證券代碼：002119      證券簡稱：康強電子
寧波康強電子股份有限公司董事會關于公司內部控制的自我評價報告

    寧波康強電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）為規范公司經營管理，控制風險，保證經營業務活動的正常開展，根據《中華人民共和國公司法》（以下
    簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）
    和其他有關法律、法規和規章制度，結合公司的所處行業、經營方式、資產結構
    以及自身特點和發展需要，制定了一整套貫穿于公司生產經營各層面、各環節的
    內部控制制度體系，并不斷地及時補充、修改和完善，使公司的內部控制制度不
    斷趨于完善，并在實際工作中嚴格遵循。公司內部控制具備較高的完整性、合理
    性和有效性。
    現將公司2007年度內部控制的基本情況介紹如下：
    一、公司基本概況
    公司系經中華人民共和國原對外貿易經濟合作部外經貿資二函[2002]1000
    號《關于同意寧波康強電子有限公司轉制為寧波康強電子股份有限公司的批復》
    批準，由原寧波康強電子有限公司以經審計的2002年3月31日帳面凈資產7,210
    萬元，按1：1的比例折為7,210萬股，整體變更設立的股份有限公司。公司于
    2002年9月12日取得外經貿資審[2002]0192號外商投資企業批準證書，于2002
    年10月28日取得變更后的《企業法人營業執照》，注冊號為企股浙甬總字第
    000469號。經中國證券監督管理委員會“證監發行字[2007]26號”文核準，公
    司于2007年2月8日向社會公開發行人民幣普通股2,500萬股，發行后公司
    注冊資本為9,710萬元，股本為9,710萬股；2007年3月2日“康強電子”A股
    2,500萬股在深圳證券交易所上市，證券代碼為“002119”。
    公司經營范圍：制造和銷售各種引線框架及半導體元器件，半導體元器件鍵
    合金絲和蒸發用金絲，提供售后服務。
    二、公司內部控制制度制定的目的和原則
    （一）公司內部控制制度制定的目的
    1、建立和完善符合現代管理要求的公司治理結構及內部組織結構，形成科
    學的決策機制、執行機制和監督機制，保證公司經營管理目標的實現；
    2、建立有效的風險控制系統，強化風險管理，保證公司各項經營業務活動
    的正常有序運行；
    3、建立良好的公司內部經營環境，防止并及時發現、糾正各種錯誤、舞弊
    行為，保護公司財產的安全、完整，保證股東利益的最大化；
    4、確保國家有關法律法規和公司內部控制制度的貫徹執行。
    （二）公司內部控制制度制定的原則
    1、內部控制制度的制定應符合國家有關的法律、法規和政策性規定；
    2、內部控制制度的制定應根據公司的實際情況，針對各個業務循環中的關
    鍵控制點，將制度落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節；
    3、內部控制制度應保證公司各機構、崗位的合理設置及其職權的合理劃分，
    堅持不相容職務相互分離，確保不同機構和崗位權責分明、相互制約、相互監督；
    4、內部控制制度的制定應遵循成本與效益原則，盡量以合理的控制成本達
    到最佳的控制效果。
    三、公司內部控制制度的建立、健全情況
    （1）公司內部控制的組織架構
    內部控制體系由公司決策層、股份公司各部門、子公司構成。監事會是公司
    的監督機構。
    決策層包括公司股東大會和董事會，董事會內部按照功能分別設立了戰略、
    提名、審計、薪酬與考核等四個委員會。公司設內審部由董事會直接領導。控股
    公司下設引線框架、金絲、智能卡載帶、銷售等四個事業部及行政部、財務部、
    證券部、內審部四個部門，各職能部門之間職責明確，相互牽制。各子公司自主
    經營，其內部設立相應的生產、經營、管理、財務、行政等部門和崗位。
    （2）公司內部控制制度建設情況
    公司已按《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引》及中國證監會有
    關法規的要求建立了股東大會、董事會、監事會等“三會”議事制度,為規范管
    理,控制經營風險,本公司根據自身特點和管理需要,建立了一套較為完善的內部
    控制制度。整套內部控制制度貫穿于公司經營管理活動的各層面和各環節,確保
    了各項工作都有章可循。公司法人治理結構健全,符合《上市公司治理準則》的
    要求。
    （3）內部控制部門的設置情況:
    本公司內部控制部門為公司內審部,目前該部門設負責人一名,內審工作人
    員二名。內審部和內部審計人員獨立行使職權、不受其他部門或者個人的干涉。
    四、內部控制制度的執行、實施情況
    （一）日常經營管理
    公司三會一層嚴格按照《公司章程》和相關制度的規定，履行相應職責，進
    行決策。
    股東大會是公司最高權力機構。董事會對股東大會負責，對公司經營活動中
    的重大決策問題進行審議并做出決定，或提交股東大會審議；經理層在董事會的
    領導下由總經理全面負責公司的日常經營管理活動；監事會獨立運作，負責對公
    司運行及董事、高級管理人員的履職進行監督并向股東大會報告。
    公司股東大會、董事會的召集、召開嚴格按照《公司章程》及議事規則等的
    規定履行相應的程序，會議內容及會議做出的決議合法、有效。獨立董事能夠客
    觀、公正地行使表決權。
    公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面完全做到“五分開”，
    具有獨立完整的業務和自主經營能力。公司控股股東嚴格遵循《公司法》和《公
    司章程》的規定，履行出資人的權利和義務。
    （二）會計內部控制
    在貨幣資金、存貨管理、采購與付款、銷售與收款、固定資產和在建工程的
    投入上均嚴格按照公司相關內部控制制度執行，未發現重大違規和賬實不符現
    象。
    （三）資產收購、對外投資、對外擔保、關聯交易等的管理
    公司收購與出售資產、對外投資、資產抵押、對外擔保事項、關聯交易、證
    券投資等重大事項都嚴格按制度規定的程序和劃分的權限進行決策和履行相應
    的程序，不存在越權或未按程序履行的現象，獨立董事和監事會根據相關規定對
    上述相關事宜發表獨立意見。
    公司原則上不對股東、實際控制人及其關聯方提供擔保，至今不曾為控股子
    公司提供擔保，嚴格控制了擔保風險。
    根據《公司章程》及《關聯交易公允決策制度》有關規定，為避免由關聯交
    易產生利益沖突，董事會審議有關關聯交易事項時，嚴格履行了關聯董事回避制
    度，股東大會審議有關關聯交易事項時，嚴格履行了關聯股東回避制度，股東大
    會決議公告充分披露非關聯股東的表決情況。不存在重大遺漏或重大隱瞞。
    （四）募集資金使用的內部控制
    募集資金嚴格按照《募集資金管理制度》的規定申請、審批,專戶存儲，專
    款專用，保薦機構、獨立董事以及監事會對募集資金的使用和管理充分行使了監
    督權，保障了募集資金的正常使用。
    （五）重大投資的內部控制
    公司制定了《重大投資財務決策制度》，明確了投資權限，重大投資遵循了
    合法、審慎、安全、有效的原則，有效地控制了投資風險，保障了投資效益。
    （六）信息披露的管理
    公司嚴格按照證監會和交易所的有關法律法規和公司制度規定的信息披露
    范圍和事宜，按規定的格式詳細編制披露報告，在公司指定的報紙和網站上進行
    信息披露工作，披露的公司信息真實、準確、及時、完整，及時修訂因工作疏忽
    出現的信息披露錯誤；做好信息披露機構及相關人員的培訓和保密工作，未出現
    信息泄密事件；督促并指導下屬子公司嚴格按制度的規定做好信息披露和保密工
    作。為讓投資者更便捷的了解公司情況，建立了公司網站并開設了投資者專區，
    在信息公司網站開設了投資者互動平臺。
    公司及時披露了定期報告，年度財務報告未被出具非標準無保留意見。各項
    重大事件均按制度規定披露。
    五、內部控制的自我評價
    公司董事會認為：
    公司通過不斷的建立、健全和完善及2007年公司治理專項活動進行的相應整
    改、提高，現行的內部控制制度較為完整、合理、有效：各項制度均得到了充分
    有效的實施，能夠適應公司現行管理的要求和發展的需要，保證公司經營活動的
    有序開展，確保公司發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現；能夠較好地保
    證公司會計資料的真實性、合法性、完整性，確保公司所有財產的安全、完整；
    能夠真實、準確、及時、完整地完成信息披露，確保公開、公平、公正地對待所
    有投資者，切實保護公司和投資者的利益。
    隨著國家法律法規體系的逐步完善，內、外部環境的變化和公司持續快速發
    展的需要，公司的內控制度還將進一步健全和完善，并在實際中得以有效的執行
    和實施。

    寧波康強電子股份有限公司董事會
    2008年3月27日