證券代碼：600731?????證券簡(jiǎn)稱：湖南海利????公告編號(hào)：2024-036

　　湖南海利化工股份有限公司

　　關(guān)于補(bǔ)選董事的公告

　　本公司董事會(huì)、全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

　　一、補(bǔ)選董事的相關(guān)情況

　　湖南海利化工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）第十屆董事會(huì)由9名董事組成，目前董事會(huì)成員共8人，為保證公司董事會(huì)的規(guī)范運(yùn)作，經(jīng)公司股東湖南海利高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司推薦、董事會(huì)提名委員會(huì)資格審查，公司于2024年10月9日召開了第十屆董事會(huì)十五次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于提名第十屆董事會(huì)非獨(dú)立董事候選人的議案》，同意提名劉洪波先生為公司第十屆董事會(huì)非獨(dú)立董事候選人（簡(jiǎn)歷詳見附件），其任期自公司股東大會(huì)審議通過之日起至第十屆董事會(huì)任期屆滿之日止。

　　二、公司獨(dú)立董事的獨(dú)立意見

　　公司獨(dú)立董事認(rèn)為：經(jīng)審閱本次增補(bǔ)的第十屆董事會(huì)非獨(dú)立董事候選人的履歷資料，被提名人劉洪波先生符合擔(dān)任公司董事的任職條件，具備相應(yīng)的任職資格，未發(fā)現(xiàn)有《公司法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)一一規(guī)范運(yùn)作》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》等制度中規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事的情形。董事候選人的提名及審議程序符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》等規(guī)定，不存在損害股東利益的情形。綜上，全體獨(dú)立董事同意提名劉洪波先生為公司第十屆董事會(huì)非獨(dú)立董事候選人，并同意提交股東大會(huì)審議。

　　特此公告。

　　湖南海利化工股份有限公司董事會(huì)

　　2024年10月10日

　　非獨(dú)立董事候選人劉洪波先生簡(jiǎn)歷

　　劉洪波先生：男，漢族，1970年7月出生，本科學(xué)歷，高級(jí)人力資源管理師，高級(jí)政工師。曾任湖南省石化廳主任科員、本公司人力資源部經(jīng)理、湖南海利高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司綜合管理部部長(zhǎng)、湖南海利株洲公司董事及黨委書記兼紀(jì)委書記。2012年12月任本公司副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書。現(xiàn)任本公司總經(jīng)理、董事會(huì)秘書。

　　證券代碼：600731?????證券簡(jiǎn)稱：湖南海利????公告編號(hào)：2024-037

　　湖南海利化工股份有限公司

　　關(guān)于變更董事會(huì)秘書的公告

　　本公司董事會(huì)、全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

　　湖南海利化工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）近日收到公司董事會(huì)秘書劉洪波先生的辭職申請(qǐng)，因公司管理層分工調(diào)整，申請(qǐng)辭去公司董事會(huì)秘書職務(wù)，辭職報(bào)告自送達(dá)公司董事會(huì)之日起生效，劉洪波先生仍在公司擔(dān)任總經(jīng)理職務(wù)。公司董事會(huì)對(duì)劉洪波先生在擔(dān)任董事會(huì)秘書期間為公司發(fā)展及規(guī)范運(yùn)作方面所做的貢獻(xiàn)表示衷心感謝。

　　2024年10月9日，公司召開第十屆董事會(huì)十五次會(huì)議，經(jīng)公司董事長(zhǎng)肖志勇先生提名，董事會(huì)通過了《關(guān)于聘任公司董事會(huì)秘書的議案》，同意聘任蔣祖學(xué)先生（簡(jiǎn)歷見附件）為公司董事會(huì)秘書，任期自公司本次董事會(huì)審議通過之日起至本屆董事會(huì)任期屆滿之日止。蔣祖學(xué)先生已取得上海證券交易所頒發(fā)的主板上市公司《董事會(huì)秘書任職培訓(xùn)證明》，具備履行董事會(huì)秘書職責(zé)所必須具備的專業(yè)知識(shí)。公司獨(dú)立董事對(duì)本次聘任董事會(huì)秘書事項(xiàng)發(fā)表了同意的獨(dú)立意見，內(nèi)容詳見同日刊載在上海證券交易所網(wǎng)站?（www.sse.com.cn）上的相關(guān)公告。

　　特此公告。

　　湖南海利化工股份有限公司董事會(huì)

　　2024年10月10日

　　蔣祖學(xué)先生簡(jiǎn)歷

　　蔣祖學(xué)，男，漢族，1970年3月出生，1994年7月參加工作，1993年5月加入中國(guó)共產(chǎn)黨，本科學(xué)歷，工商管理碩士學(xué)位，注冊(cè)會(huì)計(jì)師，高級(jí)審計(jì)師。曾任本公司試驗(yàn)工場(chǎng)財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)，湖南海達(dá)化工農(nóng)藥廠總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)，湖南海利化工股份有限公司審計(jì)部經(jīng)理、法規(guī)審計(jì)部經(jīng)理，三一重工股份有限公司稽核部部長(zhǎng)、重型裝備有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，海利試驗(yàn)工場(chǎng)黨總支書記等職務(wù)；2007年2月起任本公司總會(huì)計(jì)師；2012年12月起任本公司副總經(jīng)理。連續(xù)五次榮獲湖南省上市公司“優(yōu)秀財(cái)務(wù)總監(jiān)”稱號(hào)。現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。

　　蔣祖學(xué)先生未持有公司股票，與持有公司5%以上股份的股東、實(shí)際控制人，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系，未受到過中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所及其他有關(guān)部門的處罰，其任職資格符合《上海證券交易所股票上市規(guī)則》?等規(guī)定。

　　證券代碼：600731?????證券簡(jiǎn)稱：湖南海利????公告編號(hào)：2024-038

　　湖南海利化工股份有限公司

　　關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的公告

　　本公司董事會(huì)、全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

　　重要內(nèi)容提示：

　　1、根據(jù)財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第17號(hào)》對(duì)原會(huì)計(jì)政策相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行變更。

　　2、本次會(huì)計(jì)政策變更對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量不會(huì)產(chǎn)生重大影響，不存在損害公司及股東利益的情況。

　　湖南海利化工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）根據(jù)中華人民共和國(guó)財(cái)政部（以下簡(jiǎn)稱“財(cái)政部”）頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第17號(hào)》（財(cái)會(huì)〔2023〕21號(hào)）的相關(guān)要求，對(duì)會(huì)計(jì)政策進(jìn)行變更。本次會(huì)計(jì)政策變更事項(xiàng)是根據(jù)財(cái)政部相關(guān)規(guī)定和要求進(jìn)行的政策變更，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不屬于公司自主變更會(huì)計(jì)政策的情形。現(xiàn)將具體事項(xiàng)公告如下：

　　一、本次會(huì)計(jì)政策變更概述

　　1、會(huì)計(jì)政策變更的原因

　　2023年10月25日，財(cái)政部發(fā)布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第17號(hào)》（財(cái)會(huì)〔2023〕21號(hào)，以下簡(jiǎn)稱“解釋17號(hào)”），規(guī)定了“關(guān)于流動(dòng)負(fù)債與非流動(dòng)負(fù)債的劃分”、“關(guān)于供應(yīng)商融資安排的披露”和“關(guān)于售后租回交易的會(huì)計(jì)處理”的內(nèi)容自2024年1月1日起施行。公司依據(jù)前述規(guī)定對(duì)會(huì)計(jì)政策作出相應(yīng)變更，并于2024年1月1日起執(zhí)行。

　　2、變更前公司采用的會(huì)計(jì)政策

　　本次變更前，公司執(zhí)行財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則一基本準(zhǔn)則》和各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋公告以及其他相關(guān)規(guī)定。

　　3、變更后公司采用的會(huì)計(jì)政策

　　本次變更后，公司自2024年1月1日開始執(zhí)行解釋17號(hào)的相關(guān)規(guī)定。其他未變更部分，仍按照財(cái)政部前期頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則一基本準(zhǔn)則》和各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋公告以及其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　二、本次會(huì)計(jì)政策變更主要內(nèi)容及對(duì)公司的影響

　　1、會(huì)計(jì)政策變更的主要內(nèi)容

　　根據(jù)解釋17號(hào)，主要變動(dòng)內(nèi)容如下：

　　（1）關(guān)于流動(dòng)負(fù)債和非流動(dòng)負(fù)債的劃分

　　企業(yè)在資產(chǎn)負(fù)債表日沒有將負(fù)債清償推遲至資產(chǎn)負(fù)債表日后一年以上的實(shí)質(zhì)性權(quán)利的，該負(fù)債應(yīng)當(dāng)歸類為流動(dòng)負(fù)債。

　　企業(yè)是否有行使上述權(quán)利的主觀可能性，并不影響負(fù)債的流動(dòng)性劃分。對(duì)于符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第30號(hào)一財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)》非流動(dòng)負(fù)債劃分條件的負(fù)債，即使企業(yè)有意圖或者計(jì)劃在資產(chǎn)負(fù)債表日后一年內(nèi)（含一年，下同）提前清償該負(fù)債，或者在資產(chǎn)負(fù)債表日至財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日之間已提前清償該負(fù)債，該負(fù)債仍應(yīng)歸類為非流動(dòng)負(fù)債。

　　對(duì)于企業(yè)貸款安排產(chǎn)生的負(fù)債，企業(yè)將負(fù)債清償推遲至資產(chǎn)負(fù)債表日后一年以上的權(quán)利可能取決于企業(yè)是否遵循了貸款安排中規(guī)定的條件（以下簡(jiǎn)稱契約條件）。企業(yè)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第30號(hào)一一財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)》第十九條（四）對(duì)該負(fù)債的流動(dòng)性進(jìn)行劃分時(shí)，應(yīng)當(dāng)區(qū)別以下情況考慮在資產(chǎn)負(fù)債表日是否具有推遲清償負(fù)債的權(quán)利：

　　①企業(yè)在資產(chǎn)負(fù)債表日或者之前應(yīng)遵循的契約條件，即使在資產(chǎn)負(fù)債表日之后才對(duì)該契約條件的遵循情況進(jìn)行評(píng)估（如有的契約條件規(guī)定在資產(chǎn)負(fù)債表日之后基于資產(chǎn)負(fù)債表日財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)估），影響該權(quán)利在資產(chǎn)負(fù)債表日是否存在的判斷，進(jìn)而影響該負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表日的流動(dòng)性劃分；

　　②企業(yè)在資產(chǎn)負(fù)債表日之后應(yīng)遵循的契約條件（如有的契約條件規(guī)定基于資產(chǎn)負(fù)債表日之后6個(gè)月的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)估），不影響該權(quán)利在資產(chǎn)負(fù)債表日是否存在的判斷，與該負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表日的流動(dòng)性劃分無關(guān)。

　　根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第30號(hào)一一財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)》的規(guī)定，對(duì)負(fù)債的流動(dòng)性進(jìn)行劃分時(shí)的負(fù)債清償是指，企業(yè)向交易對(duì)手方以轉(zhuǎn)移現(xiàn)金、其他經(jīng)濟(jì)資源（如商品或服務(wù)）或企業(yè)自身權(quán)益工具的方式解除負(fù)債。

　　負(fù)債的條款導(dǎo)致企業(yè)在交易對(duì)手方選擇的情況下通過交付自身權(quán)益工具進(jìn)行清償?shù)模绻撈髽I(yè)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)一一金融工具列報(bào)》的規(guī)定將上述選擇權(quán)分類為權(quán)益工具并將其作為復(fù)合金融工具的權(quán)益組成部分單獨(dú)確認(rèn)，則該條款不影響該項(xiàng)負(fù)債的流動(dòng)性劃分。

　　（2）關(guān)于供應(yīng)商融資安排的披露

　　解釋第17號(hào)所稱供應(yīng)商融資安排（又稱供應(yīng)鏈融資、應(yīng)付賬款融資或反向保理安排，下同）應(yīng)當(dāng)具有下列特征：一個(gè)或多個(gè)融資提供方提供資金，為企業(yè)支付其應(yīng)付供應(yīng)商的款項(xiàng)，并約定該企業(yè)根據(jù)安排的條款和條件，在其供應(yīng)商收到款項(xiàng)的當(dāng)天或之后向融資提供方還款。與原付款到期日相比，供應(yīng)商融資安排延長(zhǎng)了該企業(yè)的付款期，或者提前了該企業(yè)供應(yīng)商的收款期。僅為企業(yè)提供信用增級(jí)的安排（如用作擔(dān)保的信用證等財(cái)務(wù)擔(dān)保）以及企業(yè)用于直接與供應(yīng)商結(jié)算應(yīng)付賬款的工具（如信用卡）不屬于供應(yīng)商融資安排。

　　（3）關(guān)于售后租回交易的會(huì)計(jì)處理

　　售后租回交易中的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓屬于銷售的，在租賃期開始日后，承租人應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第21號(hào)一一租賃》第二十條的規(guī)定對(duì)售后租回所形成的使用權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，并按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第21號(hào)一一租賃》第二十三條至第二十九條的規(guī)定對(duì)售后租回所形成的租賃負(fù)債進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。承租人在對(duì)售后租回所形成的租賃負(fù)債進(jìn)行后續(xù)計(jì)量時(shí)，確定租賃付款額或變更后租賃付款額的方式不得導(dǎo)致其確認(rèn)與租回所獲得的使用權(quán)有關(guān)的利得或損失。租賃變更導(dǎo)致租賃范圍縮小或租賃期縮短的，承租人仍應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第21號(hào)一一租賃》第二十九條的規(guī)定將部分終止或完全終止租賃的相關(guān)利得或損失計(jì)入當(dāng)期損益，不受前款規(guī)定的限制。

　　2、會(huì)計(jì)政策變更對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的主要影響

　　本次會(huì)計(jì)政策變更符合國(guó)家會(huì)計(jì)制度的相關(guān)規(guī)定，不涉及對(duì)公司以前年度追溯調(diào)整，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量不會(huì)產(chǎn)生重大影響，不存在損害公司及股東利益的情形。

　　三、本次會(huì)計(jì)政策變更審批程序

　　本次會(huì)計(jì)政策變更事項(xiàng)是根據(jù)財(cái)政部相關(guān)規(guī)定和要求進(jìn)行的變更，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不屬于公司自主變更會(huì)計(jì)政策的情形，根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，本次會(huì)計(jì)政策變更事項(xiàng)無需提交公司董事會(huì)和股東大會(huì)審議。執(zhí)行變更后的會(huì)計(jì)政策能夠更加客觀、公允地反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，不會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響，亦不存在損害公司及全體股東利益的情形。

　　特此公告。

　　湖南海利化工股份有限公司董事會(huì)

　　2024年10月10日

　　證券代碼：600731????????證券簡(jiǎn)稱：湖南海利??????公告編號(hào)：2024－035

　　湖南海利化工股份有限公司

　　第十屆十五次董事會(huì)決議公告

　　本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

　　一、董事會(huì)會(huì)議召開情況

　　湖南海利化工股份有限公司第十屆十五次董事會(huì)會(huì)議于2024年9月30日以書面、傳真和電子郵件的方式發(fā)出會(huì)議通知，于2024年10月9日上午在長(zhǎng)沙市公司本部采用現(xiàn)場(chǎng)表決方式召開，會(huì)議應(yīng)到董事8人，實(shí)到董事8人。會(huì)議由肖志勇先生主持，會(huì)議的召集、召開和表決程序符合《公司法》和《公司章程》的規(guī)定。

　　二、董事會(huì)會(huì)議審議情況

　　（一）審議通過了《關(guān)于提名劉洪波先生為公司第十屆董事會(huì)非獨(dú)立董事候選人的議案》；

　　表決情況：同意8票；棄權(quán)0票；反對(duì)0票。

　　董事會(huì)提名劉洪波先生為公司第十屆董事會(huì)非獨(dú)立董事候選人（簡(jiǎn)歷詳見附件），其任期自公司股東大會(huì)審議通過之日起至第十屆董事會(huì)任期屆滿之日止。

　　獨(dú)立董事對(duì)該項(xiàng)議案發(fā)表了獨(dú)立意見。本議案尚需提交公司股東大會(huì)審議，公司將擇日召開股東大會(huì)審議。

　　具體內(nèi)容詳見同日披露的《湖南海利關(guān)于補(bǔ)選董事的公告》（公告編號(hào)：2024-036）。

　　（二）審議通過了《關(guān)于聘任公司董事會(huì)秘書的議案》；

　　表決情況：同意8票；棄權(quán)0票；反對(duì)0票。

　　董事會(huì)同意聘任蔣祖學(xué)先生為公司董事會(huì)秘書（簡(jiǎn)歷詳見附件），其任期自公司本次董事會(huì)審議通過之日起至第十屆董事會(huì)任期屆滿之日止。

　　獨(dú)立董事對(duì)該項(xiàng)議案發(fā)表了獨(dú)立意見。

　　具體內(nèi)容詳見同日披露的《湖南海利關(guān)于變更董事會(huì)秘書的公告》（公告編號(hào)：2024-037）。

　　湖南海利化工股份有限公司董事會(huì)

　　2024年10月10日

　　簡(jiǎn)歷：

　　劉洪波先生簡(jiǎn)歷

　　劉洪波先生：男，漢族，1970年7月出生，本科學(xué)歷，高級(jí)人力資源管理師，高級(jí)政工師。曾任湖南省石化廳主任科員、本公司人力資源部經(jīng)理、湖南海利高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司綜合管理部部長(zhǎng)、湖南海利株洲公司董事及黨委書記兼紀(jì)委書記。2012年12月任本公司副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書。現(xiàn)任本公司總經(jīng)理、董事會(huì)秘書。

　　蔣祖學(xué)先生簡(jiǎn)歷

　　蔣祖學(xué)，男，漢族，1970年3月出生，1994年7月參加工作，1993年5月加入中國(guó)共產(chǎn)黨，本科學(xué)歷，工商管理碩士學(xué)位，注冊(cè)會(huì)計(jì)師，高級(jí)審計(jì)師。曾任本公司試驗(yàn)工場(chǎng)財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)，湖南海達(dá)化工農(nóng)藥廠總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)，湖南海利化工股份有限公司審計(jì)部經(jīng)理、法規(guī)審計(jì)部經(jīng)理，三一重工股份有限公司稽核部部長(zhǎng)、重型裝備有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，海利試驗(yàn)工場(chǎng)黨總支書記等職務(wù)；2007年2月起任本公司總會(huì)計(jì)師；2012年12月起任本公司副總經(jīng)理。連續(xù)五次榮獲湖南省上市公司“優(yōu)秀財(cái)務(wù)總監(jiān)”稱號(hào)。現(xiàn)任本公司副總經(jīng)理。

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