來源：中國基金報 

　　近期行業又傳出公募基金備案事項進行調整的消息。

　　中國基金報記者獲悉，近期，不少基金公司人士反饋接到監管通知，對未來基金備案事項進行修改，若系統中附件目錄中無明確對應的事項，如增設基金份額、降低費率、調整凈值精度等，將不再要求事前備案，監管或進行事后檢查。

　　實際上，監管層過去曾對基金備案事項進行過多次調整。業內人士認為，此次一方面是監管層進一步簡政放權，優化監管資源配置；另一方面也是要求基金公司不斷提升內控管理的能力，夯實基金公司的主體責任。

　　部分備案事項或不再要求事前備案

　　監管減政放權又有最新動向。

　　據多位基金公司人士透露，本周剛剛接到基金備案事項變化的通知。

　　據悉，根據《基金法》要求，未來基金備案事項參照附件目錄執行，在目錄中無明確對應的事項，如增設基金份額、降低費率、調整凈值精度等，將不再要求事前備案，由各基金管理人合規部門事前評估合規性，監管或進行事后檢查。

　　在一位基金公司人士看來，近期取消了一些前期需要備案的事項，直接的動因可能是主動權益基金批量降費。

　　“隨著主動權益基金費率改革正式實施，最近幾個月，幾乎所有的基金公司旗下主動權益基金都在集中降費，過往基金降費是一項需要備案的事項，這將導致備案審核的工作量大增。取消備案可以直接提升工作效率。”上述基金公司人士分析。

　　一位業內人士告訴記者，此前監管曾發布過一個監管通報，規定了哪些是需要備案的事項，“包括基金降費、增設基金份額、修改業績比較基準等等，政務系統里面也有相關目錄，未來，里面沒有的事項預計就不需要備案了。”

　　另一位業內人士也認為，取消備案最直接的影響是提高了工作效率?！斑^往基金公司上報的一些需要備案的事項，需要等進度，咨詢最新進展，流程上會復雜一些，花費的時間也比較多，現在則更為高效、便捷?！?/p>

　　還有業內人士坦言，高效的背后則要求基金公司不斷提升內控管理的能力?！爸?，基金公司遇到一些沒有把握的事情就會先走備案流程，得到監管回復之后再推進實施。現在取消了一些備案事項，意味著基金公司需要風險自擔?！?/p>

　　另一位基金公司人士也強調，未來基金公司更需要做好內控管理?！氨O管不再做前期審核，意味著大部分的事情，只要基金公司決定實施就可以去推進了。但是，如果事后出現不合規的風險行為暴露，基金管理人需要自己承擔主體責任，嚴重的話可能會接到監管處罰措施，”

　　“取消一些備案事項之后，大家目前比較困惑的是對于一些具體事情在執行尺度上的把握?！币晃换鸸救耸刻岬?，“比如基金的贖回費及銷售服務費下降多少幅度更為合適，都需要基金公司自行決策。”

　　此外，還有業內人士舉例稱，最近一段時間，債券基金增設持有時間超過7天免贖回費的C類份額一度很難獲得備案通過，如今取消備案之后，債券基金是否可以增設這類份額，基金公司需要自己權衡其中的風險利弊。

　　監管層進一步簡政放權

　　8月3日，證監會網站發布了安徽轄區證券基金經營機構備案報告事項工作指引。

　　上述公告顯示，近期對證券基金經營機構備案報告事項清單進行了更新，補充了“風險準備金存管銀行上年度所存管風險準備金的提取、投資管理、支付使用、年末結余等情況專項報告”、“反洗錢相關備案事項”和“反洗錢相關報告事項”三項備案報告事項。同時，下線了新機構監管系統中的“基金產品注冊后要素發生非實質性變化事項主動報告”模塊。

　　而從證券基金經營機構報告事項發現，主要涉及證券公司客戶融資融券交易數據報告、證券基金經營機構年度報告、境外機構經審計的財務報告、審計報告以及年度工作報告，合規負責人年度考核報告；基金管理公司內控監控情況年度評價報告，基金管理公司年度報告、年度審計報告、內部控制評價報告應包含子公司有關情況、證券基金經營機構、證券投資咨詢機構各類月度經營報表、監管報表等；證券基金經營機構及其子公司資產管理業務月度報表報告；證券基金經營機構月度報送境外子公司的主要財務數據及業務情況等。

　　涉及基金領域的還包括基金管理公司股東及組織架構變更情況報告，基金管理人、基金托管人風險準備金相關情況報告，基金份額持有人數量不滿200人或基金資產凈值低于五千萬，連續60個工作日出現前述情形的，基金管理人應報告并提出解決方案，貨幣市場基金負偏離度絕對值超過0.25%報告、基礎設施基金總資產被動超過基金凈資產140%的相關情況及擬采取的措施等報告等等。

　　實際上，過去幾年，證券基金經營機構現有備案報告事項多次進行了下放、簡化、合并備案等優化。

　　如2021年12月9日，證監會證券基金機構監管部最新一期《機構監管情況通報》指出，進一步精簡證券基金經營機構備案報告事項，下放、簡化、合并備案、報告事項24項。其中，包括取消資產管理計劃終止備案、合并資產管理計劃重大事項報告等重要調整。

　　業內人士表示，此次監管層簡政放權，不僅優化了監管資源配置，而且還有利于提升基金公司不斷提升內控管理的能力，夯實基金公司的主體責任。

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責任編輯：楊紅卜