證券代碼:600218		證券簡(jiǎn)稱:全柴動(dòng)力 
安徽全柴動(dòng)力股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則

    第一章總則
    第一條為強(qiáng)化安徽全柴動(dòng)力股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱"公司"）董事會(huì)決策
    功能，確保董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層的有效監(jiān)督，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共
    和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱"《公司法》"）、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《安徽全柴動(dòng)
    力股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱"《公司章程》"）及其他有關(guān)規(guī)定，公司設(shè)立
    董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱"審計(jì)委員會(huì)"），并制定本工作細(xì)則。
    第二條審計(jì)委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)的專門工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部
    審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作。
    第二章人員組成
    第三條審計(jì)委員會(huì)由三名董事組成，其中獨(dú)立董事占半數(shù)以上并擔(dān)任召集
    人。審計(jì)委員會(huì)中至少有一名獨(dú)立董事為會(huì)計(jì)專業(yè)人士。
    非獨(dú)立董事委員應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)或相關(guān)業(yè)務(wù)具有一定的了解或工作背
    景。
    第四條審計(jì)委員會(huì)委員由董事長(zhǎng)及二分之一以上獨(dú)立董事或者全體董事的
    三分之一以上提名，并由董事會(huì)選舉產(chǎn)生。
    第五條審計(jì)委員會(huì)設(shè)主任委員（召集人）一名，由獨(dú)立董事?lián)�任，�?fù)責(zé)主
    持委員會(huì)工作。主任委員在委員內(nèi)選舉，并報(bào)請(qǐng)董事會(huì)批準(zhǔn)產(chǎn)生。
    第六條審計(jì)委員會(huì)任期與董事會(huì)任期一致，委員會(huì)任期屆滿，可連選連任。
    期間如有委員不再擔(dān)任公司董事職務(wù)，自動(dòng)失去委員資格，并由委員會(huì)根據(jù)上述
    第三條至第五條的規(guī)定補(bǔ)足委員人數(shù)。
    第七條公司財(cái)務(wù)部、證券部協(xié)助審計(jì)委員會(huì)開(kāi)展工作。
    第三章職責(zé)權(quán)限
    第八條審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)權(quán)限：
    （一）提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)；
    （二）監(jiān)督公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施；
    （三）負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)之間的溝通；
    （四）審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露；
    （五）審查公司的內(nèi)控制度，對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審計(jì)；
    （六）董事會(huì)授權(quán)的其他事宜。
    第九條審計(jì)委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，委員會(huì)的提案提交董事會(huì)審議決定。審
    計(jì)委員會(huì)應(yīng)配合監(jiān)事會(huì)的審計(jì)工作。
    第四章決策程序
    第十條公司財(cái)務(wù)部、內(nèi)審部負(fù)責(zé)做好審計(jì)委員會(huì)決策的前期準(zhǔn)備工作，提
    供公司有關(guān)方面的材料：
    （一）公司相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告；
    （二）內(nèi)、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的工作報(bào)告；
    （三）外部審計(jì)合同及相關(guān)工作報(bào)告；
    （四）公司對(duì)外信息披露情況；
    （五）公司重大關(guān)聯(lián)交易審計(jì)報(bào)告；
    （六）其他相關(guān)事項(xiàng)。
    第十一條審計(jì)委員會(huì)對(duì)以下事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)議、簽署意見(jiàn)，并將書面決議材料
    呈報(bào)董事會(huì)討論：
    （一）外部審計(jì)工作評(píng)價(jià)，外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘請(qǐng)與更換；
    （二）公司內(nèi)部審計(jì)制度是否得到有效實(shí)施，公司財(cái)務(wù)報(bào)告是否全面真實(shí)；
    （三）公司內(nèi)控制度是否得到有效落實(shí)；
    （四）公司對(duì)外披露的財(cái)務(wù)報(bào)告等信息是否客觀真實(shí)，公司的重大關(guān)聯(lián)交易
    是否合乎相關(guān)法律法規(guī)；
    （五）對(duì)公司財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門包括其負(fù)責(zé)人的工作評(píng)價(jià)；
    （六）其他相關(guān)事項(xiàng)。
    第五章議事規(guī)則
    第十二條審計(jì)委員會(huì)每年至少召開(kāi)兩次會(huì)議，會(huì)議由主任委員召集和主持，
    并于會(huì)議召開(kāi)五日前（如全體委員同意，可豁免該通知期限）由董事會(huì)秘書將會(huì)
    議內(nèi)容書面通知全體委員。主任委員不能召集或主持時(shí)可由其他一名委員（獨(dú)立
    董事）召集和主持。
    第十三條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議應(yīng)由三分之二以上的委員出席方可舉行，委員因
    故不能出席，可書面委托其他委員代為表決；每一名委員有一票表決權(quán)；會(huì)議作
    出的決議須經(jīng)全體委員過(guò)半數(shù)通過(guò)。
    第十四條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議表決方式為舉手或投票表決。
    第十五條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，必要時(shí)可以也邀請(qǐng)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理
    人員列席會(huì)議。
    第十六條如有必要，審計(jì)委員會(huì)可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)為其決策提供專業(yè)意見(jiàn)，
    費(fèi)用由公司支付。
    第十七條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議的召開(kāi)程序、表決方式和會(huì)議通過(guò)的議案必須遵
    循有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程及本工作細(xì)則的規(guī)定。
    第十八條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議由公司董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)安排，會(huì)議應(yīng)當(dāng)有記錄，
    出席會(huì)議的委員應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名，會(huì)議記錄由公司董事會(huì)秘書保存。
    第十九條審計(jì)委員會(huì)會(huì)議通過(guò)的議案及表決結(jié)果，應(yīng)以書面形式報(bào)公司董
    事會(huì)。
    第二十條出席會(huì)議的委員均對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)有保密義務(wù)，不得擅自披露有
    關(guān)信息。
    第六章附則
    第二十一條本工作細(xì)則自公司董事會(huì)決議通過(guò)之日起生效實(shí)施。
    第二十二條本工作細(xì)則未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》
    的規(guī)定執(zhí)行；本工作細(xì)則如與國(guó)家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的
    《公司章程》相抵觸時(shí)，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行，并
    立即修訂，報(bào)公司董事會(huì)審議通過(guò)。
    第二十三條本工作細(xì)則由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

    安徽全柴動(dòng)力股份有限公司董事會(huì)
    二〇〇八年三月二十六日