證券代碼：688186 證券簡稱：廣大特材 公告編號：2024-040

轉債代碼：118023 轉債簡稱：廣大轉債

張家港廣大特材股份有限公司

關于“廣大轉債”付息公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

重要內容提示：

● 可轉債付息債權登記日：2024年10月11日

● 可轉債除息日：2024年10月14日

● 可轉債兌息日：2024年10月14日

張家港廣大特材股份有限公司（以下簡稱“公司”或“廣大特材”）于2022年10月13日向不特定對象發行的可轉換公司債券（以下簡稱“廣大轉債”或“可轉債”）將于2024年10月14日（原付息日2024年10月13日為休息日，順延至下一交易日）開始支付自2023年10月13日至2024年10月12日期間的利息。根據《張家港廣大特材股份有限公司向不特定對象發行可轉換公司債券募集說明書》（以下簡稱“《募集說明書》”）有關條款的規定，現將有關事項公告如下：

一、可轉債發行上市概況

（一）可轉債發行情況

根據中國證券監督管理委員會出具的《關于同意張家港廣大特材股份有限公司向不特定對象發行可轉債注冊的批復》（證監許可[2022]2018號），公司向不特定對象發行可轉換公司債券1,550萬張，每張面值為人民幣100.00元，按面值發行，本次發行的募集資金總額為1,550,000,000.00元。可轉換公司債券期限為自發行之日起六年，即自2022年10月13日至2028年10月12日。本次發行的可轉債票面利率為第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。

（二）可轉債上市情況

經上海證券交易所自律監管決定書（[2022]303號）文同意，公司155,000.00萬元可轉換公司債券已于2022年11月9日起在上海證券交易所掛牌交易，債券簡稱“廣大轉債”，債券代碼“118023”。

（三）可轉債轉股日期及轉股價格情況

根據有關法律法規和《募集說明書》的約定，公司本次發行的“廣大轉債”自2023年4月19日起可轉換為本公司股份，初始轉股價格為人民幣33.12元/股。

因公司實施完畢2022年度權益分派方案、2023年度權益分派方案，自2024年6月28日起，“廣大轉債”的轉股價格調整為33.01元/股。具體情況詳見公司于2023年6月28日、2024年6月20日在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露的《關于2022年年度權益分派調整可轉債轉股價格的公告》（公告編號2023-033）、《關于2023年年度權益分派調整可轉債轉股價格暨轉股停復牌的提示性公告》（公告編號：2024-025）。

二、本次付息方案

（一）付息期限與方式

根據公司《募集說明書》的相關條款，本次發行的可轉換公司債券采用每年付息一次的付息方式，到期歸還未償還的可轉債公司債券本金并支付最后一年利息。

1、年利息計算

計息年度的利息（以下簡稱“年利息”）指可轉換公司債券持有人按持有的可轉換公司債券票面總金額自可轉換公司債券發行首日起每滿一年可享受的當期利息。

年利息的計算公式為：I=B×i

I：指年利息額；

B：指本次發行的可轉換公司債券持有人在計息年度（以下簡稱“當年”或“每年”）付息債權登記日持有的可轉換公司債券票面總金額；

i：指可轉換公司債券的當年票面利率。

2、付息方式

（1）本次發行的可轉換公司債券采用每年付息一次的付息方式，計息起始日為可轉換公司債券發行首日。

（2）付息日：每年的付息日為本次發行的可轉換公司債券發行首日起每滿一年的當日。如該日為法定節假日或休息日，則順延至下一個交易日，順延期間不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。

（3）付息債權登記日：每年的付息債權登記日為每年付息日的前一交易日，公司將在每年付息日之后的五個交易日內支付當年利息。在付息債權登記日前（包括付息債權登記日）申請轉換成公司股票的可轉換公司債券，公司不再向其持有人支付本計息年度及以后計息年度的利息。

（4）可轉換公司債券持有人所獲得利息收入的應付稅項由持有人承擔。

（二）本次付息方案

本次付息為“廣大轉債”第二年付息，計息期為2023年10月13日至2024年10月12日。根據《募集說明書》的約定，本計息年度票面利率為0.5%（含稅），即每張面值100元的可轉債派發利息金額為0.50元人民幣（含稅）。

三、付息債券登記日、除息日和兌息日

可轉債付息債權登記日：2024年10月11日

可轉債除息日：2024年10月14日

可轉債兌息日：2024年10月14日

四、本次付息對象

本次付息對象為截至2024年10月11日上海證券交易所收市后，在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司登記在冊的全體“廣大轉債”持有人。

五、付息方法

（一）本公司與中國結算上海分公司簽訂委托代理債券兌付、兌息協議，委托中國結算上海分公司進行債券兌付、兌息。如本公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中國結算上海分公司指定的銀行賬戶，則中國結算上海分公司將根據協議終止委托代理債券兌付、兌息服務，后續兌付、兌息工作由本公司自行負責辦理，相關實施事宜以本公司的公告為準。公司將在本期兌息日2個交易日前將本期債券的利息足額劃付至中國結算上海分公司指定的銀行賬戶。

（二）中國結算上海分公司在收到款項后，通過資金結算系統將債券利息劃付給相應的兌付機構（證券公司或中國結算上海分公司認可的其他機構），投資者于兌付機構領取債券利息。

六、關于投資者繳納公司債券利息所得稅的說明

（一）根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定，公司可轉債個人投資者（含證券投資基金）應繳納債券個人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%，即每張面值100元人民幣可轉債兌息金額為0.50元人民幣（稅前），實際派發利息為0.40元（稅后）。可轉債利息個人所得稅將統一由各兌付機構負責代扣代繳并直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付。如各付息網點未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務，由此產生的法律責任由各付息網點自行承擔。

（二）根據《中華人民共和國企業所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定，對于持有可轉債的居民企業，其債券利息所得稅自行繳納，即每張面值100元人民幣可轉債實際派發金額為0.50元人民幣（含稅）。

（三）對于持有本期可轉債的合格境外機構投資者、人民幣境外機構投資者等非居民企業，根據《財政部、稅務總局關于境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的通知》（財稅2018[108]號）和《財政部、稅務總局關于延續境外機構投資境內債券市場企業所得稅、增值稅政策的公告》（2021年34號）規定，自2018年11月7日起至2025年12月31日止，對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業所得稅和增值稅。因此，對非居民企業（包括QFII，RQFII）債券持有者取得的本期債券利息免征企業所得稅，即每張面值100元人民幣可轉債的實際派發金額為0.50元人民幣（含稅）。上述暫免征收企業所得稅的范圍不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所有實際聯系的債券利息。

七、相關機構及聯系方式

（一）發行人：張家港廣大特材股份有限公司

聯系地址：張家港市鳳凰鎮安慶村

聯系人：郭燕

聯系電話：0521-55390270

傳真：0512-58456318

（二）保薦機構、主承銷商：國元證券股份有限公司

聯系地址：安徽省合肥市梅山路18號

保薦代表人：束學嶺、孫彬

電話：0551-62207323

傳真：0551-62207969

（三）托管人：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司

辦公地址：上海市浦東新區楊高南路188號

聯系電話：4008058058

特此公告。

張家港廣大特材股份有限公司

董事會

2024年9月28日

證券代碼：688186 證券簡稱：廣大特材 公告編號：2024-039

轉債代碼：118023 轉債簡稱：廣大轉債

張家港廣大特材股份有限公司關于

不向下修正“廣大轉債”轉股價格的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

重要內容提示:

● 截至本公告披露日，張家港廣大特材股份有限公司（以下簡稱“公司”）股價已觸發“廣大轉債”轉股價格向下修正條款。

● 經公司第三屆董事會第五次會議審議，公司董事會決定本次不向下修正“廣大轉債”轉股價格，自2024年9月30日開始重新起算后，如再次觸發“廣大轉債”轉股價格向下修正條款，屆時公司董事會將再次召開會議決定是否行使“廣大轉債”的轉股價格向下修正權利。

一、可轉換公司債券發行上市情況

經中國證券監督管理委員會出具的《關于同意張家港廣大特材股份有限公司向不特定對象發行可轉債注冊的批復》（證監許可[2022]2018號）同意注冊，公司向不特定對象發行可轉換公司債券1,550萬張，每張面值為人民幣100.00元，按面值發行，本次發行的募集資金總額為155,000.00萬元。經上海證券交易所自律監管決定書（[2022]303號）文同意，公司155,000.00萬元可轉換公司債券已于2022年11月9日起在上海證券交易所掛牌交易，債券簡稱“廣大轉債”，債券代碼“118023”。

根據有關規定和《張家港廣大特材股份有限公司向不特定對象發行可轉換公司債券證券募集說明書》（以下簡稱“募集說明書”）的約定，公司向不特定對象發行可轉換公司債券“廣大轉債”自2023年4月19日起可轉換為公司股份，轉股期間為2023年4月19日至2028年10月12日止。“廣大轉債”初始轉股價格為33.12元/股。公司于2023年7月5日實施2022年年度權益分派方案，每股派發現金紅利0.04999元（含稅），“廣大轉債”的轉股價格自2023年7月6日起由33.12元/股調整為33.07元/股。具體情況詳見公司于2023年6月28日在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露的《關于2022年年度權益分派調整可轉債轉股價格的公告》（公告編號：2023-033）。公司于2024年6月27日實施2023年年度權益分派方案，每股派發現金紅利0.06元（含稅，）“廣大轉債”的轉股價格自2024年6月28日）起由每股人民幣33.07元/股調整為每股人民幣33.01元/股。具體情況詳見公司于2024年6月20日在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露的《關于2023年年度權益分派調整可轉債轉股價格暨轉股停復牌的提示性公告》（公告編號：2024-025）。

二、可轉換公司債券轉股價格向下修正條款

根據相關規定及《募集說明書》的約定，在本次發行的可轉換公司債券存續期間，當公司股票在任意連續三十個交易日中至少有十五個交易日的收盤價低于當期轉股價格的85%時，公司董事會有權提出轉股價格向下修正方案并提交公司股東大會表決。

上述方案須經出席會議的股東所持表決權的三分之二以上通過方可實施。股東大會進行表決時，持有本次發行的可轉換公司債券的股東應當回避。修正后的轉股價格應不低于本次股東大會召開日前二十個交易日公司股票交易均價和前一個交易日公司股票交易均價。

三、關于不向下修正“廣大轉債”轉股價格的具體說明

截至本公告披露日，公司股價已出現連續30個交易日中至少有15個交易日的收盤價低于當期轉股價格的85%的情形，已觸發“廣大轉債”轉股價格的向下修正條款。

鑒于“廣大轉債”發行上市時間較短，近期公司股價受宏觀經濟、行業變化、市場調整等諸多因素的影響出現了較大的波動。公司董事會和管理層從公平對待所有投資者的角度出發，綜合考慮公司的基本情況、股價走勢、市場環境等諸多因素，以及對公司長期穩健發展與內在價值的信心，為維護全體投資者利益、明確投資者預期，公司于2024年9月27日召開第三屆董事會第五次會議，審議通過了《關于不向下修正“廣大轉債”轉股價格的議案》。董事會決定本次不向下修正轉股價格，自2024年9月30日開始重新起算后，若再次觸發“廣大轉債”轉股價格向下修正條款，屆時公司董事會將再次召開會議決定是否行使“廣大轉債”的轉股價格向下修正權利。敬請廣大投資者注意投資風險。

特此公告。

張家港廣大特材股份有限公司

董事會

2024年9月28日

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