yīng)付稅款法變更為資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)
法，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，同時(shí)調(diào)增盈余公積金578,963.98元。
29.未分配利潤
項(xiàng) 目 本期數(shù)
上期期末余額 127,653,809.32
29,047,462.08
加：會(huì)計(jì)政策變更
前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)
期初余額 156,701,271.40
138,168,896.74
本期增加
138,168,896.74
①本期凈利潤
55,520,545.78
本期減少
11,714,320.89
③提取法定盈余公積
11,714,320.89
④提取任意盈余公積
32,091,904.00
⑤分配利潤
239,349,622.36
期末余額
注：未分配利潤期初數(shù)原為127,653,809.32元，因執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》調(diào)
減29,047,462.08元，調(diào)整后的未分配利潤為156,701,271.40元。主要調(diào)整事項(xiàng)
為：①對(duì)子公司長(zhǎng)期股權(quán)投資采用“視同自最初即采用成本法核算”調(diào)增未分配
利潤23,047,601.95元；②企業(yè)所得稅核算方法從應(yīng)付稅款法變更為資產(chǎn)負(fù)債表
債務(wù)法，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，同時(shí)調(diào)增未分配利潤5,999,860.12元。
30.營業(yè)收入
（1）營業(yè)收入
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
主營業(yè)務(wù)收入 2,579,003,462.05 2,095,027,461.66
其他業(yè)務(wù)收入 22,963,478.06 8,245,467.50
合計(jì) 2,601,966,940.11 2,103,272,929.16
（2）主營業(yè)務(wù)收入情況
主要業(yè)務(wù)類 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 主營業(yè)務(wù)利潤
別/產(chǎn)品類別 本期數(shù) 上期數(shù) 本期數(shù) 上期數(shù) 本期數(shù) 上期數(shù)
新材料及制 1,968,704,181.03 1,469,959,538.28 1,633,051,168.69 1,190,910,399.76 335,653,012.34 279,049,138.52
貿(mào) 428,161,777.57 472,569,672.27 397,091,537.79 441,361,137.35 31,070,239.79 31,208,534.92
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主要業(yè)務(wù)類 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 主營業(yè)務(wù)利潤
別/產(chǎn)品類別 本期數(shù) 上期數(shù) 本期數(shù) 上期數(shù) 本期數(shù) 上期數(shù)
工程技術(shù) 182,137,503.44 152,498,251.11 152,705,245.35 131,419,377.61 29,432,258.09 21,078,873.50
合計(jì) 2,579,003,462.05 2,095,027,461.66 2,182,847,951.83 1,763,690,914.72 396,155,510.22 331,336,546.94
(3)地區(qū)分部報(bào)表
主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本
項(xiàng)目
本期數(shù) 上期數(shù) 本期數(shù) 上期數(shù)
華北地區(qū) 2,538,398,409.30 2,064,397,678.64 2,150,963,136.37 1,740,316,091.69
13,855,066.35 9,948,550.69 10,612,592.77 7,284,264.35
華東地區(qū)
華南地區(qū) 31,290,084.51 25,351,972.49 25,812,320.80 20,761,298.84
小計(jì) 2,583,543,560.16 2,099,698,201.82 2,187,388,049.94 1,768,361,654.88
公司內(nèi)各業(yè)務(wù)分部間相互抵銷 4,540,098.11 4,670,740.16 4,540,098.11 4,670,740.16
合計(jì) 2,579,003,462.05 2,095,027,461.66 2,182,847,951.83 1,763,690,914.72
(4)公司前五名客戶的銷售收入情況
本期數(shù) 上期數(shù)
項(xiàng)目
金額 占收入的比重 金額 占收入的比重
收入前五名 338,529,915.03 13.13% 441,463,572.13 21.07%
31.營業(yè)稅金及附加
項(xiàng)目 本期實(shí)際數(shù) 上期實(shí)際數(shù)
營業(yè)稅 3,509,318.62 2,136,010.14
消費(fèi)稅 - -
資源稅 - 1,061,268.40
城市維護(hù)建設(shè)稅 3,826,810.50 2,905,245.98
教育費(fèi)附加 1,831,228.10 1,912,747.81
河道管理費(fèi) 7,459.59 5,234.25
合計(jì) 9,174,816.81 8,020,506.58
32.投資收益
產(chǎn)生投資收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
交易性金融資產(chǎn)收益 1,271,519.96
被投資單位分回的股利 1,929,547.75
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權(quán)益法核算產(chǎn)生的投資收益 -61,308.16 2,535,301.83
其他 -498,769.00
合計(jì) 3,139,759.55 2,036,532.83
33.資產(chǎn)減值損失
項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
1．壞賬損失 10,675,052.34 9,810,837.32
2．存貨跌價(jià)損失 7,290,920.91
合 計(jì) 17,965,973.25 9,810,837.32
34.營業(yè)外收入
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
1．處置非流動(dòng)資產(chǎn)利得小計(jì) 372,950.57 293,002.96
其中：處置固定資產(chǎn)利得 372,950.57 293,002.96
處置無形資產(chǎn)利得 - -
2．非貸幣性資產(chǎn)交換利得 - -
3．債務(wù)重組利得 11,302,152.95 -
4．政府補(bǔ)助 1,311,051.67 4,739,700.00
5．盤盈利得 - -
6．捐贈(zèng)利得 - -
7．其他 61,658.51 87,258.00
合 計(jì) 13,047,813.70 5,119,960.96
35.營業(yè)外支出
項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
1．處置非流動(dòng)資損失合計(jì) 1,384,019.11 2,123,822.89
其中：處置固定資產(chǎn)損失 1,384,019.11 2,123,822.89
處置無形資產(chǎn)損失 - -
2．非貨幣性資產(chǎn)交換損失 - -
3．債務(wù)重組損失 - -
4．公益性捐贈(zèng)支出 152,000.00 18,000.00
5．非常損失 - -
6．盤虧損失 - -
7．其他 18,890.00 448,153.70
合 計(jì) 1,554,909.11 2,589,976.59
36.所得稅費(fèi)用
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項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
所得稅費(fèi)用 34,184,937.24 27,213,850.67
其中：當(dāng)期所得稅 31,949,576.49 29,881,426.93
遞延所得稅 2,235,360.75 -2,667,576.26
37.收到或支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
（1）本期收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金38,540,135.46元，主要為收到
的職工購房款、收到的科研及技術(shù)改造項(xiàng)目的專項(xiàng)撥款及與其他單位的資金往
來。
（2）本期支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金145,660,050.06元，主要為代
職工支付的職工購房款、支付的除職工薪酬以外的營業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用及制造費(fèi)
用。
38.收到或支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
本期支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1,893,260.00元，主要為支付的2006
年度再融資費(fèi)用。
39.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~
項(xiàng)目 本期數(shù) 上期數(shù)
凈利潤 182,720,572.80 133,140,544.51
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 17,965,973.25 9,810,837.32
固定資產(chǎn)折舊 68,170,414.22 52,082,209.06
無形資產(chǎn)攤銷 4,724,420.00 2,593,190.31
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 1,354,817.42 1,576,278.09
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的
-372,950.57 -233,877.64
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列） 1,384,019.11 2,082,328.48
公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列） -
財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 19,399,134.01 17,835,431.37
投資損失（收益以“－”號(hào)填列） -3,139,759.55 -2,036,532.83
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） 2,945,265.65 -2,667,576.26
遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列）
存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） -42,557,414.09 -164,233,686.52
經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填
-276,032,096.39 -18,873,393.87
經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填
-71,328,338.20 176,656,031.16
其他
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項(xiàng)目 本期數(shù) 上期數(shù)
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -94,765,942.34 207,731,783.18
二、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng)：
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
三、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況：
現(xiàn)金的期末余額 429,303,710.89 744,894,958.98
減：現(xiàn)金的期初余額 744,894,958.98 259,768,576.74
加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額
減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -315,591,248.09
485,126,382.24
40.現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的有關(guān)信息
項(xiàng) 目 本期數(shù) 上期數(shù)
一、現(xiàn)金 429,303,710.89 744,894,958.98
其中：1.庫存現(xiàn)金 1,154,171.36 1,278,555.45
2.可隨時(shí)用于支付的銀行存款 421,605,671.43 737,532,941.05
3.可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金 6,543,868.10 6,083,462.48
二、現(xiàn)金等價(jià)物
其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 429,303,710.89 744,894,958.98
其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)
金和現(xiàn)金等價(jià)物
九、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋
1.應(yīng)收賬款
（1）按賬齡列示
賬齡結(jié)構(gòu) 期末余額 期初余額
1年以內(nèi) 119,120,128.42 104,046,540.79
1-2年 6,342,906.55 4,113,239.66
2-3年 2,570,069.24 2,428,829.51
3－4年 2,014,502.04 2,069,886.29
4－5年 924,363.62 2,333,892.99
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
5年以上 2,579,436.91 756,862.60
合計(jì) 133,551,406.78 115,749,251.84
（2）按類別列示
期末余額 期初余額
壞賬
壞賬準(zhǔn)
類別 占總額 準(zhǔn)備 壞賬 占總額 壞賬
金額 金額 備計(jì)提
比例 計(jì)提 準(zhǔn)備 比例 準(zhǔn)備
比例
比例
單項(xiàng)金額重大的
44,446,506.96 33.28% 5.00% 2,222,325.35 9,230,156.53 7.97% 29.63% 2,735,042.28
應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)金額不重大
但按信用風(fēng)險(xiǎn)特
征組合后該組合
的風(fēng)險(xiǎn)較大的應(yīng)
收款項(xiàng)
其他不重大應(yīng)收
89,104,899.82 66.72% 10% 8,951,027.22 106,519,095.31 92.03% 5.26% 5,601,949.01
款項(xiàng)
133,551,406.78 1.00 15% 11,173,352.57 115,749,251.84 100% 8,336,991.30
合計(jì)
（3）應(yīng)收賬款前五名列示
所應(yīng)收賬款
單位名稱 金 額 欠款時(shí)間
總額比例(%)
貴州新藝機(jī)械廠 15,574,994.17 1年以內(nèi) 11.66%
安泰京鋼國貿(mào)公司 11,832,212.29 1年以內(nèi) 8.86%
阿諾德磁材（深圳）有限公司 7,934,940.00 1年以內(nèi) 5.94%
武漢華泰焊材有限公司 5,096,360.50 1年以內(nèi) 3.82%
河南省中原大化集團(tuán)有限責(zé)任公
司 4,008,000.00 1年以內(nèi) 3.00%
合 計(jì) 44,446,506.96 33.28%
注:①應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)情況詳見“附注十.7”關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)。
2.其他應(yīng)收款
（1）按賬齡列示
賬齡結(jié)構(gòu) 期末余額 期初余額
1年以內(nèi) 16,575,711.36 15,350,407.02
1－2年 1,820,538.91 1,552,712.99
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2－3年 381,460.72 1,313,130.38
3－4年 160,003.78 3,847,086.87
4－5年 3,825,586.87 100,000.00
5年以上 816,890.90 718,150.90
合計(jì) 23,580,192.54 22,881,488.16
（2）按類別列示
期末余額 期初余額
壞賬準(zhǔn) 壞賬準(zhǔn)
類別 占總額 壞賬 占總額 壞賬
金額 備計(jì)提 金額 備計(jì)提
比例 準(zhǔn)備 比例 準(zhǔn)備
比例 比例
單項(xiàng)金額重大的其他
8,619,121.78 36.55% 20.27% 1,747,402.28 12,738,524.05 55.67% 7.43% 946,575.19
應(yīng)收款
單項(xiàng)金額不重大但按
信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合后
該組合的風(fēng)險(xiǎn)較大的
其他應(yīng)收款
其他不重大其他應(yīng)收
14,961,070.76 63.45% 7.20% 1,077,933.47 10,142,964.11 44.33% 11.31% 1,147,023.97
款
合計(jì) 23,580,192.54 100% 2,825,335.75 22,881,488.16 100% 2,093,599.16
（3）其他應(yīng)收款前五名列示
所應(yīng)收賬款總
單位名稱 金 額 欠款時(shí)間
額比例(%)
應(yīng)收股利轉(zhuǎn)--金剛石及鋼廉 3,425,586.87 4-5年 14.53%
鋼研集團(tuán) 2,049,800.00 1年以內(nèi) 8.69%
河北省財(cái)稅局-收取的民工工資保
證金 1,530,000.00 1年以內(nèi) 6.49%
安泰京鋼國貿(mào) 921,558.18 1年以內(nèi) 3.91%
安泰生物 692,176.73 1年以內(nèi) 2.94%
合 計(jì) 8,619,121.78 36.55%
注:①其他應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)情況詳見附注八.關(guān)聯(lián)方關(guān)系及交易。
3.長(zhǎng)期股權(quán)投資
（1）按核算方法分類列示如下：
被投資單位 初始投資金額 期初余額 本期增減 期末余額 減值 本期收回的現(xiàn)金紅利
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準(zhǔn)備
權(quán)益法核算
贛州江鎢友泰
新材料有限公司 14,680,000.00 14,618,693.84 14,618,693.84
權(quán)益法核算小計(jì) 14,680,000.00 - 14,618,693.84 14,618,693.84
成本法核算
北京安泰鋼研金
剛石制品有限責(zé)
任公司 52,570,000.00 52,570,000.00 52,570,000.00
北京安泰京鋼國
際貿(mào)易有限公司 47,594,946.27 19,094,946.27 28,500,000.00 47,594,946.27
北京鋼廉焊接材
料有限公司 7,090,093.37 7,090,093.37 7,090,093.37 1,721,451.57
北京安泰鋼研超
硬材料制品有限
責(zé)任公司 107,310,000.00 62,310,000.00 45,000,000.00 107,310,000.00 16,184,751.54
北京安泰鋼研壓
力容器檢測(cè)科技
有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00
上海安泰至高非
晶金屬有限公司 10,680,000.00 10,680,000.00 10,680,000.00
海美格磁石技術(shù)
（深圳）有限公
司 27,034,455.09 27,034,455.09 27,034,455.09 673,729.96
河冶科技股份有
限公司 112,371,404.23 60,371,404.23 52,000,000.00 112,371,404.23 9,600,000.00
北京安泰生物醫(yī)
用材料有限公司 28,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 4,240,000.00
德國Odersun AG
公司 30,749,281.65 30,749,281.65 30,749,281.65
宜昌黑旋風(fēng)鋸業(yè)
1,929,547.75
有限責(zé)任公司 7,897,799.45 7,897,799.45 7,897,799.45
武漢天澄環(huán)保科
技股份有限公司 1,250,950.72 1,250,950.72 1,250,950.72
34,349,480.82
成本法核算小計(jì) 434,148,930.78 277,899,649.13 156,249,281.65 434,148,930.78 -
34,349,480.82
合計(jì) 448,828,930.78 277,899,649.13 170,867,975.49 448,767,624.62 -
（2）按投資性質(zhì)分類列示如下
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業(yè) 本企業(yè)在
本企業(yè)
被投資單 注冊(cè) 務(wù) 被投資單 本期
持股比 期末凈資產(chǎn)總額 本期營業(yè)收入總額
位名稱 地 性 位表決權(quán) 凈利潤
例
質(zhì) 比例
聯(lián)營企業(yè)
江
贛州江
西
鎢友泰 鎢
省
新材料 加 20% 20% 73,017,208.33 149,627,228.52 -306,530.80
贛
有限公 工
州
司
市
4.營業(yè)收入
（1）營業(yè)收入
項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
主營業(yè)務(wù)收入 1,511,915,095.70 1,246,966,996.16
其他業(yè)務(wù)收入 7,473,656.84 7,358,980.05
合 計(jì) 1,519,388,752.54 1,254,325,976.21
（2）主營業(yè)務(wù)收入情況
主要業(yè)務(wù) 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 主營業(yè)務(wù)利潤
類別/產(chǎn)
品類別 本期數(shù) 上期數(shù) 本期數(shù) 上期數(shù) 本期數(shù) 上期數(shù)
新材料及
943,410,753.48 697,508,080.86 798,285,611.38 569,725,304.20 145,125,142.10 127,782,776.66
制品
貿(mào) 易 387,999,946.18 399,682,832.88 361,788,383.47 383,854,183.13 26,211,562.71 15,828,649.75
工程技術(shù) 180,504,396.04 149,776,082.42 151,465,983.21 129,713,769.38 29,038,412.83 20,062,313.04
合計(jì) 1,511,915,095.70 1,246,966,996.16 1,311,539,978.06 1,083,293,256.71 200,375,117.64 163,673,739.45
（3)公司前五名客戶的銷售收入情況
本期數(shù) 上期數(shù)
項(xiàng)目
金額 占收入的比重 金額 占收入的比重
收入前五名 356,435,849.65 23.46% 423,803,045.56 33.79%
5.投資收益
產(chǎn)生投資收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
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分回的股利 32,419,933.07 22,931,315.50
交易性金融資產(chǎn)-股票 1,271,519.96
其他被投資單位分回的股利 1,929,547.75 2,535,301.83
權(quán)益法核算產(chǎn)生的投資收益 -61,308.16
其他 -498,769.00
合計(jì) 35,559,692.62 24,967,848.33
注:投資收益匯回的重大限制不存在重大限制。
十、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
1.本公司的母公司有關(guān)信息
母公司名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本
鋼研集團(tuán) 北京市海淀區(qū) 新材料、新工 83,598萬元
藝及產(chǎn)品開發(fā)
測(cè)試技術(shù)服務(wù)
本公司的最終控制方為國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。
2.母公司對(duì)本公司的持股比例及表決權(quán)比例
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末數(shù)
持股比例 42.21% 0.36% 42.57%
表決權(quán)比例 42.21% 0.36% 42.57%
3.本公司的子公司情況
本公司合計(jì)享
注冊(cè)資本本公司合計(jì)持股
子公司名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 有的表決權(quán)比
(萬元) 比例
例
北京安泰鋼研金剛石制北京市
工業(yè)生產(chǎn) 5,533.00 95% 95%
品有限責(zé)任公司 昌平區(qū)
北京安泰京鋼國際貿(mào)易北京市貿(mào)易
5,000.00 95% 95%
有限公司 海淀區(qū)
北京鋼廉焊接材料有限北京市工業(yè)生產(chǎn)
678.60 65% 65%
公司 海淀區(qū)
北京安泰鋼研超硬材料北京市工業(yè)生產(chǎn)
11,295.79 95% 95%
制品有限責(zé)任公司 昌平區(qū)
北京安泰鋼研壓力容器北京市技術(shù)服務(wù)
200.00 80% 80%
檢測(cè)科技有限公司 海淀區(qū)
上海安泰至高非晶金屬上海張工業(yè)生產(chǎn)
1,780.00 60% 60%
有限公司 江高科
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本公司合計(jì)享
注冊(cè)資本本公司合計(jì)持股
子公司名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 有的表決權(quán)比
(萬元) 比例
例
技園區(qū)
海美格磁石技術(shù)（深圳）深圳市工業(yè)生產(chǎn)
4,487.38 60% 60%
有限公司 寶安區(qū)
河北省
河冶科技股份有限公司 石家莊工業(yè)生產(chǎn) 11,856.40 50.61% 50.61%
市
北京安泰生物醫(yī)用材料北京市
工業(yè)生產(chǎn) 3,000.00 93.33% 93.33%
有限公司 海淀區(qū)
4.不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方
單位名稱 注冊(cè)地址 與本公司關(guān)系
鋼鐵研究總院 北京市海淀區(qū) 同一母公司
新冶高科技集團(tuán)有限公司 北京市海淀區(qū) 同一母公司
北京鋼研高納科技股份有限公司 北京市海淀區(qū) 同一母公司
北京鋼研科貿(mào)公司 北京市海淀區(qū) 同一母公司
北京鋼研新治工程設(shè)計(jì)有限公司 北京市海淀區(qū) 同一母公司
中聯(lián)先進(jìn)鋼鐵材料技術(shù)有限責(zé)任公司 北京市海淀區(qū) 同一母公司
北京鋼研新銳新技術(shù)開發(fā)公司 北京市海淀區(qū) 同一母公司
北京納克分析儀器有限公司 北京市海淀區(qū) 同一母公司
中聯(lián)先進(jìn)鋼鐵材料技術(shù)有限責(zé)任公司 北京市海淀區(qū) 同一母公司
上海金自天正信息技術(shù)有限公司 上海 兄弟公司之孫公司
5.關(guān)聯(lián)方交易(單位：萬元)
交易金
關(guān)聯(lián)方關(guān)系 本年度交易 定價(jià)政
企業(yè)名稱 交易類型 額相應(yīng)
性質(zhì) 金額 策
比例
鋼研集團(tuán) 母公司 銷售貨物 110.20 0.04% 市場(chǎng)價(jià)
北京鋼研新治工程設(shè)計(jì)有
限公司 同一母公司 銷售貨物 883.76 0.34% 市場(chǎng)價(jià)
北京鋼研高納科技股份有
限公司 同一母公司 銷售貨物 27.38 0.01% 市場(chǎng)價(jià)
北京鋼研科貿(mào)公司 同一母公司 銷售貨物 83.06 0.03% 市場(chǎng)價(jià)
北京鋼研新治工程設(shè)計(jì)有
限公司 同一母公司 技術(shù)服務(wù) 0.54 0.00% 市場(chǎng)價(jià)
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
鋼研集團(tuán) 母公司 技術(shù)服務(wù) 114.80 0.04% 市場(chǎng)價(jià)
北京鋼研高納科技股份有
限公司 同一母公司 技術(shù)服務(wù) 131.17 0.05% 市場(chǎng)價(jià)
鋼研集團(tuán) 母公司 采購貨物 190.18 0.09% 市場(chǎng)價(jià)
北京鋼研高納科技股份有
限公司 同一母公司 采購貨物 359.78 0.18% 市場(chǎng)價(jià)
北京鋼研科貿(mào)公司 同一母公司 采購貨物 361.39 0.18% 市場(chǎng)價(jià)
北京鋼研新冶工程技術(shù)中
心有限公司 同一母公司 采購貨物 586.32 0.29% 市場(chǎng)價(jià)
新冶高科技集團(tuán)有限公司 同一母公司 采購貨物 1,052.23 0.52% 市場(chǎng)價(jià)
中聯(lián)先進(jìn)鋼鐵材料技術(shù)有
限責(zé)任公司 同一母公司 采購貨物 463.84 0.23% 市場(chǎng)價(jià)
上海金自天正信息技術(shù)有 兄弟公司之
限公司 孫公司 采購貨物 461.54 0.23% 市場(chǎng)價(jià)
6、其他關(guān)聯(lián)交易（單位：萬元）
根據(jù)公司與鋼研集團(tuán)簽訂的關(guān)聯(lián)銷售協(xié)議，2007年度及2006年度支付給鋼研
集團(tuán)綜合服務(wù)費(fèi)明細(xì)如下：
項(xiàng) 目 本年數(shù) 上年數(shù)
取暖費(fèi) 153.09 156.81
水費(fèi) 34.28 32.32
電費(fèi) 891.01 827.03
房租、物業(yè) 587.86 332.89
醫(yī)療、福利 958.16 218.02
通訊（電話、郵報(bào)、有線） 41.44 37.39
其他(職工管理費(fèi)） 16.61 16.89
合 計(jì) 2,682.45 1,621.35
7、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)（單位：萬元）
占全部余額 占全部余
關(guān)聯(lián)方名稱 款項(xiàng)余額性質(zhì) 年末數(shù) 年初數(shù)
比重 額比重
鋼鐵研究總院 應(yīng)收賬款 1.68 0.01%
新冶高科技集團(tuán)有限公司 應(yīng)收賬款 42.30 0.16% 48.02 0.23%
50
安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
占全部余額 占全部余
關(guān)聯(lián)方名稱 款項(xiàng)余額性質(zhì) 年末數(shù) 年初數(shù)
比重 額比重
北京鋼研科貿(mào)公司 應(yīng)收賬款 0.33 0.00%
北京鋼研高納科技股份有限公司 應(yīng)收賬款 53.22 0.20%
鋼研集團(tuán) 其他應(yīng)收款 249.51 6.98%
鋼研集團(tuán) 預(yù)付賬款 199.34 0.41%
鋼鐵研究總院 預(yù)付賬款 220.46 0.55%
北京鋼研新銳新技術(shù)開發(fā)公司 預(yù)付賬款 0.00% 0.83 0.00%
北京鋼研高納科技股份有限公司 預(yù)付賬款 52.27 0.11%
新冶高科技集團(tuán)有限公司 預(yù)付賬款 5.00 0.01%
鋼研集團(tuán) 應(yīng)付賬款 93.08 0.26% 10.51 0.04%
北京鋼研科貿(mào)公司 應(yīng)付賬款 38.39 0.11% 20.84 0.07%
新冶高科技集團(tuán)有限公司 應(yīng)付賬款 224.18 0.63% 2.18 0.01%
北京鋼研新冶工程技術(shù)中心有限公司 應(yīng)付賬款 480.20 1.36%
上海金自天正信息技術(shù)有限公司 應(yīng)付賬款 378.00 1.07%
中聯(lián)先進(jìn)鋼鐵材料技術(shù)有限責(zé)任公司 應(yīng)付賬款 142.50 0.40%
北京鋼研高納科技股份有限公司 應(yīng)付賬款 50.40 0.14% 13.34 0.05%
鋼研集團(tuán) 預(yù)收賬款 209.28 0.81% 112.32 0.38%
新冶高科技集團(tuán)有限公司 預(yù)收賬款 41.30 0.16% 51.50 0.17%
北京鋼研高納科技股份有限公司 預(yù)收賬款 0.86 0.00%
北京鋼研新冶工程技術(shù)中心有限公司 預(yù)收賬款 5.12 0.02%
北京納克分析儀器有限公司 預(yù)收賬款 9.00 0.03%
鋼研集團(tuán) 其他應(yīng)付款 62.15 1.90% 12.59 0.29%
十一、或有事項(xiàng)
本公司無。
十二、其他重要事項(xiàng)
1．2008年2月28日，公司第三屆董事會(huì)第六次臨時(shí)會(huì)議審議通過《安泰
科技股份有限公司股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）》，相關(guān)信息已于2008年3月1日
刊登于《中國證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《上海證券報(bào)》及巨潮資訊網(wǎng)。
2.報(bào)告期內(nèi)，本公司與德國Odersun AG公司簽署投資協(xié)議，本公司對(duì)
Odersun AG公司投資2,000,626.00歐元現(xiàn)金，取得Odersun AG公司2,907股，
增資后占該公司股份總數(shù)的8.56%，該出資款已于2008年1月支付。
3.根據(jù)與保定天威特變電氣有限公司、河北華瑞能源集團(tuán)股份有限公司等
簽訂的對(duì)“河北天威華瑞電氣有限公司”的出資協(xié)議，本公司出資3,000.00萬
元，占“河北天威華瑞電氣有限公司”注冊(cè)資本人民幣10,000.00萬元的30%，
該出資款已于2008年2月支付。
4．截至2007年12月31日，公司在信用額度內(nèi)開出的代理進(jìn)口業(yè)務(wù)信用證
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
余額為8,436.86萬美元，折合人民幣60,731.86萬元。
5．截至2007年12月31日，公司為子公司北京安泰京鋼國際貿(mào)易有限公司
（以下簡(jiǎn)稱“安泰京鋼”）提供了7,000.00萬元的擔(dān)保額度，安泰京鋼未結(jié)清信
用證余額為258.75萬美元,折合人民幣1,890.05萬元。
6.根據(jù)公司第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議通過的2007年度利潤分配預(yù)案，
按2007年度母公司凈利潤提取10%的法定盈余公積金11,714,320.89元、提取
10%的任意盈余公積金11,714,320.89元；擬以2007年12月31日總股本
401,148,800股為基數(shù)，擬向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金0.8元（含稅），共計(jì)派
發(fā)現(xiàn)金32,091,904元；每10股送紅股1股，共計(jì)送紅股40,114,880股。上述
分配預(yù)案除提取盈余公積金外，均未進(jìn)行會(huì)計(jì)報(bào)表調(diào)整。
十三、承諾事項(xiàng)
本公司無。
十四、補(bǔ)充資料
1.凈資產(chǎn)收益率和每股收益
凈資產(chǎn)收益率 每股收益
報(bào)告期利潤 全面攤薄 加權(quán)平均 基本每股收益 稀釋每股收益
本期數(shù) 上期數(shù) 本期數(shù) 上期數(shù) 本期數(shù) 上期數(shù) 本期數(shù) 上期數(shù)
歸屬于公司普通股
股東的凈利潤 7.46% 6.17% 7.67% 8.06% 0.34 0.30 0.34 0.30
扣除非經(jīng)常性損益
后歸屬于公司普通
股股東的凈利潤 6.93% 6.04% 7.13% 7.90% 0.32 0.30 0.32 0.30
凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算公式如下:
(1)全面攤薄凈資產(chǎn)收益率=P E
其中：P為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普
通股股東的凈利潤；E為歸屬于公司普通股股東的期末凈資產(chǎn)。
(2)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(ROE)的計(jì)算公式如下:
P
ROE=
E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj MO
其中:P為報(bào)告期歸屬于公司普通股股東的利潤、扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公
司普通股股東的凈利潤；NP為報(bào)告期歸屬于公司普通股股東的凈利潤；E0為歸
屬于公司普通股股東的期初凈資產(chǎn)；Ei為報(bào)告期發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等新增的、
歸屬于公司普通股股東的凈資產(chǎn)；Ej為報(bào)告期回購或現(xiàn)金分紅等減少凈資產(chǎn)；
M0為報(bào)告期月份數(shù)；Mi為新增凈資產(chǎn)下一月份起至報(bào)告期期末的月份數(shù)；Mj為
減少凈資產(chǎn)下一月份起至報(bào)告期期末的月份數(shù)。
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
(3)基本每股收益
基本每股收益=P S
S=S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0
其中：P為歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于普通股
股東的凈利潤；S為發(fā)行在外的普通股加權(quán)平均數(shù)；S0為期初股份總數(shù)；S1為報(bào)
告期因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù)；Si為報(bào)告期因發(fā)行新股或
債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù)；Sj為報(bào)告期因回購等減少股份數(shù)；M0報(bào)告期月份數(shù)；Mi
為增加股份下一月份起至報(bào)告期期末的月份數(shù)；Mj為減少股份下一月份起至報(bào)告
期期末的月份數(shù)。
(4)稀釋每股收益(EPS)的計(jì)算公式如下:
P
EPS=
S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0
其中：P為報(bào)告期歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于
普通股股東的凈利潤；S0為期初股份總數(shù)；S1為報(bào)告期因公積金轉(zhuǎn)增股本或股
票股利分配等增加股份數(shù)；Si為報(bào)告期因發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù)；Sj
為報(bào)告期因回購或縮股等減少股份數(shù)；M0為報(bào)告期月份數(shù)；Mi為增加股份下一
月份起至報(bào)期期末的月份數(shù)；Mj為減少股份下一月份起至報(bào)告期期末的月份數(shù)。
2.變動(dòng)異常的報(bào)表項(xiàng)目分析
財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%（含30%）以上，或占公司報(bào)表日資產(chǎn)總額5%
（含5%）或報(bào)告期利潤總額10%（含10%）以上項(xiàng)目分析：
期末賬面余額/ 期初賬面余額/ 差異變動(dòng)
財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目 注釋 本期數(shù) 上期數(shù) 差異變動(dòng)金額 幅度
貨幣資金 注釋1 429,303,710.89 744,894,958.98 -315,591,248.09 -42.37%
應(yīng)收票據(jù) 注釋2 378,922,328.51 216,419,243.99 162,503,084.52 75.09%
應(yīng)收賬款 注釋3 238,040,371.45 209,650,115.35 28,390,256.10 13.54%
預(yù)付款項(xiàng) 注釋4 500,418,234.17 404,079,478.40 96,338,755.77 23.84%
存貨 注釋5 721,238,690.98 678,681,276.89 42,557,414.09 6.27%
固定資產(chǎn) 注釋6 786,890,807.69 731,792,630.86 55,098,176.83 7.53%
在建工程 注釋7 252,920,752.62 120,437,643.97 132,483,108.65 110.00%
短期借款 注釋8 302,000,000.00 237,000,000.00 65,000,000.00 27.43%
應(yīng)付票據(jù) 注釋9 255,222,285.95 314,809,941.64 -59,587,655.69 -18.93%
應(yīng)付賬款 注釋10 353,065,382.68 279,920,014.66 73,145,368.02 26.13%
預(yù)收款項(xiàng) 注釋11 259,185,132.55 299,189,971.66 -40,004,839.11 -13.37%
少數(shù)股東權(quán)益 注釋13 288,547,704.32 198,900,128.26 89,647,576.06 45.07%
資產(chǎn)減值損失 注釋14 17,965,973.25 9,810,837.32 8,155,135.93 83.12%
注釋1：貨幣資金比期初數(shù)減少42.37%，主要為本期投資活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金凈流
出所致。
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
注釋2：應(yīng)收票據(jù)比期初數(shù)增加75.09%，主要為業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大及結(jié)算較多的
使用銀行承兌匯票所致。
注釋3：應(yīng)收賬款比期初增加13.54%，主要為本年收入增加所致。
注釋4：預(yù)付賬款比期初增加23.84%，主要為產(chǎn)銷及貿(mào)易業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大所致。
注釋5：存貨比期初增加6.27%，主要為隨業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大而增加的原材料、
庫存商品等存貨儲(chǔ)備所致。
注釋6：固定資產(chǎn)比期初增加7.53%，主要為在建工程完工轉(zhuǎn)入所致。
注釋7：在建工程比期初數(shù)增加110.00%，主要為公司本期對(duì)“萬噸非晶帶
材及制品”及“高性能難溶材料及制品產(chǎn)業(yè)化”等項(xiàng)目的投入所致。
注釋8：短期借款比期初增加27.43%，主要為補(bǔ)充流動(dòng)資金而增加的借款所
致。
注釋9：應(yīng)付票據(jù)比期初減少18.93%，主要為本年結(jié)算使用銀行承兌匯票減
少所致。
注釋10：應(yīng)付賬款比期初增加26.13%，主要為產(chǎn)銷規(guī)模擴(kuò)大及基建項(xiàng)目開
工而增加的負(fù)債所致。
注釋11：預(yù)收賬款比期初減少13.37%，主要為部分大型工程項(xiàng)目完工結(jié)算
所致。
注釋12：少數(shù)股東比期初數(shù)增加45.07%，主要為公司之控股子公司“河冶
科技股份有限公司”本期接受少數(shù)股東增資及本期產(chǎn)生的利潤同比增大所致。
注釋13：資產(chǎn)減值損失比上期數(shù)增加83.12%，主要為公司之子公司“北京
安泰鋼研金剛石制品有限公司”本期提取的資產(chǎn)減值損失所致。
3.采用新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則2006年度凈利潤及2006年12月31日所有者權(quán)益差
異調(diào)節(jié)表
項(xiàng)目 合并報(bào)表 母公司報(bào)表
2006年度凈利潤（原會(huì)計(jì)準(zhǔn)則） 105,303,795.97 106,715,474.70
追溯調(diào)整項(xiàng)目影響合計(jì)數(shù) 27,836,748.54 -9,192,119.60
其中：
投資收益 -9,609,742.60
遞延所得稅 2,283,074.39 417,623.00
遞延所得稅資產(chǎn)對(duì)少數(shù)股東損益的影響 384,501.87
少數(shù)股東損益列報(bào)方式變化 25,169,172.28
2006年度凈利潤（新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則） 133,140,544.51 97,523,355.10
假定全面執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的備考信息：
其他項(xiàng)目影響合計(jì)數(shù)
2006年度模擬凈利潤 133,140,544.51 97,523,355.10
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安泰科技股份有限公司 2007年年度報(bào)告
2007年初所有者權(quán)益（原會(huì)計(jì)準(zhǔn)則） 1,738,255,244.35 1,736,419,774.13
追溯調(diào)整項(xiàng)目影響合計(jì)數(shù) 205,478,952.37 -78,265,715.19
其中：
對(duì)子公司長(zhǎng)期股權(quán)投資視同最初采用成本法
-81,160,535.11
核算，予以追溯調(diào)整
遞延所得稅資產(chǎn) 6,578,824.11 2,894,819.92
遞延所得稅資產(chǎn)對(duì)少數(shù)股東權(quán)益的影響 862,770.55
少數(shù)股東權(quán)益列報(bào)方式變化 198,037,357.71
2007年初所有者權(quán)益（新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則） 1,943,734,196.72 1,658,154,058.94
注:上表所述內(nèi)容與2006年度報(bào)告中已披露的原股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表無差
異。
4.按照證監(jiān)會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第1號(hào)-非經(jīng)常性損
益》（2007年修訂）的要求，披露報(bào)告期非經(jīng)常損益情況
非經(jīng)常性損益明細(xì) 金額
（1）非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 -1,011,068.54
（2）計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司業(yè)務(wù)密相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo)
1,311,051.67
標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外
（3）交易性金融資產(chǎn)收益 1,271,519.96
（4）債務(wù)重組確認(rèn)的收益 11,302,152.95
（5）福利費(fèi)結(jié)余直接計(jì)入當(dāng)期損益 5,163,090.60
（6）除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收支凈額 -109,231.49
非經(jīng)常性損益合計(jì) 17,927,515.15
減：所得稅影響金額 330,405.26
扣除所得稅影響后的非經(jīng)常性損益 17,597,109.89
其中：歸屬于母公司所有者的非經(jīng)常性損益 9,880,392.77
歸屬于少數(shù)股東的非經(jīng)常性損益 7,716,717.12
安泰科技股份有限公司
2008年3月27日
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