證券代碼：002171	證券簡(jiǎn)稱：精誠(chéng)銅業(yè)
安徽精誠(chéng)銅業(yè)股份有限公司重大財(cái)務(wù)決策制度

    一、為了規(guī)范本公司的財(cái)務(wù)行為，有利于企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《公司法》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
    二、本制度下的財(cái)務(wù)決策是指公司有關(guān)資金籌集和使用的決策，包括：對(duì)內(nèi)投資決策、對(duì)外投資決策、對(duì)外融資決策、對(duì)外提供擔(dān)保決策、財(cái)產(chǎn)清查處理決策、企業(yè)兼并收購(gòu)決策等。
    三、公司實(shí)行以董事長(zhǎng)對(duì)公司財(cái)務(wù)負(fù)全責(zé)、董事長(zhǎng)和總經(jīng)理共同領(lǐng)導(dǎo)的財(cái)務(wù)體制。
    公司重大財(cái)務(wù)決策的權(quán)責(zé)和程序如下：
    (一)公司財(cái)務(wù)制度由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人提出，總經(jīng)理審核后，報(bào)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)；
    (二)預(yù)算方案、決算方案、利潤(rùn)分配/彌補(bǔ)虧損方案，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人提出，總經(jīng)理審核，提請(qǐng)董事會(huì)審議通過(guò)后，報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)；
    (三)發(fā)行股票/債券，由董事會(huì)審議通過(guò)后，報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)；
    (四)資產(chǎn)擔(dān)保/抵押，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人提出，總經(jīng)理審核后，報(bào)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)；超過(guò)董事會(huì)決定權(quán)限的，報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。
    四、各項(xiàng)具體決策程序依以下規(guī)定：
    (一)投資決策：
    1、公司主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的對(duì)內(nèi)投資項(xiàng)目：在1000萬(wàn)元以上至3000萬(wàn)元（含3000萬(wàn)元）以下的，由董事會(huì)批準(zhǔn)；超過(guò)3000萬(wàn)元的，經(jīng)董事會(huì)審核后報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)；
    2、公司主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的對(duì)外投資項(xiàng)目：在最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)20%（含20%）以下，由董事會(huì)批準(zhǔn)；超過(guò)20%的，經(jīng)董事會(huì)審核后報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)；
    3、公司非主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的對(duì)外投資項(xiàng)目：訂立、變更或終止
    -1-關(guān)于投資、出租、委托經(jīng)營(yíng)或與他人共同經(jīng)營(yíng)在最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)20%（含20%）以下的，由董事會(huì)批準(zhǔn)；超過(guò)20%的，經(jīng)董事會(huì)審核后報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。
    公司在進(jìn)行重大投資決策時(shí)，需聘請(qǐng)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、法律等有關(guān)機(jī)構(gòu)和專家進(jìn)行咨詢。
    (二)對(duì)外融資決策：
    1、發(fā)行企業(yè)債券和股票，報(bào)公司股東大會(huì)審批。
    2、公司流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款，單項(xiàng)金額5000萬(wàn)元（不含）以上、10000萬(wàn)元(含)以下的，由董事會(huì)審議批準(zhǔn)；超過(guò)此權(quán)限的貸款，經(jīng)董事會(huì)審議后報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款，單項(xiàng)金額5000萬(wàn)元（含）以下的，由董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)決定簽署。
    3、融資租賃資產(chǎn)的價(jià)值低于1000萬(wàn)元（含）的，由總經(jīng)理批準(zhǔn)；融資租賃資產(chǎn)的價(jià)值1000萬(wàn)元（不含）以上、3000萬(wàn)元（含）以下的，由董事會(huì)審議批準(zhǔn)；融資租賃資產(chǎn)的價(jià)值高于3000萬(wàn)元（不含）的，經(jīng)董事會(huì)審議后報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。
    4、公司向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款等，用本公司的資產(chǎn)為貸款單筆抵押、質(zhì)押值在10000萬(wàn)元以上，由股東大會(huì)批準(zhǔn)；單筆抵押、質(zhì)押值在5000萬(wàn)元（不含）以上、10000萬(wàn)元（含）以下的，由董事會(huì)批準(zhǔn)，單筆抵押、質(zhì)押值在5000萬(wàn)元(含)以下，由董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。
    (三)對(duì)外提供擔(dān)保決策：
    公司有下列對(duì)外擔(dān)保情形之一的，報(bào)公司股東大會(huì)審批。
    1、本公司及本公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)�？傤~,達(dá)到或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保；
    2、公司的對(duì)外擔(dān)�？傤~，達(dá)到或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保；
    3、為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；
    4、單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；
    5、對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。
    (四)財(cái)產(chǎn)清查處理決策：
    企業(yè)應(yīng)定期開(kāi)展財(cái)產(chǎn)清查，在每次財(cái)產(chǎn)清查過(guò)程中，對(duì)涉及財(cái)產(chǎn)盤(pán)虧、報(bào)廢、毀損以及其他原因造成的財(cái)產(chǎn)損失，占最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)0.5%（含0.5%）以下的，由總經(jīng)理批準(zhǔn)；占最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)0.5-5%（含5%）的，報(bào)公司董事會(huì)審批；占最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)超過(guò)5%以上的，報(bào)公司股東大會(huì)審批。
    五、公司有關(guān)關(guān)聯(lián)交易合同的簽訂權(quán)限與決策程序按照《關(guān)聯(lián)交易決策制度》進(jìn)行。
    (一)公司與關(guān)聯(lián)方達(dá)成的關(guān)聯(lián)交易，其單次交易或者連續(xù)12個(gè)月內(nèi)累計(jì)交易總額高于1000萬(wàn)元（不含）的，且占公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值5%以上的，該關(guān)聯(lián)交易由公司股東大會(huì)決定。
    (二)公司與關(guān)聯(lián)方達(dá)成的關(guān)聯(lián)交易，其單次交易或者連續(xù)12個(gè)月內(nèi)累計(jì)交易總額在300萬(wàn)元（不含）至1000萬(wàn)元（含）之間的，且占公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值0.5%至5%之間的，該關(guān)聯(lián)交易由公司董事會(huì)決定。
    (三)公司與其關(guān)聯(lián)方達(dá)成的關(guān)聯(lián)交易，其單次交易或者連續(xù)12個(gè)月內(nèi)累計(jì)交易總額低于300萬(wàn)元（含）的，且占公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值0.5%以下的，該關(guān)聯(lián)交易由公司總經(jīng)理決定。
    六、本制度自2007年度股東大會(huì)批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。