作者： 安卓

　　[ 一位接近平安信托的知情人士透露，該信托計(jì)劃是一款同業(yè)通道產(chǎn)品，出資方為某股份制銀行，借款方為深業(yè)物流公司。根據(jù)監(jiān)管要求，信托公司的存量金融同業(yè)通道應(yīng)于2021年內(nèi)全部清理完成。按照這一要求，針對(duì)上述通道產(chǎn)品，平安信托早在去年底就向委托人發(fā)送了原狀分配通知函，同步進(jìn)行了產(chǎn)品清算和終止登記。 ]

　　在兩度延期之后，近日，寶能系旗下的深圳市鉅盛華股份有限公司（下稱(chēng)“鉅盛華”）終于披露了2021年年度報(bào)告，詳細(xì)展示鉅盛華目前的債務(wù)情況。

　　根據(jù)年報(bào)，2021年，鉅盛華虧損115.23億元，相比2020年度81.37億元的凈利潤(rùn)減少196.60億元，同比下滑241.61%。截至2021年末，鉅盛華的有息債務(wù)余額達(dá)了822.91億元。

　　根據(jù)其披露的報(bào)告期末存在逾期金額超過(guò)1000萬(wàn)元有息債務(wù)的債權(quán)人來(lái)看，37家金融機(jī)構(gòu)“踩雷”鉅盛華，其中包括10家銀行、12家信托公司、3家證券公司以及12家非銀金融機(jī)構(gòu)，其中，平安信托涉及的逾期金額最高，達(dá)到53.12億元。

　　對(duì)此，平安信托相關(guān)人士回應(yīng)稱(chēng)：公司與鉅盛華旗下深業(yè)物流公司的53.12億信托借款項(xiàng)目為金融同業(yè)通道業(yè)務(wù)，已于去年12月底根據(jù)合同中規(guī)定的條款進(jìn)行原狀分配，完成該項(xiàng)目的清算退出。

　　巨虧115.23億元

　　7月初，深圳證監(jiān)局公布了包括鉅盛華、深業(yè)物流在內(nèi)的行政監(jiān)管措施決定書(shū)，指出其因未按規(guī)定及時(shí)披露2021年年度報(bào)告，違反《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》相關(guān)規(guī)定。深圳證監(jiān)局決定對(duì)其采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施。

　　這兩家均為寶能旗下企業(yè)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司債券上市交易的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所的規(guī)定及時(shí)披露債券募集說(shuō)明書(shū)，并在債券存續(xù)期內(nèi)披露中期報(bào)告和經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度報(bào)告。

　　4月27日，深業(yè)物流和鉅盛華雙雙發(fā)布公告，稱(chēng)受近期公司流動(dòng)性緊張、人員調(diào)整等因素影響，各項(xiàng)工作開(kāi)展難度及不確定性增加，且目前尚未最終確認(rèn)2021年度財(cái)務(wù)報(bào)告的審計(jì)機(jī)構(gòu)。根據(jù)當(dāng)前各項(xiàng)工作進(jìn)展，兩公司預(yù)計(jì)無(wú)法在2022年4月30日前完成2021年度報(bào)告披露工作，但將力爭(zhēng)于6月30日前披露2021年年度報(bào)告。

　　但6月30日，兩家公司又再度發(fā)布公告，稱(chēng)因深圳疫情零星暴發(fā)、公司部分財(cái)務(wù)人員離職及審計(jì)機(jī)構(gòu)確定時(shí)間滯后等原因影響，兩公司2021年年度審計(jì)報(bào)告編制工作進(jìn)度不及預(yù)期。

　　目前2021年年度審計(jì)報(bào)告正在出具前的復(fù)核環(huán)節(jié)，預(yù)計(jì)無(wú)法在6月30日前完成2021年年度報(bào)告披露工作，力爭(zhēng)于7月25日前披露2021年年度報(bào)告。

　　這期間，鉅盛華和深業(yè)物流還分別宣布變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所，從原聘任的中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所變更為深圳永信瑞和會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

　　7月底，鉅盛華終于披露了2021年年度報(bào)告，就財(cái)報(bào)來(lái)看，鉅盛華目前的債務(wù)情況不容樂(lè)觀。

　　2020年，鉅盛華凈利潤(rùn)為81.37億元，2021年度虧損115.23億元，減少了196.60億元，同比下滑241.61%，鉅盛華稱(chēng)，主要是公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化所致。

　　鉅盛華主要包含三大業(yè)務(wù)板塊，其中，綜合金融業(yè)務(wù)營(yíng)收占比超過(guò)90%，去年，綜合金融業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入為675.21億元，同比下滑14.76%，毛利率為-16.41%。

　　綜合金融業(yè)務(wù)中的主體為前海人壽，去年，前海人壽實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)1.16億元，同比大幅下滑89.85%。而今年一季度，前海人壽業(yè)績(jī)持續(xù)下滑，凈虧損達(dá)23.23億元。

　　截至2021年末，控股股東寶能投資集團(tuán)直接持有鉅盛華109.89億股，占總股本的67.40%，其中109.80億股已質(zhì)押，占總股本的67.35%。

　　同時(shí)，關(guān)聯(lián)方及非關(guān)聯(lián)方往來(lái)資金也存在較高的風(fēng)險(xiǎn)，截至2021年末，鉅盛華其他應(yīng)收款達(dá)到896.90億元，主要為應(yīng)收關(guān)聯(lián)方及非關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)款項(xiàng)，考慮到寶能集團(tuán)目前存在的流動(dòng)性緊張，相關(guān)往來(lái)款未來(lái)或較難回款。

　　債權(quán)人平安信托涉及逾期金額超53億

　　就債務(wù)情況來(lái)看，鉅盛華報(bào)告期末合并報(bào)表范圍內(nèi)有息債務(wù)總額為822.91億元，2022年內(nèi)到期或回售的有息債務(wù)總額為360.44 億元。

　　報(bào)告期末合并報(bào)表范圍內(nèi)有息債務(wù)中，公司信用類(lèi)債券余額207.28億元，占有息債務(wù)余額的25.20%；銀行貸款余額211.42億元，占有息債務(wù)余額的25.69%；非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款396.06億元，占有息債務(wù)余額的48.13%；其他有息債務(wù)余額8.15億元，占有息債務(wù)余額的0.99%。

　　在其公布的報(bào)告期末存在逾期金額超過(guò)1000萬(wàn)元有息債務(wù)的列表中，37家金融機(jī)構(gòu)“踩雷”，其中，包括10家銀行、12家信托公司、3家證券公司以及12家非銀機(jī)構(gòu)，逾期金額合計(jì)375.04億元。

　　其中，10家銀行包括廈門(mén)國(guó)際銀行、華夏銀行、建設(shè)銀行、平安銀行、興業(yè)銀行、中信銀行國(guó)際（中國(guó)）有限公司、寧夏銀行、廣州銀行、農(nóng)商行上海閘北支行、民生銀行，逾期金額合計(jì)102.48億元。其中，平安銀行的逾期金額最高，超過(guò)35億元。

　　12家信托公司包括北方國(guó)際信托、五礦國(guó)際信托、云南國(guó)際信托、中航信托、重慶國(guó)際信托、愛(ài)建信托、華澳國(guó)際信托、昆侖信托、平安信托、中國(guó)民生信托、廣東粵財(cái)信托、山東省國(guó)際信托，逾期金額合計(jì)212.75億元，其中，平安信托涉及的逾期金額最高，達(dá)到53.12億元。

　　第一財(cái)經(jīng)向平安信托方面就逾期的信托借款了解情況，平安信托相關(guān)人士回復(fù)稱(chēng)，公司與鉅盛華旗下深業(yè)物流公司的53.12億信托借款項(xiàng)目為金融同業(yè)通道業(yè)務(wù)，已于去年12月底根據(jù)合同中規(guī)定的條款進(jìn)行原狀分配，完成該項(xiàng)目的清算退出。

　　一位接近平安信托的知情人士透露，該信托計(jì)劃是一款同業(yè)通道產(chǎn)品，出資方為某股份制銀行，借款方為深業(yè)物流公司。根據(jù)監(jiān)管要求，信托公司的存量金融同業(yè)通道應(yīng)于2021年內(nèi)全部清理完成。按照這一要求，針對(duì)上述通道產(chǎn)品，平安信托早在去年底就向委托人發(fā)送了原狀分配通知函，同步進(jìn)行了產(chǎn)品清算和終止登記。

　　如今，寶能系官司纏身，截至2021年末，鉅盛華融資及對(duì)外擔(dān)保等訴訟事項(xiàng)涉訴金額550.02億元，另外還存在多則失信被執(zhí)行信息。

　　鉅盛華稱(chēng)，自2021年7月份公司流動(dòng)性緊張以來(lái)，補(bǔ)流資金回流歸集難度很大。同時(shí)公司銀行賬戶（含監(jiān)管戶）被部分金融機(jī)構(gòu)大范圍申請(qǐng)凍結(jié)，少部分未凍結(jié)賬戶存在極高凍結(jié)風(fēng)險(xiǎn)。

　　2021年10月13日，根據(jù)大公國(guó)際資信評(píng)估對(duì)其相關(guān)債券的跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告，鉅盛華主體長(zhǎng)期信用等級(jí)及相關(guān)債項(xiàng)信用等級(jí)被下調(diào)為“BBB+”，評(píng)級(jí)展望為負(fù)面。

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責(zé)任編輯：張文