原標題：二季度凈利潤下降38.74%，核心一級資本充足率連續三年下滑 候場5年的蘭州銀行能否順利拿到上市“入場券”？
來源：洞見財經
記者 謝奀國 實習記者 區歐
準備8年，候場5年，蘭州銀行IPO終于有望獲得上市“入場券”。
近日，證監會發布公告稱，蘭州銀行將于9月9日接受深市主板IPO上市審議。
根據蘭州銀行2021年中報，該行二季度實現營業收入19.87億元，環比增加10.65%；同期，該行二季度實現凈利潤4.07億元，環比下降38.74%
就該行為何遲遲未能上市及二季度凈利潤下滑等相關問題，記者向蘭州銀行致電并發函，截至記者發稿，未收到回復。
核心一級資本充足率連續三年下滑
9月3日，證監會發布《第十八屆發審委2021年第96次工作會議公告》（以下簡稱“《公告》”）。《公告》稱，中國證券監督管理委員會第十八屆發行審核委員會決定于9月9日召開2021年第96次發行審核委員會工作會議。審核的發行人包括杭州福萊蒽特股份有限公司、永安期貨股份有限公司和蘭州銀行股份有限公司。
這對于核心資本待補充的蘭州銀行來說是一大利好消息。根據2020年年報，蘭州銀行2020年的資本充足率和一級資本充足率分別為13.26%、11.08%，較2019年分別增加了1.5個百分點、1.58個百分點。值得一提的是，該行的核心一級資本充足率已連續三年下滑。2018年至2020年，該行的核心一級資本充足率分別為10.27%、9.50%、9.05%。
業內專家表示：“在監管部門大力支持銀行多渠道資本補充的大背景下，雖然商業銀行在包括永續債、二級資本債券、定增在內的‘補血’工具使用上手段日趨豐富，但銀行A股IPO作為最佳資本補充渠道之一仍被各家銀行高度重視。”
其實早在2008年，蘭州銀行便定下了3年實現IPO的計劃，但直至2016年才遞交招股書，正式沖擊A股。2018年4月，蘭州銀行更新了招股書，但直至今日其狀態依然為“預先披露更新”。
業內專家表示，銀行從申請受理到實現上市的用時長短，受到多方面綜合因素的影響。例如，該行股權關系是否理順，銀行的合規性以及資本充足率等監管要求是否達標，銀行的貸款集中度等問題。“那些上市用時較快的銀行主要還是在于銀行自身的成色好，各方面的監管指標達標等占有優勢。”
據悉，與蘭州銀行同年進場排隊的瑞豐銀行已于今年6月成功登陸A股，而蘭州銀行在A股候場已長達5年之久卻始終沒有實質性的進展。為加快上市的步伐，2020年蘭州銀行在董事會的引領下，著力推動“一四六三三”發展戰略落地實施。其中的“一”便是指“上市”這一中心工作。
果不其然，這一戰略實施不久便頗見成效。若此次上會審核通過則意味著蘭州銀行即將獲得A股上市的“入場券”。
消費貸款同比增加255.66%
蘭州銀行是甘肅省第一家有法人地位的地方性新型股份制商業銀行，成立于1997年，由蘭州市56家城市信用社組成。2008年更名為蘭州銀行。截至2021年6月末，蘭州銀行資產總額達3909.16億元。
蘭州銀行中報顯示，截至6月末，該行資產總額約為3909.16億元，較去年末增加7.89%；負債總額約為3630.00億元，較去年末增加8.39%；營業收入約為37.83億元，同比增加38.14%；凈利潤約為10.71億元，同比增加2.58%。
根據蘭州銀行二季度報告，該行二季度實現營業收入19.87億元，環比增加10.65%。其中，該行二季度的利息凈收入約為13.81億元，較一季度減少1.07億元。這主要是由于利息支出的增加。據悉，該行二季度的利息支出較一季度增加3.86億元至30.89億元。但得益于投資收益的增加，該行二季度的營業收入也有所上升。數據顯示，該行二季度的投資收益約為4.43億元，較一季度增加2.91億元。
然而，蘭州銀行的凈利潤并未因營收的增加而增加。該行2021年二季度實現凈利潤4.07億元，環比下降38.74%。通過利潤明細表可發現，2021年該行二季度的營業支出約13.89億元，較上季度增加2.78億元。其中，僅信用減值損失一項便增加了4.31億元，而二季度的業務及管理費用較一季度減少1.74億元。
資料顯示，近來蘭州銀行的資產質量有好轉跡象。截至2020年末，該行不良貸款余額約34.07億元，同比下降8.97億元。其中關注類貸款余額較2019年增加24.60億元至126.77億元；次級類貸款余額和可疑類貸款余額分別為19.56億元、6.28億元，較2019年分別減少12.60億元、1.34億元；損失類貸款余額約8.23億元，較2019年增加4.96億元。
2020年年報顯示，該行的不良貸款率為1.75%，同比下滑0.69個百分點；撥備覆蓋率為181.36%，較2019年增加21.25個百分點。
在去年不良雙降的情況下，該行信用減值損失為何于二季度驟增？記者就相關問題向蘭州銀行致電并發函，但截至記者發稿，未收到回復。
值得注意的是，蘭州銀行近幾年的經營業績波動明顯。2018年至2020年，該行的營業收入分別為68.00億元、76.18億元、73.04億元，增幅分別為3.38%、12.03%、-4.12%；同期，該行的凈利潤分別為22.66億元、14.94億元、15.33億元，增幅分別為-4.70%、-34.06%、2.57%。
2021年7月30日，中誠信國際在對蘭州銀行出具的評級報告中曾指出，蘭州銀行貸款行業較為集中，截至2020年末，該行房地產業、建筑業及個人按揭貸款合計占比32.56%，房地產及相關行業風險敞口較大，在房地產宏觀政策調控持續的背景下，相關風險需保持關注。
根據2020年年報，蘭州銀行的貸款和墊款總額為1942.10億元，其中房地產業賬面余額為190.36億元，占貸款總額9.8%，占比較2019年下降1.01個百分點。個人貸款方面，蘭州銀行緊跟零售轉型步伐，個人貸款由2019年的308.92億元增長至488.64億元，占比則由17.54%提升至25.16%。其中，住房貸款余額為250.80億元，較2019年增加103.56億元，增幅為70.34%；消費貸款余額為123.25億元，較2019年增加88.59億元，增幅為255.66%。
營收凈利起伏不定、核心一級資本充足率連續三年下滑及二季度信用減值損失的驟增，準備IPO長達十三年之久的蘭州銀行此番能否成功拿到上市的“入場券”？記者將會持續關注。
責任編輯：陳嘉輝
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