21世紀經(jīng)濟報道記者 邊萬莉 北京報道 銀保監(jiān)會開展的銀行業(yè)保險業(yè)公司治理三年行動收尾。

　　據(jù)銀保監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布的信息，2020年至2022年，銀保監(jiān)會聚焦大股東操縱、內(nèi)部人控制等突出亂象，堅持問題導(dǎo)向和系統(tǒng)思維，按照標(biāo)本兼治、分類施策、統(tǒng)籌推進的原則，深入開展銀行業(yè)保險業(yè)健全公司治理三年行動。

　　三年來，在對銀行和保險機構(gòu)的股權(quán)管理、治理主體履職能力、防范化解風(fēng)險等方面取得了重要成效。數(shù)據(jù)顯示，已清退違法違規(guī)股東3600多個，轉(zhuǎn)出違規(guī)股權(quán)270億股；向社會公開124名重大違法違規(guī)股東名單，責(zé)令機構(gòu)內(nèi)部問責(zé)六千多人次。2020年至2022年，推動累計處置不良資產(chǎn)9.2萬億元。

　　治理股東股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易亂象：清退違法違規(guī)股東3600多個

　　股權(quán)管理是公司治理的基礎(chǔ)，股權(quán)結(jié)構(gòu)和股東行為深刻影響著公司治理結(jié)構(gòu)和公司治理有效性。近年來，中小銀行保險機構(gòu)經(jīng)營亂象叢生，股權(quán)結(jié)構(gòu)混亂、股東行為失范、違規(guī)關(guān)聯(lián)交易猖獗是重要原因。

　　國務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所副所長陳道富表示，與大型銀行相比，中小銀行提升公司治理面臨的約束和挑戰(zhàn)更多。受限于歷史、文化、制度等因素，中小銀行股東資質(zhì)相對較差，股權(quán)結(jié)構(gòu)分散，出資不實、違規(guī)干預(yù)、關(guān)聯(lián)交易等情況較多。例如，絕大部分中小銀行股權(quán)分散但管理制度效力不足出現(xiàn)“內(nèi)部人控制”；個別中小銀行股權(quán)過度集中且缺乏外部監(jiān)督制衡，大股東通過隱性交叉持股等實現(xiàn)控制，以同業(yè)投資、關(guān)聯(lián)貸款、股權(quán)質(zhì)押等方式“掏空”銀行。

　　銀保監(jiān)會表示，建設(shè)良好的銀行業(yè)保險業(yè)公司治理，必須毫不手軟地整治股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東行為和關(guān)聯(lián)交易等方面的市場亂象。在三年的時間里，銀保監(jiān)會嚴把股東資質(zhì)關(guān)、從嚴出發(fā)違法違規(guī)行為、優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)、加強基礎(chǔ)制度建設(shè)。

　　一方面，銀保監(jiān)會加強股東資質(zhì)的穿透審查，按照“一控兩參”要求，依法規(guī)范非金融企業(yè)投資入股金融機構(gòu)，筑牢產(chǎn)業(yè)資本和中小銀行保險機構(gòu)之間的防火墻，同時堅決將不合格投資者擋在門外，將違法違規(guī)股東清理出機構(gòu)。同時，重點懲治股權(quán)代持、虛假出資以及通過違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易進行利益輸送等突出問題，有力查處了一些不法股東通過隱秘手段違規(guī)入股控制中小銀行保險機構(gòu)。

　　數(shù)據(jù)顯示，三年來，已清退違法違規(guī)股東3600多個，轉(zhuǎn)出違規(guī)股權(quán)270億股。已對近四千名違法違規(guī)股東權(quán)利進行了限制，分五批次向社會公開124名重大違法違規(guī)股東名單。對七百人次銀行保險機構(gòu)責(zé)任人員采取警告、罰款、取消任職資格、禁止從業(yè)等處罰措施，責(zé)令機構(gòu)內(nèi)部問責(zé)六千多人次。

　　另一方面，積極支持中小銀行保險機構(gòu)補充資本。在2家高風(fēng)險城商行合并組建四川銀行過程中，新引入國有、民營企業(yè)各類股東20余家。為促進中小銀行補充資本，監(jiān)管部門會同財政部門，三年累計支持20個省（區(qū)）發(fā)行5500億元地方政府專項債，補充600余家中小銀行資本。

　　此外，銀保監(jiān)會分別于2021年10月、2022年3月發(fā)布《銀行保險機構(gòu)大股東行為監(jiān)管辦法（試行）》、《銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，指導(dǎo)銀行業(yè)協(xié)會、保險行業(yè)協(xié)會制定發(fā)布股東權(quán)利義務(wù)手冊。健全股東承諾機制，建立股權(quán)管理不良記錄和重大違法違規(guī)股東常態(tài)化公開機制。推動商業(yè)銀行基本完成股權(quán)集中托管。加強數(shù)據(jù)治理，開展兩輪股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易數(shù)據(jù)質(zhì)量重點抽查，對3712家次問題機構(gòu)進行了通報。

　　提高治理主體履職能力：中小銀行從大型銀行引進120多名高管人員

　　治理主體履職能力高低直接決定著公司治理成敗。據(jù)了解，提升銀行保險機構(gòu)股東大會、董事會、監(jiān)事會、高管層及其成員的履職水平，是三年行動方案的一個重要著力點。

　　近年來，因公司治理失效而引發(fā)重大風(fēng)險的事件頻繁發(fā)生，董事不敢、不能、不愿履職，高級管理層越位、缺位、錯位，監(jiān)事會獨立監(jiān)督職能發(fā)揮不足，股東關(guān)聯(lián)交易和內(nèi)部人控制等問題，已成為金融機構(gòu)公司治理的重點關(guān)注領(lǐng)域。

　　實際上，我國從2007年就開始了對董事監(jiān)事履職評價的探索。2007年，銀保監(jiān)會出臺了《保險機構(gòu)獨立董事管理辦法》，此后又在2010年前頒布了《商業(yè)銀行董事履職評價辦法》，后又于2018年對《保險公司獨立董事管理暫行辦法》進行了修訂，出臺了《保險機構(gòu)獨立董事管理辦法》等。

　　為提升銀行保險機構(gòu)董事監(jiān)事和高管人員的職業(yè)操守，銀保監(jiān)會指導(dǎo)銀行業(yè)協(xié)會印發(fā)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則》、保險行業(yè)協(xié)會發(fā)布《保險機構(gòu)董事、監(jiān)事、高級管理人員職業(yè)道德準(zhǔn)則》，積極推動銀行保險機構(gòu)建立并踐行高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德準(zhǔn)則。持續(xù)督促銀行保險機構(gòu)落實《關(guān)于銀行保險機構(gòu)員工履職回避工作的指導(dǎo)意見》，防范利益沖突，促進公正履職。

　　中國銀行研究院主管級高級研究員李佩珈認為，銀行股東和經(jīng)營者之間的委托代理關(guān)系是公司治理的核心，董事、監(jiān)事及經(jīng)營層的積極履職是良好公司治理的重中之重。從國際公司治理實踐看，董事會不僅要對管理層的績效進行考核與評價，還要對董事會自身和董事會成員的個人表現(xiàn)進行評價。

　　為此，國際金融監(jiān)管組織都對董事、監(jiān)事的履職能力提出了明確要求。例如，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《銀行公司治理原則》（2010年版）提出，董事會成員在履職資質(zhì)方面，要更加注重專業(yè)素養(yǎng)及履職能力；有效監(jiān)督高級管理層，要求其行為符合既定的戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險偏好等。與此同時，國際大銀行也普遍重視對董事監(jiān)事的履職表現(xiàn)進行評價，并建立了制度化的評價辦法。例如，花旗銀行通過“公司治理專門委員會”等形式，定期對董事會成員的表現(xiàn)進行評價。

　　在三年行動中，銀保監(jiān)會按照“金融家辦金融”原則加強高管隊伍建設(shè)，重點抓中小銀行保險機構(gòu)“關(guān)鍵少數(shù)”，支持配合地方黨委政府以市場化方式，選聘“政治強業(yè)務(wù)精”高管團隊，特別是選優(yōu)配齊機構(gòu)“一把手”。

　　值得一提的是，為促進人才流動，助力解決中小銀行專業(yè)金融人才選聘難問題，監(jiān)管部門指導(dǎo)銀行業(yè)協(xié)會、保險行業(yè)協(xié)會建立管理人才庫，協(xié)調(diào)大型機構(gòu)向中小機構(gòu)輸送優(yōu)秀人才。目前中國銀行業(yè)管理人才庫入庫合格人選近1100名。2021年以來，26個省（自治區(qū)）中小銀行從大型銀行引進120多名高管人員。

　　此外，規(guī)范董事會運作。出臺一系列制度規(guī)定，嚴格禁止大股東和內(nèi)部人違規(guī)干預(yù)控制董事會。三年來，一批違規(guī)干預(yù)董事會決策的控股股東被嚴肅查處。同時，發(fā)揮獨立董事作用。要求銀行保險機構(gòu)都要建立獨立董事制度，獨立董事占比原則上不低于三分之一，已經(jīng)提名非獨立董事的股東及其關(guān)聯(lián)方不得再提名獨立董事，董事會審計、提名、薪酬、關(guān)聯(lián)交易控制委員會要由獨立董事?lián)呜撠?zé)人。

　　銀保監(jiān)會表示，三年來，銀行業(yè)保險業(yè)獨立董事的履職能力、履職意識和履職保障不斷增強，在董事會中發(fā)揮著越來越重要的作用。

　　完善內(nèi)部風(fēng)控和外部監(jiān)督機制：推動累計處理不良資產(chǎn)9.2萬億

　　防范化解風(fēng)險是金融業(yè)永恒的主題，風(fēng)險管理和內(nèi)部控制水平是一家銀行保險機構(gòu)的核心競爭力。銀保監(jiān)會主席郭樹清認為，金融是國家重要的核心競爭力，維護金融安全是關(guān)系我國經(jīng)濟社會發(fā)展全局的一件帶有戰(zhàn)略性、根本性的大事。

　　他表示，要把主動防范化解金融風(fēng)險放在更加重要的位置，科學(xué)防范，早識別、早預(yù)警、早發(fā)現(xiàn)、早處置，著力防范化解重點領(lǐng)域風(fēng)險，著力完善金融安全防線和風(fēng)險應(yīng)急處置機制。據(jù)了解，三年來，銀保監(jiān)會將提升銀行保險機構(gòu)風(fēng)控能力作為重要監(jiān)管目標(biāo)，同時完善與外部監(jiān)督協(xié)作，形成監(jiān)督合力。

　　一方面，強化風(fēng)險管理。持續(xù)將風(fēng)控體系的穩(wěn)健性納入公司治理評估，督促銀行保險機構(gòu)健全與組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)規(guī)模和交易復(fù)雜程度相適應(yīng)的全面風(fēng)險管理體系。2020年至2022年，推動累計處置不良資產(chǎn)9.2萬億元。

　　另一方面，推動完善內(nèi)部控制機制。要求在關(guān)鍵崗位、核心業(yè)務(wù)、授權(quán)管理等重點領(lǐng)域強化內(nèi)部控制，同時完善內(nèi)部審計工作體制機制。培育前中后臺都是風(fēng)控和合規(guī)一線意識、構(gòu)筑自上而下、全員風(fēng)控、全員合規(guī)的公司文化。

　　此外，提升內(nèi)外部監(jiān)督合力。推動外部監(jiān)管與上級黨委巡視、紀檢監(jiān)察、內(nèi)部審計、外部審計、國家審計等方面協(xié)作，積極提升內(nèi)外部監(jiān)督合力。例如，積極探索“紀法銜接”“聯(lián)合審計”等新模式；建立監(jiān)管、內(nèi)審、外審三方會談機制；主動提議并配合國家審計部門對中小銀行進行審計；協(xié)同公安、法院，綜合清理違法違規(guī)股東，打擊違法犯罪行為。

　　上海銀保監(jiān)局黨委書記、局長王俊壽此前在接受21世紀經(jīng)濟報道記者專訪時表示，在處置風(fēng)險的過程中，我們深刻地感受到化解金融風(fēng)險“沒有一個部門能包打天下”，需要多方協(xié)同、多管齊下、多措并舉，構(gòu)建起矩陣式立體化的風(fēng)險處置框架體系，至少包括司法、財政、稅收、國資和其他金融管理部門等全力支持和配合。按照市場化、法治化的原則，提高處置效率，降低處置成本，控制風(fēng)險外溢，“既要逮到老鼠、又要護好玉盤”，最終實現(xiàn)政治效果、經(jīng)濟效果和社會效果的高度統(tǒng)一。

　　（作者：邊萬莉 編輯：周鵬峰）

海量資訊、精準(zhǔn)解讀，盡在新浪財經(jīng)APP

責(zé)任編輯：張文