證券代碼：002119	證券簡(jiǎn)稱(chēng)：康強(qiáng)電子
寧波康強(qiáng)電子股份有限公司2007年度關(guān)于證券投資的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明

    一、證券投資概述寧波康強(qiáng)電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”、“本公司”或“康強(qiáng)電子”）在公司上市以前持有長(zhǎng)電科技（600584）無(wú)限售流通股，公司在1998年以債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的方式獲得此項(xiàng)股權(quán)，截至2006年12月31日持有長(zhǎng)電科技（600584）無(wú)限售流通股625.8541萬(wàn)股，2007年一季度收到代墊對(duì)價(jià)償還21.187萬(wàn)股，共計(jì)持有長(zhǎng)電科技無(wú)限售流通股647.0411萬(wàn)股。
    截止至2007年12月31日公司持有長(zhǎng)電科技（600584）437萬(wàn)股。占該公司總股本的1.17%。
    報(bào)告期內(nèi)從事證券投資情況（單位：元）：
    證券品     證券代碼     證券簡(jiǎn)稱(chēng)      期末持     期末持     會(huì)計(jì)核算      初始投資     期末帳面值
    種                                    有數(shù)量     有比例     科目          金額
    股票       600584       長(zhǎng)電科技      437萬(wàn)股    1.17%      可供出售      3,484,000    75,081,700
    金額資產(chǎn)
    二、2007年度證券投資交易對(duì)凈利潤(rùn)影響
    報(bào)告期內(nèi)，公司在2007年1月19日至2007年9月6日的交易期間內(nèi)，通過(guò)上海證券交易所累計(jì)掛牌出售長(zhǎng)電科技股票210.0411萬(wàn)股，交易價(jià)格區(qū)間為12.88元/股至17.00元/股，公司通過(guò)該交易扣除初始投資成本后取得投資收益31,613,905.26元（稅前），稅后23,267,834.27元，占2007年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的43.03%。
    三、出售資產(chǎn)的目的和對(duì)公司的影響
    報(bào)告期內(nèi)出售長(zhǎng)電科技部分股份能夠分散公司資產(chǎn)過(guò)度集中的風(fēng)險(xiǎn)，所獲的投資收益可滿(mǎn)足公司自有項(xiàng)目發(fā)展的需要，符合公司戰(zhàn)略。
    四、證券投資的內(nèi)控制度，包括投資流程、資金管理、責(zé)任部門(mén)及責(zé)任人等；
    公司已根據(jù)交易所相關(guān)規(guī)定，及時(shí)建立《康強(qiáng)電子證券投資管理制度》，以規(guī)范公司證券投資。制度建立后，公司證券投資的內(nèi)部決策程序、風(fēng)險(xiǎn)控制措施、賬戶(hù)管理及信息披露等嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。公司內(nèi)審部每季度對(duì)證券投資的資金管理、股票買(mǎi)賣(mài)情況、新股申購(gòu)情況、盈虧情況、決策程序等進(jìn)行審核，有效降低了投資風(fēng)險(xiǎn)。
    五、獨(dú)立董事意見(jiàn)
    公司獨(dú)立董事賈松良、伍柏麟、凌春華、王瑞飛經(jīng)審核公司證券投資資料后認(rèn)為，公司進(jìn)行證券投資的相關(guān)決策程序和信息披露均符合法律、法規(guī)及證券監(jiān)管部門(mén)要求，符合《公司章程》和公司制訂的《證券投資管理制度》。發(fā)表意見(jiàn)如下：
    1、公司投資的長(zhǎng)電科技股票為公司上市之前所持有。公司于2007年12月按深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定建立了《證券投資管理制度》，該制度嚴(yán)格按照中企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第14號(hào)（證券投資）的要求制訂，符合監(jiān)督部門(mén)的要求。
    2、公司證券投資設(shè)有合理的審批程序，內(nèi)部設(shè)立了嚴(yán)格的決策程序和良好的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)每季度對(duì)證券投資的資金管理、股票買(mǎi)賣(mài)情況、新股申購(gòu)情況、盈虧情況、決策程序等進(jìn)行審核，有效降低了投資風(fēng)險(xiǎn)。
    3、公司的證券投資行為履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù)。
    經(jīng)認(rèn)真審查，我們認(rèn)為，公司2007年度證券投資符合監(jiān)管部門(mén)法律法規(guī)的要求，公司內(nèi)部制度完善，決策程序科學(xué)，內(nèi)部監(jiān)督嚴(yán)密，未發(fā)現(xiàn)證券投資違規(guī)行為。我們認(rèn)為公司能抓住市場(chǎng)機(jī)會(huì)并取得良好收益，符合全體股東的利益。
    六、保薦人意見(jiàn)：
    根據(jù)《深圳證券交易所中小企業(yè)板塊保薦工作指引》的規(guī)定，國(guó)信證券股份有限公司作為康強(qiáng)電子的保薦人，就公司上述2007年度證券投資事項(xiàng)發(fā)表專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)：
    1、公司的證券投資行為已履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù)。
    2、公司不存在違規(guī)的證券投資行為。
    3、公司于2007年12月按照深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定建立了《證券投資管理制度》，該制度嚴(yán)格按照中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第14號(hào)（證券投資）的要求制訂，符合監(jiān)管部門(mén)的要求。

    寧波康強(qiáng)電子股份有限公司董事會(huì)
    2007年3月27日